ينتمي المصطلحان ، العائد على حقوق الملكية (ROE) والعائد على الاستثمار (ROI) إلى تمويل الشركات والمحاسبة. يتحكم هذا القطاع في الأنشطة التجارية ، ويحلل الربح والخسارة ، ويساعد الإعلان على تعظيم إنتاج السوق وقيمة المساهمين.
كلاهما مهم جدًا لتخطيط الأعمال الناجح. تبدو متشابهة بأسمائها ولكن لها وظائف مختلفة في الممارسة. إذن ، هناك بعض الاختلافات بينهما.
الوجبات السريعة الرئيسية
- العائد على حقوق الملكية (ROE) يقيس صافي الدخل الذي تكسبه الشركة مقارنة بحقوق المساهمين. في المقابل ، يقيس عائد الاستثمار (ROI) الأرباح التي حققتها الشركة فيما يتعلق باستثماراتها الإجمالية.
- يستخدم العائد على حقوق الملكية لتحديد كفاءة الشركة في تحقيق أرباح لمساهميها ، بينما يستخدم عائد الاستثمار لتحديد الربحية الإجمالية لاستثمارات الشركة.
- يمكن زيادة العائد على حقوق الملكية عن طريق الاقتراض ، بينما تتطلب زيادة عائد الاستثمار أرباحًا أعلى أو تقليل تكلفة الاستثمارات.
العائد على حقوق الملكية مقابل العائد على الاستثمار
العائد على الأسهم يُستخدم لتمييز مستوى ربح الشركات عن الاستثمارات، بينما يُركز عائد الاستثمار على أرباح الشركة المُصفاة. يُعطي عائد حقوق الملكية فكرة عن أرباح حملة الأسهم. من ناحية أخرى، العائد على الاستثمار يعطي فكرة عن مدى نجاح الاستثمار.
العائد على حقوق الملكية هو ربح الشركة بناءً على الأسهم التي تصدرها الشركة للمساهمين. هذا مفيد لقياس ربح الشركة من خلال تقديم عدة مطالبات لحاملي السيقان.
العائد على الاستثمار هو المقياس لمعرفة كيف تكسب الشركة الكثير من الأرباح بعد الاستثمار أو مقدار معدل نجاح الاستثمار.
جدول المقارنة
| معلمات المقارنة | العائد على حقوق المساهمين | العائد على الاستثمار |
|---|---|---|
| تعريف | يحدد مدى فعالية الشركة في جني الأرباح | تحسب ربحية الاستثمار. |
| عامل الدين | ليس لعامل الدين أي دور في الحساب. | يؤخذ عامل الدين في الاعتبار. |
| تأثير عائد أعلى | يظهر ارتفاع العائد على حقوق الملكية تحسنًا ممتازًا في الإدارة. | يظهر ارتفاع العائد على الاستثمار ربحية أفضل في الاستثمارات. |
| الوظيفة | يوفر تحليلاً للإدارة الجيدة وقرار تمويل الشركات | يركز فقط على الربح |
| للحصول على قرض من الشركة | العائد على حقوق الملكية أعلى من المعتاد. | عائد الاستثمار أقل من المعتاد. |
ما هو العائد على حقوق الملكية؟
العائد على حقوق الملكية هو ربح قاعدة الشركة على الأسهم التي تصدرها الشركة للمساهمين. هذا مفيد لقياس ربح الشركة من خلال تقديم عدة مطالبات لحاملي السيقان. يمكن حساب العائد على حقوق الملكية.
صيغة حساب العائد على حقوق الملكية هي صافي الدخل أو ربح الشركة مقسومًا على حقوق المساهمين ،
يوفر العائد على حقوق الملكية فكرة بسيطة لتقييم الأرباح من حقوق المساهمين. عند مقارنة العائد على حقوق الملكية للشركة مع العائد على حقوق الملكية للصناعات الأخرى ، يمكن إجراء تحليل البيانات حول التطور المستقبلي للشركة. تي
العائد على حقوق الملكية هو نسبة ثنائية المنافذ مما يعني أنه يوفر معلومات حول دخل الشركة ومقدار الربح المكتسب من حقوق المساهمين.
ما هو عائد الاستثمار؟
العائد على الاستثمار هو المقياس لمعرفة كيف تكسب الشركة الكثير من الأرباح بعد الاستثمار أو مدى معدل نجاح الاستثمار. يساعد على التمييز بين الاستثمار الجيد والسيئ ويقدم فكرة واضحة عن تطور الشركة في المستقبل.
من الصيغة ، يتضح أنه في حالة زيادة الدخل السنوي للشركة ، فإن إجمالي رأس المال المستثمر من قبل الشركة سينمو وعائد الاستثمار. يتم احتساب عائد الاستثمار أيضًا كنسبة مئوية.
هذا أكثر فائدة بسبب الحساب السهل والتحليل الأولي للنتائج. يعتبر عائد الاستثمار عامل الدين أثناء الحساب.
الاختلافات الرئيسية بين العائد على حقوق الملكية والعائد على الاستثمار
- يحلل العائد على حقوق الملكية الإدارة الجيدة وقرارات تمويل الشركات ، بينما يركز عائد الاستثمار على الربح فقط.
- عندما تعمل الشركة على قرض ، يكون العائد على حقوق الملكية أعلى من المعتاد ، ولكن العائد على الاستثمار أقل من المتوسط.
- https://books.google.com/books?hl=en&lr=&id=WROeaDUXOpkC&oi=fnd&pg=PA1&dq=return+on+investment&ots=YjS6J8kcV9&sig=2iSw2fY0MdZyuG7EBQr08EuA394
- https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S1877042815054580
لقد بذلت الكثير من الجهد في كتابة منشور المدونة هذا لتقديم قيمة لك. سيكون مفيدًا جدًا بالنسبة لي ، إذا كنت تفكر في مشاركته على وسائل التواصل الاجتماعي أو مع أصدقائك / عائلتك. المشاركة هي ♥ ️
