Unterschied zwischen Akkreditiv und Bankgarantie (mit Tabelle)

Ein Akkreditiv ist ein Finanzinstrument, das von einer Bank an eine andere ausgegeben wird. Die Empfängerbank befindet sich oft im Ausland. Seine Aufgabe besteht darin, die Zahlungen an eine Person zu garantieren und unterliegt einem strengen Regelwerk.

Eine Bankgarantie ist ebenfalls ein Finanzinstrument. Dieser wird von einer Bank oder einem anderen Kreditinstitut an eine juristische Person ausgegeben. Seine Aufgabe besteht darin, sicherzustellen, dass die geliehenen Beträge auch dann zurückgezahlt werden, wenn der Schuldner mit der Rückzahlung in Verzug ist. Normalerweise ist es die ausstellende Behörde, die die Schulden übernimmt.

Akkreditiv gegen Bankgarantie

Das Unterschied zwischen Akkreditiv und Bankgarantie ist, dass ein Akkreditiv ein Dokument ist, das die Bank eines Käufers dem Verkäufer unter bestimmten Bedingungen zur Lieferung der Ware an den Käufer aushändigt. Bankgarantie bedeutet, dass die Bank dem Verkäufer versichert, dass die Bank, wenn der Käufer die Zahlung nicht leistet, verantwortlich sein.

Ein Akkreditiv ist für die Bank riskant, während eine Bankgarantie für Händler riskant ist.

Vergleichstabelle zwischen Akkreditiv und Bankgarantie

Parameter des VergleichsAkkreditivBankgarantie
AnwendungenEin Akkreditiv dient der Garantie von Importunternehmen und damit der Erleichterung des internationalen Handels.Eine Bankgarantie wird verwendet, um den Inlandshandel und Finanztransaktionen zu garantieren. In vielen Fällen erleichtert es große Infrastrukturprojekte.
RisikenDieses Instrument birgt viele Risiken für die Bank, ist jedoch für den Kunden sicherer.Dieser birgt andererseits viele Risiken für den Kunden, ist jedoch für die ausstellende Bank sicherer.
AusstellerEs wird von der Bank eines Verkäufers an die Bank des Empfängers ausgegeben, die sich häufig in einem fremden Land befindet.Wird von einer Käuferbank an eine Unternehmenseinheit ausgegeben, die in den meisten Fällen ihren Sitz in derselben Nation oder in derselben territorialen Gerichtsbarkeit hat.
ParteienFünf Parteien sind an der Ausarbeitung und Ausführung dieses Instruments beteiligt. Dies sind die bestätigende Bank, die Verhandlungsbank, die beratende Bank, die ausstellende Bank, der Begünstigte und der Antragsteller.Drei Parteien sind an der Ausarbeitung und Ausführung dieses Instruments beteiligt. Dies sind der Bankier, der Begünstigte und der Antragsteller.
ZahlungsbedingungenAlle festgelegten Bedingungen müssen erfüllt sein, bevor die Zahlungen freigegeben werden.Die vereinbarten Geschäftsbedingungen müssen missachtet werden, bevor das Instrument aufgerufen wird.

Was ist ein Akkreditiv?

Das Akkreditiv ist ein Zahlungsmechanismus, der im internationalen Handel eingesetzt wird. Seine Aufgabe besteht darin, sicherzustellen, dass der Käufer der betreffenden Ware die Ware bezahlt und somit kreditwürdig ist. Dieser Brief trägt die Namen „Banker-Handelskredit“, „Dokumentenkredit“ oder „Verpflichtungsbrief“.

So funktioniert es: Sie bestellen Waren aus Land A, können aber die Gebühren vorerst nicht vollständig bezahlen.

Sie beauftragen daher Ihre Bank, das „Akkreditiv“ an die Bank des ausländischen Unternehmens auszustellen. Dieses Unternehmen gibt Ihnen dann die Ware und hält für Ihre späteren Zahlungen zurück.

Was ist eine Bankgarantie?

Eine Bankgarantie ist im Grunde ein Versprechen eines Kreditgebers, typischerweise einer Bank oder eines anderen Finanzinstituts, an eine juristische Person. Es garantiert, dass die ausstellende Behörde bei Zahlungsverzug des betreffenden Kreditgebers eingreift, um diese Schulden zu begleichen. Dieses Instrument wird hauptsächlich innerhalb der lokalen Grenzen verwendet.

So funktioniert es: Das Unternehmen, das die Ware kaufen möchte, wendet sich an seine Bank, um nach diesem Instrument zu fragen.

Seine Bank erstellt es und schickt es an das Unternehmen, das seine Waren an das betreffende Unternehmen verkaufen will. Danach gibt das Unternehmen die Waren frei und wartet auf die Zahlungen später.

Hauptunterschiede zwischen Akkreditiv und Bankgarantie

Verwendung und Anwendungen

Das Akkreditiv wird hauptsächlich bei weltweiten Transaktionen wie dem Import und Export von Waren verwendet. Seine Hauptaufgabe besteht darin, den Import und Export von Rohstoffen zu erleichtern.

Die Bankgarantien werden im Inland am häufigsten zur Finanzierung großer Infrastrukturprojekte verwendet, die teurer sind.

Empfänger

Bei einem Akkreditiv erhält die Bank des Verkäufers das Instrument. Rechnungen, die vom Verkäufer in Erwartung späterer Zahlungen ausgestellt werden, werden von der jeweiligen Bank zunächst entgegengenommen.

Bei der Bankgarantie erhält der Begünstigte das Instrument. Es versichert dem Empfänger seiner Beiträge, egal was passiert.

Haftung

Dies bezieht sich darauf, wie mit Ausfallrisiken umgegangen oder umgegangen wird. Beim Akkreditiv liegt die Haupthaftung allein bei der Bank.

Der Fall unterscheidet sich jedoch von der Bankgarantie darin, dass die Bank diese Haftung nur dann übernimmt, wenn der Kunde in Verzug gerät. Einfach ausgedrückt: Die Haupthaftung liegt beim Kunden.

Risiken

Unter Berücksichtigung aller Faktoren ist das Akkreditiv für die ausstellende Bank riskanter, für den Händler jedoch sicherer. Die Bankgarantie hingegen ist für den Händler riskanter, aber für die ausstellende Bank sicherer.

Beteiligten

An der Gestaltung und Umsetzung der Akkreditivbedingungen sind fünf Parteien beteiligt. Dies sind die bestätigende Bank, die Verhandlungsbank, die beratende Bank, die ausstellende Bank, der Begünstigte und der Antragsteller.

Für die Bankgarantie sind jedoch nur drei Parteien erforderlich. Dies sind der Bankier, der Begünstigte und der Antragsteller.

Zahler

Die Zahlung der geschuldeten Beträge erfolgt in beiden Fällen durch unterschiedliche Beauftragte. Bei einem Akkreditiv erfolgt die Zahlung bei Fälligkeit durch die ausstellende Bank.

Umgekehrt wird die Bankgarantie erst dann wirksam, wenn der Antragsteller mit der Überweisung der Gebühren in Verzug gerät.

Zahlungsbedingungen

Bevor die fälligen Beträge in beiden Fällen überwiesen werden können, müssen einige Bedingungen erfüllt sein. Ein Akkreditiv setzt voraus, dass die angegebenen Bedingungen vor der Überweisung von Zahlungen erfüllt sind.

Die Bankgarantie "verlangt" jedoch, dass die Partei der Garantie die festgelegten Verfahren missachtet, bevor das Dokument eingelöst wird.

Priorisierung

Generell gilt, dass Sie als Exporteur das Akkreditiv priorisieren müssen. Das liegt daran, dass das Instrument die Interessen beider Parteien schützt, aber tendenziell einen Exporteur begünstigt. Was die Bankgarantie angeht, müssen Sie diese aus den oben genannten Gründen priorisieren, wenn Sie ein Importeur sind.

Interventionen

Obwohl diese Dokumente entworfen und hauptsächlich dazu gedacht sind, den Handel zu erleichtern, treten sie unter unterschiedlichen Umständen in Kraft. Das Akkreditiv kommt erst, wenn alle Voraussetzungen erfüllt sind. Eine Bankbürgschaft wird nur geleistet, wenn eine Vertragspartei ihren vertraglichen Verpflichtungen nicht nachkommt.

Benutzer

Schließlich unterscheiden sich diese beiden Instrumente durch die Art von Benutzern, die sie am besten bedienen können. Das Akkreditiv begünstigt vor allem diejenigen, die im Exportgeschäft tätig sind. Dazu gehören die Zwischenhändler, Agenten, Underwriter und Transporteure. Die Bankbürgschaft hingegen wird vor allem jene inländischen Geschäftsleute begünstigen, die große und oft kostspielige Infrastrukturprojekte abwickeln.

Häufig gestellte Fragen (FAQ) zu Akkreditiven und Bankgarantien

Wer bezahlt ein Akkreditiv?

Mit Akkreditiven sind Kosten verbunden. Wurde zwischen Ihnen und dem Käufer vereinbart, wer diese Kosten trägt?

Denken Sie daran, dass das Akkreditiv eine Zusicherung der Rückzahlungsbank ist. Es findet NUR statt, wenn:
1) Alle Aufzeichnungen sind zeitnah und in der richtigen Reihenfolge vorhanden
2) Die Bürgschaft stammt von der ausstellenden Bank, dem Finanzinstitut des Käufers, und kommt von Ihrem Finanzinstitut nur, wenn Sie die Einbeziehung der Verifizierung verlangen.

Welche Dokumente werden für ein Akkreditiv benötigt?

Die in einem Akkreditiv erforderlichen Unterlagen hängen vom Grad der Komplexität der Transaktion ab.

Auch das Maß an Sicherheit, das die beiden Parteien bei der Transaktion wünschen: Zahlungssicherheit, Transparenz bei der Beschreibung der Artikel, Sicherheit bei der Zollabfertigung, Transportverfahren, sofortige Lieferung als andere Art von Bedrohungen im Zusammenhang mit dem Deal.

Die Konformität der Aufzeichnungen muss überprüft werden. Dies ist eine wesentliche Funktion des Anerkennungs- / Annahmeverfahrens für Akkreditive.

Was kostet ein Akkreditiv?

Die Kostensätze für eine Akkreditivdeckung richten sich nach der ausstellenden Bank sowie dem Länderrisiko, der Laufzeit des geschützten Akkreditivs/der geschützten Akkreditive sowie ggf Bank und Nation freigeben.

Die Kosten für das Akkreditiv sind sehr erschwinglich und liegen in der Regel erheblich unter den Kosten der weltweiten Kredit-Score-Kosten für internationale Forderungen mit offenem Konto.

Einige Underwriter legen ihre Kostensätze auf der Grundlage von Emissionsbanken sowie Länderrisiken fest, während andere die Kosten als Teil der Bestätigungsgebühren des versicherten Finanzinstituts oder der Finanzierungs-/Diskontspreads betrachten.

In jedem Fall kann der Preis für die Akkreditivkosten an Händler oder deren ausländische Verbraucher weitergegeben werden.

Welche Arten von Garantien gibt es?

Direkte Garantie: Das typischste Mittel zur Ausstellung einer Garantie ist bei weitem die direkte Zusicherung und wird durch die Zählung des Auftraggebers für den Empfänger ausgestellt.

Indirekte Garantie: Gelegentlich kann eine indirekte Zusicherung als Problem in der zugrunde liegenden Vereinbarung angegeben werden.

In diesem Plan rät die Bank, die ursprünglich die Garantie ausgestellt hat, das beratende Finanzinstitut einem Finanzinstitut in der Nachbarschaft, die Zusicherung zugunsten des Begünstigten gegen eine Gegengarantie zu erteilen.

In diesen Situationen ist die beauftragende Bank verpflichtet, die örtliche Bank frei von jeglichen Risiken sowie von Pflichten im Status des Falles im Rahmen der Garantie zu halten.

Was kostet die Bankgarantie?

Margin Money: Dies sind einige Prozentsätze, die an das Finanzinstitut gezahlt werden, um mit der Bankgarantie fortzufahren.
Anhaltende Gebühren: Umgang mit Gebühren, die vom Finanzinstitut in Rechnung gestellt werden.
Festgeldnummer: In solchen Fällen hat das Angebotsereignis jede Art von Festgeldern, es kann zur Durchführung der Versicherung des Finanzinstituts verwendet werden.

Fazit

Nachdem Sie die Unterschiede zwischen diesen beiden häufig verwendeten Finanzinstrumenten kennen, sind wir uns ziemlich sicher, dass Sie jetzt das richtige für Ihre Verwendung finden können.

Lesen Sie einfach unsere Erklärungen ein zweites oder drittes Mal durch, um ihre Details kennenzulernen. Alles Gute jetzt bei Ihrer nachfolgenden Suche und Verwendung.

Verweise

  1. https://heinonline.org/HOL/LandingPage?handle=hein.journals/arz24&div=18&id=&page=
  2. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2460246
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