ما هو خصم الفواتير؟ | التعريف والعمل والإيجابيات مقابل السلبيات

خصم الفواتير هو أداة مالية تسمح للمشترين بشراء السلع أو الخدمات والبائعين لزيادة رأس المال مقابل فواتير الفواتير. إنها تلعب دورًا حاسمًا في التجارة الدولية، ويستخدم العديد من المشترين ذوي السمعة الطيبة هذه الطريقة لشراء السلع أو الخدمات من البائعين الدوليين.

تقرض البنوك رأس مال البائع مقابل الفاتورة في هذه العملية المالية. ومع ذلك ، تفرض البنوك أيضًا رسومًا على هذه العملية ، ويحصل البائع على مبالغ أقل في الفاتورة. لنتعرف على كيفية عمل خصم الفواتير ومزايا وعيوب هذه الأداة المالية.

الوجبات السريعة الرئيسية

1. Bill Discounting هو خيار تمويل متاح للشركات حيث يمكنهم بيع فواتيرهم غير المدفوعة إلى مؤسسة مالية خارجية بسعر مخفض للحصول على تدفق نقدي فوري.
2. تساعد هذه العملية الشركات على إدارة رأس مالها العامل وتلبية احتياجاتها المالية قصيرة الأجل.
3. تقوم المؤسسة المالية التابعة لجهة خارجية بعد ذلك بتحصيل مبلغ الفاتورة من عملاء الشركة بالسعر الكامل ، وتحقق ربحًا من الخصم المقدم.

كيف يعمل؟

عندما تنخفض الأموال النقدية لدى الشركة، فإنها تستخدم خصم الفاتورة طريقة الدفع للبائع أو المورد. على سبيل المثال ، في معاملة تجارية ، قام البائع جون ببيع سلع بقيمة 10,000 دولار أمريكي للمشتري سام. لكن في الوقت الحالي ، لا يملك سام المال.

لحسن الحظ، سيحصل على المال خلال الشهرين القادمين. لذا، يكتب سام سندًا لصالح جون حتى يتمكن من سحب المال منه في تاريخ معين بعد شهرين. الآن، يحتاج جون إلى رأس مال لتغطية نفقات أعماله العادية. يمكنه إيداع السند في أحد البنوك وجمع رأس المال مقابله. بعد شهرين، سيسحب البنك المال من سام.

لا تقوم البنوك بهذه المهمة مجانًا. تفرض جميع البنوك رسومًا على الإجراءات. في عالم المال ، يطلق عليه العديد من الأشخاص اسم Bill Discounting أو الفواتير الخصم. في عملية المعاملات المالية ، يحصل البائع على مبالغ أقل ، وهو ما ورد في الفاتورة. تأخذ البنوك هذا المبلغ كرسوم لتسهيل المعاملة. في هذه العملية ، يلعب تاريخ استحقاق الفاتورة دورًا مهمًا. تفرض البنوك رسومًا إضافية على تاريخ استحقاق الفاتورة الممتد. تقدم العديد من البنوك هذا التسهيل فقط للأفراد والشركات ذات السمعة الطيبة.

مزايا خصم الفاتورة

مزايا متعددة تأتي مع عملية خصم الفاتورة. يسمح للمشتري بشراء السلع أو الخدمات مقابل الفواتير أو الفواتير. كما يسمح للبائع بزيادة رأس المال الأساسي عند الحاجة وزيادة تدفق رأس المال إلى الشركة. من ناحية أخرى ، تربح البنوك أيضًا من خلال تسهيل هذه العملية المالية.

تمنح هذه العملية مرونة للبائع لممارسة الأعمال التجارية. لا يحتاج البائع أيضًا إلى طرق باب المشتري للدفع. بدلاً من ذلك ، يعتني البنك بهذه المهمة. بشكل عام ، تقوي هذه العملية علاقة العمل وتجعل التجارة المعقدة ممكنة بسهولة.

عيوب خصم الفاتورة

لا يعد خصم الفاتورة حلاً كاملاً للأعمال ، وترتبط به بعض العيوب. تقدم معظم البنوك عمليات خصم الفواتير للأفراد والشركات ذات السمعة الطيبة فقط. لهذا السبب ، لا يمكن للشركات الصغيرة الاستفادة من هذا المرفق.

تقوم البنوك أيضًا بزيادة رسومها مع تاريخ استحقاق الفاتورة المطول ، والذي يمكن أن يقلل بشكل كبير من مبلغ الفاتورة. الفاتورة أو الفاتورة التزام قانوني يجب على المشتري دفعه في الوقت المحدد. قد يؤدي عدم دفع المبلغ في يوم معين إلى عواقب وخيمة. في مثل هذه الحالات ، يمكن للبنك مقاضاة المشتري واتخاذ الإجراءات القانونية المناسبة ضد المشتري.

الخدمات

1. http://www.ustb.edu.pk/burjis/images/Dec_2018/9-Dr.Ghazanfer.pdf
2. https://link.springer.com/chapter/10.1007/978-981-13-2677-6_41