التخطيط الضريبي مقابل إدارة الضرائب: الفرق والمقارنة

الضرائب هي رسوم مالية تفرضها الحكومة لتمويل القطاع العام وتغطية النفقات الأخرى. الدول والنظم الاقتصادية لديها أنظمة ضريبية مستقلة.

يعتبر عدم دفع الضرائب جريمة يعاقب عليها القانون.

الوجبات السريعة الرئيسية

1. يتضمن التخطيط الضريبي وضع استراتيجيات لتقليل الالتزامات الضريبية وزيادة الدخل بعد الضرائب إلى الحد الأقصى ، بينما تركز إدارة الضرائب على الإدارة المناسبة والامتثال لقوانين وأنظمة الضرائب.
2. يعد التخطيط الضريبي استباقيًا ، حيث يتضمن توقع الآثار الضريبية المستقبلية ، بينما تكون إدارة الضرائب تفاعلية ، حيث إنها تتعامل مع الالتزامات الضريبية الحالية وإعداد التقارير.
3. يمكن أن يساعد التخطيط الضريبي الأفراد والشركات على توفير المال باستخدام الاستقطاعات والائتمانات واستراتيجيات الاستثمار الفعالة من الناحية الضريبية. في المقابل ، تضمن إدارة الضرائب تقديم الإقرارات الضريبية في الوقت المناسب وبدقة لتجنب العقوبات.

التخطيط الضريبي مقابل إدارة الضرائب

الفرق بين التخطيط الضريبي وإدارة الضرائب هو أن التخطيط الضريبي هو ممارسة اختيارية للكره الضريبي. في المقابل ، إدارة الضرائب هي مصطلح عام يصف دفع الضرائب في الوقت المناسب وفقًا للمعايير المتحالفة.

يجب على الأفراد والشركات دفع الضرائب المفروضة في كل بلد قوانين. يمكن التحكم بشكل كبير في النفقات الإضافية التي يتكبدها الأفراد والمنظمات في شكل ضرائب من خلال ممارسات بسيطة.

تشير إدارة الضرائب إلى ممارسة الحفاظ على الضرائب ودفعها وفقًا للقوانين والمتطلبات.

تتضمن إدارة الضرائب ستارفيل الإدارة المالية للضرائب. من ناحية أخرى ، يعد التخطيط الضريبي طريقة منهجية للكره الضريبي.

يتيح التخطيط الضريبي توفير الضرائب عن طريق إعادة توجيه المبالغ الخاضعة للضريبة نحو الاستثمارات.

---

 

جدول المقارنة

معلمة المقارنة	التخطيط الضريبي	إدارة الضرائب
هدف	يتم التخطيط الضريبي لتقليل المسؤولية.	تتم إدارة الضرائب للعمل في مراسيم مع قانون ضريبة الدخل وقواعد الحلفاء.
علاقة	يشمل التخطيط الضريبي إدارة الضرائب.	يشمل تدقيق الحسابات ، وتقديم الإقرارات الضريبية وما إلى ذلك.
الوقت:	يتم ذلك من أجل المستقبل.	يمكن القيام به في الماضي والحاضر والمستقبل.
الأستعمال	إنها تمكن من تقليل المسؤولية الضريبية على المدى القصير والطويل.	إذا تم القيام به بشكل جيد ، يمكن للمرء أن يتجنب العقوبات والمصالح.
الملاءمة	إنه تمرين اختياري.	هو ضروري.

---

 

ما هو التخطيط الضريبي؟

التخطيط الضريبي هو ممارسة يتم إجراؤها لضمان الكفاءة الضريبية. يقوم المستثمرون بتطوير خطة ضريبية لتحسين وضعهم المالي بكفاءة ضريبية.

يتم ذلك بحيث يتم استخدام الموارد المتاحة بشكل مناسب وفعال. يساعد التخطيط الضريبي المناسب المستثمرين في الاستفادة من المزايا والإعفاءات الضريبية.

يتضمن التخطيط الضريبي بشكل رئيسي إعادة توجيه الأموال الخاضعة للضريبة إلى أماكن مثل خطط التقاعد أو الاستثمارات الأخرى ، مما يخفف من الالتزامات الضريبية. إذا تم القيام به بشكل جيد ، فيمكن أن يساعد الأفراد والمؤسسات على توفير الكثير من المال.

تساعد هذه الطريقة في حجز المبلغ الذي كان سيتم خصمه كضريبة. يمكن استخدام المبلغ المقفل لاحقًا بموجب خطط التقاعد.

يتيح التخطيط الضريبي عوائد مبسطة تضيف إلى التخطيط المالي العام للأفراد. يعد التخطيط الضريبي قانونيًا ويتم تنفيذه وفقًا لمعايير القواعد الضريبية الحالية.

التخطيط الضريبي له فوائد مختلفة. أنواع مختلفة من التخطيط الضريبي لها شخص آخر.

الأنواع الأربعة الرئيسية للتخطيط الضريبي هي ؛

1. التخطيط قصير المدى- التخطيط المنفذ في نهاية العام لجني الفوائد الضريبية.
2. التخطيط طويل المدى - يتم التخطيط في بداية العام ويتبع على مدار العام.
3. التخطيط الضريبي الهادف - يتم التخطيط الضريبي الهادف بهدف محدد. يتضمن ذلك اختيار البرنامج المثالي لتحقيق أقصى قدر من الفوائد والأرباح.
4. التخطيط الضريبي المتساهل- التخطيط الذي يركز على استخدام القوانين المسموح بها لتحقيق أقصى قدر من الإعفاءات والمدخرات.

 

ما هي إدارة الضرائب؟

إدارة الضرائب هي ممارسة تنطوي على إدارة الشؤون المالية الشخصية ، والضرائب المستحقة الدفع بشكل أساسي. إنه إجراء روتيني يتبعه الناس لضمان دفع الضرائب في الوقت المناسب.

يجب أن يتم دفع الضرائب بدلاً من القواعد الضريبية للاقتصاد و القانون.

يتضمن الإجراء تقديم الإقرارات وتدقيق الحسابات. هذه العملية شاملة لأنها تنطوي على معاملات الماضي وإدارة الضرائب الحالية والتخطيط للمستقبل.

على عكس التخطيط الضريبي ، فهو ليس تمرينًا تطوعيًا وهو ضروري للجميع. قد يؤدي عدم إدارة الضرائب أو عدم تقديم الإقرارات إلى عقوبات.

عناصر إدارة الضرائب هي ؛

1. تقليل إجمالي الدخل المعدل - إجمالي الدخل المعدل هو المبلغ الذي يتحمله الفرد لدفع ضريبة الدخل. المبلغ المخفض قانونًا سيقلل تلقائيًا الضرائب المستحقة الدفع.
2. زيادة عدد التخفيضات الضريبية - الخصومات هي مطالبات بالمصروفات التي يمكن أن تساعد في تقليل المسؤولية الضريبية. من الضروري معرفة نوع الخصومات التي تنطبق على خطتك السنوية.
3. الاعتماد الضريبي - يساعد الخصم الضريبي على تقليل مبلغ الضريبة المستحقة عن طريق إدخال أنشطة معينة تستلزم مثل هذه الاعتمادات.
4. خطط التقاعد- أسهل طريقة لتخزين الدخل هي التخطيط لتقاعد الفرد. يقترح المستثمرون المتمرسون الاستثمار قبل 5-6 سنوات من تاريخ التقاعد المحدد.

يصبح نظام الإيداع الضريبي معقدًا بشكل خاص بسبب الألواح والمعدلات والشروط المختلفة. لكل لوح أنواع مختلفة من الإعفاءات والشروط المرتبطة به.

يصبح التخطيط الضريبي ، إذا تم القيام به ، جزءًا من إدارة المهام. ومع ذلك ، لا يشارك كل الناس في التخطيط الضريبي. تتيح إدارة الضرائب تقليل المبلغ الصافي المدفوع كضرائب عن طريق تقديم الإقرارات في الوقت المناسب ودفع الضرائب المسبقة وتجنب العقوبات من خلال إبلاغ السلطات المعنية.

---

الاختلافات الرئيسية بين التخطيط الضريبي وإدارة الضرائب

1. يشير التخطيط الضريبي إلى ممارسة التخطيط المالي لتحقيق وفورات ضريبية مثالية ، في حين أن إدارة الضرائب هي ممارسة تجنب العقوبات عن طريق سداد مدفوعات الضرائب في الوقت المناسب. يستخدم التخطيط الضريبي الأحكام الحالية للتهرب من الضرائب غير الضرورية.
2. يتعلق التخطيط الضريبي بتخطيط الإقرارات الضريبية وتقديمها ، بينما تدور الإدارة حول الاحتفاظ بالسجلات المالية والضرائب.
3. الغرض الأساسي من التخطيط الضريبي هو تقليل الضرائب المستحقة للتهرب من العبء الملقى على عاتق دافع الضرائب ، بينما تتعلق إدارة الضرائب باتباع قواعد ضريبة الدخل وتسديد المدفوعات في الوقت المناسب.
4. يتعلق التخطيط الضريبي بتقليل المسؤولية الضريبية ، بينما تقلل إدارة الضرائب الضرائب عن طريق تقديم الإقرارات وتجنب دفع الغرامات.
5. التخطيط الضريبي اختياري ، في حين أن إدارة الضرائب إلزامية للجميع.

---

مراجع حسابات

1. https://staff.blog.ui.ac.id/martani/files/2019/11/2010-corporate-governance-and-tax-management-minick-noga.pdf
2. https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S0020706311000264

آخر تحديث: 11 يونيو 2023