الضمان البنكي هو التزام من جانب البنك بتغطية مبلغ محدد من الالتزامات المالية نيابة عن العميل في حالة فشله في الوفاء بالتزاماته التعاقدية. من ناحية أخرى، شهادة الملاءة هي وثيقة صادرة عن مؤسسة مالية تؤكد الاستقرار المالي للكيان وقدرته على الوفاء بالتزاماته المالية، وعادة ما تكون مطلوبة لأغراض مختلفة مثل تقديم العطاءات للعقود أو الحصول على تأشيرات.
الوجبات السريعة الرئيسية
- الضمان المصرفي هو التزام من قبل البنك لتغطية التزام مالي معين نيابة عن العميل في حالة فشل العميل في الوفاء بالالتزام ؛ شهادة الملاءة هي وثيقة صادرة عن أحد البنوك ، تشهد بأن الفرد أو الشركة لديها القدرة المالية على الوفاء بالتزامات مالية محددة.
- تُستخدم الضمانات المصرفية لتأمين الأداء أو التزامات الدفع في معاملات مختلفة ، بينما تشير شهادات الملاءة المالية إلى الحالة المالية للفرد أو الشركة والقدرة على الوفاء بالالتزامات المالية.
- ترتبط كل من الضمانات المصرفية وشهادات الملاءة بالمعاملات المالية. ومع ذلك ، يوفر الضمان المصرفي ضمانًا ماليًا مباشرًا للمستفيد ، بينما تقدم شهادة الملاءة دليلًا على القدرة المالية دون التزام مباشر بتغطية التزام ما.
الضمان المصرفي مقابل شهادة الملاءة
A ضمان بنكي هو تعهد من قبل أحد البنوك بدفع مبلغ ثابت من المال للمستفيد إذا فشل الطرف الذي طلب الضمان في الوفاء بالتزاماته التعاقدية. شهادة الملاءة هي وثيقة صادرة عن مؤسسة مالية تشهد على الصحة المالية للشركة.
الضمان المصرفي ، كما تقول الكلمة ، هو ضمان يقدمه البنك لعملائه بأن السداد سيتم نيابة عن المدينين في حالة فشل المدينين في سداد الدين في معاملة تجارية دولية. يقلل من مخاطر الائتمان لكلا الطرفين إذا لم تتم المعاملة كما هو مخطط لها.
شهادة الملاءة هي وثيقة تقدمها المؤسسة المالية لإثبات الاستقرار المالي لأي شخص أو أي صاحب عمل. تقوم إدارة الإيرادات أو المؤسسة المالية أو البنك بإصدار شهادة الملاءة المالية.
يتم استخدامه بشكل أساسي للتأكد من الاستقرار في تمويل الفرد والكيان من قبل أي حكومة والمكتب التجاري المقابل.
جدول المقارنة
| الميزات | ضمان بنكي | شهادة الملاءة |
|---|---|---|
| تعريف | A وعد مكتوب صادرة عن أحد البنوك نيابة عن أ طرف ثالث (عادة المشتري)، ضمان الدفع ل المستفيد (عادة البائع) إذا فشل الطرف الثالث في الوفاء بالتزاماته. | A وثيقة صادرة عن مؤسسة مالية أو جهة أخرى معتمدة تفيد الصحة المالية والجدارة الائتمانية للشركة في وقت محدد. |
| الهدف | إلى التخفيف من مخاطر عدم الدفع للمستفيد في المعاملة. | إلى تقديم المعلومات حول الشركة قدرتها على الوفاء بالتزاماتها المالية. |
| جهة الإصدار | المصرف | مؤسسة مالية أو مكتب ائتمان أو أي كيان آخر معتمد |
| الضمان | تقدم ضمان قوي الدفع لأنه يأتي من البنك. | لا تقدم ضمانا; إنه يوفر ببساطة التقييم المناسبين الصحة المالية للشركة بناء على المعلومات المتاحة. |
| فوائد للمستفيد (البائع) | يقلل من مخاطر عدم الدفع ويضمن حصولهم على أموالهم في حالة تخلف المشتري عن السداد. | يوفر بعض الضمانات حول الوضع المالي للمشتري، مما يسمح للبائع باتخاذ قرارات مستنيرة بشأن الصفقة. |
| فوائد للمشتري | قد يساعد عقود أو صفقات آمنة من خلال إثبات جدارتهم الائتمانية والتزامهم بالوفاء بالتزاماتهم. | ليست مفيدة بشكل مباشر للمشتري، ولكن يمكن استخدامها ل بناء الثقة مع الشركاء التجاريين أو الدائنين المحتملين. |
| التكلفة | عموما أكثر تكلفة بسبب مشاركة البنك وتقييم المخاطر. | قد يكون لها رسوماعتمادًا على الجهة المصدرة ومدى تعقيد التقييم. |
| استخدم حالات | يشيع استخدامها في التجارة الدولية, مشاريع بناءو المعاملات ذات القيمة العالية حيث تكون مخاطر عدم السداد مرتفعة. | تستخدم في حالات مختلفة، بما في ذلك طلبات القروض، وتأمين خطوط الائتمان، والمشاركة في المناقصات أو العطاءات. |
| القيود | مع مراعاة الجدارة الائتمانية للبنك وشروط وأحكام الضمان. | موثوقية محدودة حيث أن الوضع المالي للشركة يمكن أن يتغير بسرعة، ولا تعكس الشهادة سوى لقطة في وقت محدد. |
ما هو الضمان البنكي؟
أنواع الضمانات البنكية
تأتي الضمانات المصرفية في أنواع مختلفة، مصممة خصيصًا لتلبية احتياجات العمل المختلفة والمتطلبات التعاقدية:
- ضمان الأداء: يضمن هذا النوع من الضمان قيام المقاول أو مقدم الخدمة بإكمال المشروع أو الوفاء بالتزاماته التعاقدية وفقًا للشروط والأحكام المتفق عليها. وفي حالة فشل المقاول في القيام بذلك، يمكن للمستفيد المطالبة بالتعويض من البنك المصدر للضمان.
- ضمان دفع: يُعرف هذا النوع من الضمانات أيضًا باسم ضمان الدفع أو الضمان المالي، ويؤكد للمستفيد أن مقدم الطلب سيقوم بالدفع مقابل السلع أو الخدمات على النحو المتفق عليه. في حالة تخلف مقدم الطلب عن السداد، يمكن للمستفيد أن يطلب السداد من البنك الذي أصدر الضمان.
- محاولة السندات: في عمليات الشراء مثل تقديم العطاءات لمشاريع البناء أو العقود الحكومية، يضمن ضمان العطاء أن مقدم العرض سيدخل في العقد ويقدم ضمان الأداء أو الدفع المطلوب في حالة منح العقد. إذا فشل مقدم العرض في القيام بذلك، فيمكن للمستفيد المطالبة بالسند.
عملية الحصول على ضمان مصرفي
عادةً ما يتضمن الحصول على ضمان بنكي الخطوات التالية:
- تطبيق: يقدم مقدم الطلب (غالبًا المشتري أو المقاول) طلبًا إلى البنك الخاص به للحصول على ضمان، مع تحديد نوع الضمان المطلوب ومبلغه وشروطه.
- التقييم: يقوم البنك بتقييم الجدارة الائتمانية لمقدم الطلب ووضعه المالي والغرض من الضمان لتحديد ما إذا كان سيتم إصدار الضمان أم لا. قد تكون الضمانات أو الضمانات مطلوبة اعتمادًا على المخاطر التي ينطوي عليها الأمر.
- الإصدار: بمجرد الموافقة، يقوم البنك بإصدار وثيقة الضمان للمستفيد، مع تفاصيل الشروط والأحكام، بما في ذلك تاريخ انتهاء الصلاحية والمبلغ وأي متطلبات محددة.
- المراقبة والإغلاق: طوال فترة صلاحية الضمان، يقوم البنك بمراقبة المعاملة الأساسية لضمان الامتثال للشروط. عند استكمال أو الوفاء بالالتزامات، يتم إنهاء الضمان، ويتم إرجاع أي ضمان أو ضمان إلى مقدم الطلب.
ما هي شهادة الملاءة؟
الغرض والأهمية
يخدم إصدار شهادة الملاءة عدة أغراض مهمة:
- الشفافية المالية: فهو يوفر الشفافية فيما يتعلق بالصحة والاستقرار المالي للكيان، ويطمئن أصحاب المصلحة والدائنين والشركاء حول قدرة الكيان على الوفاء بالتزاماته المالية.
- تخفيف المخاطر: ومن خلال التحقق من ملاءة الكيان، فإنه يساعد على تخفيف المخاطر المالية المرتبطة بالمعاملات أو العقود أو الاستثمارات التي تشمل الكيان، مما يقلل من احتمالية التخلف عن السداد أو الخسارة المالية.
- الامتثال القانوني والتنظيمي: في العديد من الولايات القضائية، تتطلب بعض المعاملات أو الأنشطة إثباتًا للاستقرار المالي والملاءة المالية للامتثال للمتطلبات القانونية والتنظيمية. شهادة الملاءة تفي بهذا الشرط.
عملية الحصول على شهادة الملاءة المالية
تتضمن عملية الحصول على شهادة الملاءة المالية عادة الخطوات التالية:
- تطبيق: يقدم الكيان الذي يسعى للحصول على شهادة الملاءة طلبًا إلى السلطة أو المؤسسة المالية المعينة، مقدمًا المعلومات والوثائق المالية ذات الصلة حسب الاقتضاء.
- التقييم المالي: تقوم السلطة المصدرة أو المؤسسة المالية بتقييم البيانات المالية للمنشأة، بما في ذلك الميزانية العمومية وبيانات الدخل وبيانات التدفق النقدي والمستندات الأخرى ذات الصلة، لتقييم مركزها المالي وملاءتها المالية.
- التحقق: تتحقق المؤسسة أو السلطة المالية من دقة وصحة المعلومات المالية المقدمة، مما يضمن الامتثال للمعايير واللوائح المعمول بها.
- الإصدار: وبعد التقييم والتحقق بشكل مرضي، يتم إصدار شهادة الملاءة المالية للجهة، بما يشير إلى استقرارها المالي وجدارتها الائتمانية وقدرتها على الوفاء بالتزاماتها المالية خلال فترة محددة.
- التجديد: في بعض الحالات، قد تكون لشهادات الملاءة فترة صلاحية محدودة. قد تحتاج الكيانات إلى تجديد شهادات الملاءة المالية الخاصة بها بشكل دوري لتوفير معلومات مالية محدثة والحفاظ على الامتثال للمتطلبات المستمرة.
الاختلافات الرئيسية بين الضمان المصرفي وشهادات الملاءة
- ضمان بنكي:
- صادرة عن بنك أو مؤسسة مالية.
- يقدم وعدًا بتغطية التزام مالي محدد في حالة فشل مقدم الطلب في الوفاء بالالتزامات التعاقدية.
- بمثابة شكل من أشكال الضمان للمعاملات، وضمان تعويض المستفيد في حالة التقصير.
- وتشمل الأنواع ضمانات الأداء، وضمانات الدفع، وسندات العطاءات.
- يتم الحصول عليها عادة لمعاملات أو عقود محددة.
- شهادة الملاءة المالية:
- صادرة عن مؤسسة مالية أو سلطة معتمدة.
- يؤكد الاستقرار المالي للمنشأة وقدرتها على الوفاء بالتزاماتها المالية.
- يعمل كدليل على ملاءة الكيان، وغالبًا ما يكون مطلوبًا لأغراض مختلفة مثل تقديم العطاءات للعقود أو الحصول على تأشيرات الدخول.
- يتضمن تقييم البيانات المالية للمنشأة والتحقق من الاستقرار المالي.
- يوفر الشفافية والضمان فيما يتعلق بالصحة المالية والجدارة الائتمانية للكيان.
مراجع حسابات
- https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/ibl6§ion=171
- https://www.actuaries.org.uk/documents/some-thoughts-solvency-life-assurance-companies
طلب واحد؟
لقد بذلت الكثير من الجهد في كتابة منشور المدونة هذا لتقديم قيمة لك. سيكون مفيدًا جدًا بالنسبة لي ، إذا كنت تفكر في مشاركته على وسائل التواصل الاجتماعي أو مع أصدقائك / عائلتك. المشاركة هي ♥ ️
