Unterschied zwischen Rechnungsdiskontierung und Factoring (mit Tabelle)

Sowohl kurz- als auch langfristig benötigen Unternehmen Mittel. Will man kurzfristige Bedarfe erzielen, gehen Unternehmen eher die Wege des Wechseldiskonts und Factorings.

Bei der Rechnungsdiskontierung haben Sie die vollständige Kontrolle über Ihr Geschäft, da Sie für die Verwaltung Ihres Verkaufsbuchs verantwortlich sind. Um die Kreditkosten niedrig zu halten, werden die Beiträge bezahlt und die Rechnungen eingezogen.

Beim Rechnungs-Factoring gibt es Mehrwertdienste, um einem Unternehmen zu helfen. Es hilft dem Unternehmen dieser Person auch, den fälligen Betrag von seinen Geschäftspartnern einzuziehen, was die Rückzahlung seines eigenen finanzierten Kredits erleichtert.

Bill Discounting vs Factoring

Das Unterschied zwischen Rechnungsdiskontierung und Factoring ist, dass während Wechseldiskontierung der Betrag ist, den der Kunde vor Fälligkeit mit einem geringeren Skonto als dem tatsächlichen Zinssatz bezahlt, andererseits Factoring bedeutet, dass der Kunde seine Buchschulden mit einem Skonto an das Kreditinstitut oder die Bank abgibt.

Die Rechnungsdiskontierung umfasst Parteien wie Zahlungsempfänger, Bezogene und Zeichner, während das Factoring Kunden, Schuldner und Faktoren umfasst.

Rechnungsdiskontierung oder Rechnungsdiskontierung und Factoring helfen Unternehmern, kurzfristige Kredite zu nutzen. Wenn ein Geschäftsmann eine Entscheidung zum Factoring oder zur Finanzierung von Forderungen trifft, muss er die Forderungen oder fälligen Rechnungen verkaufen, um sie zu faktorisieren.

Vergleichstabelle zwischen Rechnungsdiskontierung und Factoring

Parameter des VergleichsRechnungsdiskontierungFactoring
DefinitionRechnungsdiskontierung ist, wenn man die Rechnung vor Ablauf der Frist zu einem Preis liefert, der unter dem tatsächlichen Preis liegt.Factoring ist, wenn ein Unternehmen seine Buchschulden zu einem Abzinsungssatz an die Finanztransaktion des Factoring-Unternehmens verkauft.
PortionHandelsschulden, die den Teil der Forderungen des Kontos tragen.Der gesamte Teil der Handelsschulden des Unternehmens.
BeeinflussenVorauszahlung durch den Kunden für die ausgestellte Rechnung.Der vollständige Kauf der Handelsschulden.
ArtBei der Rechnungsdiskontierungsmethode steht in diesem Fall nur die Möglichkeit des Rückgriffs zur VerfügungSowohl Rückgriffs- als auch Nicht-Rückgriffsoptionen sind verfügbar, wenn das Unternehmen beschließt, seinen gesamten Teil der Handelsschulden zu berücksichtigen.
Recht und Gesetzgebung, unter die die Kategorie fälltDer Diskontierungsprozess fällt unter das Negotiable Instrument Act von 1881.Es gibt kein Gesetz und Gesetz, nach dem die Methode des Factorings anfällig ist.

Was ist Rechnungsrabatt?

Vereinfacht ausgedrückt bezeichnet der Begriff Wechseldiskontierung die Gebühr, die die Bank vom Verkäufer verlangt, wenn dieser bereit ist, die Wechsel vor Ablauf der Kreditfrist zu verkaufen.

Wir werden die Methode der Rechnungsdiskontierung häufig dort finden, wo das Akkreditiv stattfindet (auch häufig als L/C unter den in diesem Bereich tätigen Personen geschrieben). L / C ist heutzutage für den Import und Export obligatorisch geworden.

Da der Käufer oder Verkäufer aus einem Land den Verkäufer oder Käufer aus einem anderen Land nicht sehen kann. Üblicherweise wird vom Verkäufer für die Käufer ein Kreditfenster von 1 Monat, 2 Monaten, 4 Monaten vereinbart.

Der Begriff „Rechnungsdiskontierung“ wird auch für den gleichen Zweck der Rechnungsdiskontierung verwendet. Wie viel Kreditwürdigkeit ein Käufer haben muss, um die Höhe des Rabattes zu bestimmen.

Die Höhe des zu zahlenden Skontos wird von der Bank nach der Bonität des Käufers festgelegt. Die 3 Beteiligten im Prozess sind Zahlungsempfänger, Zeichner und Bezogener.

Was ist Factoring?

Eine andere Art der Finanztransaktion ist das Factoring. Sie ist auch Bestandteil der Debitorenfinanzierung, bei der der Verkäufer der Ware seine gesamten Forderungen an einen Dritten verkauft.

Die Hauptakteure in diesem Abschnitt sind Kunde, Schuldner und Faktor. Darin stehen sowohl die Optionen des Regresses als auch des Regresses zur Verfügung. Für diese Methode gibt es jedoch keine gesetzlich nachgewiesene spezifische Handlung.

Da der Verkäufer die gesamten Forderungen der Firma abtritt, gilt die Zahlung des Finanziers im Hinblick auf die von ihm für die Durchführung des beabsichtigten Vorgehens erbrachten Leistungen.

Um der in der heutigen Zeit bestehenden Dringlichkeit von Bargeld gerecht zu werden, versuchen Unternehmen häufig, Factoring zu betreiben. Es ermöglicht den Unternehmen, sofort Bargeld zur Hand zu haben, obwohl der Betrag geringer ist als die tatsächlichen Forderungen.

Ein anderer Begriff für Factoring ist das Forderungs-Factoring, da der Verkauf der Forderungen dabei eine zentrale Rolle spielt. Beachten Sie, dass Factoring und Rechnung in den USA nicht dasselbe bedeuten.

In der Rechnungslegungskultur Amerikas wird Rechnungsdiskontierung allgemein als Abtretung von Forderungen verstanden.

Hauptunterschiede zwischen Rechnungsdiskontierung und Factoring

  1. Im Fall einer Rechnungsdiskontierung von Schulden ist eine Zuordnung nicht verfügbar. Im Falle des Factoring kann jedoch eine Schuldzuweisung ausgeübt werden.
  2. Im Falle eines Rechnungsfaktors unterliegt die Einnahmequelle des Finanziers nur den Abzinsungsgebühren oder anderweitig den damit verbundenen Zinsen. Beim Factoring hat der Finanzier jedoch Anspruch auf eine Vergütung für die Finanzdienstleistungen und erhält eine Provision für andere damit verbundene Dienstleistungen im Zusammenhang mit der Veranstaltung. 
  3. Bei der Rechnungsdiskontierung ist die Abtretung der Schuldenoption nicht verfügbar. Im Falle eines Factorings hält das Unternehmen jedoch die Option der Schuldverschreibung für seinen Zweck bereit.
  4. Das Gesetz sieht keine bestimmten Regeln für die Factoring-Methode vor. Im Falle des Rechnungsfaktors ist das Negotiable Instrument Act 1881 als Richtlinie für die Beendigung des Prozesses vorgeschrieben.
  5. Zwei Hauptkomponenten für beide Verfahren sind Regress und Nichtregress. Der erste Teilregress berechtigt zum Rechnungs-Factoring, das heißt, wenn der Kunde den Preis der Ware nicht in offizieller Frist liefert, gerät er in Zahlungsverzug. Und dann muss der Kreditnehmer des Geldes den Geldbetrag bezahlen, den der jeweilige Kunde nicht zahlen kann. Beim Factoring entstehen sowohl Regress- als auch Nichtregresskomponenten. Der Begriff Regressfreiheit bedeutet, dass der Kreditnehmer nicht berechtigt ist, Geld zu zahlen, wenn einer oder mehrere seiner Kunden in der Lage sind, nicht zu zahlen. Und der Käufer der Forderungen übernimmt die volle Verantwortung für den Kauf und kann den Kreditnehmer nicht für etwas haftbar machen, das nicht seinen finanziellen Erwartungen entspricht.

Häufig gestellte Fragen (FAQ) zu Rechnungsdiskontierung und Factoring

Ist das Factoring eines Kredits?

Factoring ist kein Darlehen. Beim Factoring verkauft ein Unternehmen seine ausstehende Rechnung an einen Faktor. Der Faktor zahlt ihnen einen bestimmten Betrag, der 70%-80% des in der Rechnung angegebenen Betrags betragen kann.

Der Restbetrag wird an das Unternehmen überwiesen, sobald die Rechnung vom Kunden bezahlt wurde.

Faktoren erheben jedoch eine Gebühr von ca. 6-8%. Factoring ist eine Methode, um frühzeitig Zugang zu Geld für den gegenwärtigen finanziellen Bedarf des Unternehmens zu erhalten, wenn das Darlehen nicht gewährt wird. Es kostet mehr als ein Darlehen, aber es ist besser, als überhaupt kein Geld zu haben.

Ist das Factoring von Rechnungen eine gute Idee?

Das Faktorisieren von Rechnungen hat seine eigenen Vor- und Nachteile. Damit haben Sie frühzeitig Zugriff auf das Bargeld, mit dem Sie derzeit die finanziellen Anforderungen des Unternehmens erfüllen können. Für Faktoren wird jedoch eine Gebühr von 1-5% erhoben.

Ein früher Zugang zu Geld ist mit einem kleinen Verlust verbunden, sodass Sie sicherstellen müssen, dass Sie den Verlust tragen können oder nicht.

Diskontiert Bill einen Kredit?

Rechnungsdiskontierung ist eine Art von Darlehen, das die Banken einem Kreditnehmer gewähren. Bei der Rechnungsdiskontierung nimmt die Bank die Rechnung eines Unternehmens oder Kreditnehmers und zahlt sie gleichzeitig.

Später holt die Bank den Betrag vom Kunden des Kreditnehmers ein, indem sie ihm die Rechnung vorlegt. Die Bank zieht jedoch einen bestimmten Betrag von der Rechnung ab, während sie den Kreditnehmer bezahlt.

Was sind die verschiedenen Arten des Factorings?

Es gibt viele Arten von Factoring.

Hier ist eine Liste der wichtigsten Factoring-Typen:

  1. Regress Factoring
  2. Advance Factoring
  3. Bulk-Factoring
  4. Factoring der Bankbeteiligung
  5. Rechnungsdiskontierung
  6. Volles Factoring
  7. Agentur Factoring
  8. Inländisches Factoring
  9. Direct Export Factoring
  10. Direkter Import Export
  11. Back-to-Back-Factoring
  12. Reifegradfaktor

Ist Factoring kurz- oder langfristig?

Factoring ist eine kurzfristige Lösung für Unternehmen, die für das Fondswachstum oder andere finanzielle Bedürfnisse einen frühzeitigen Zugang zu Bargeld benötigen.

Die meisten Unternehmen hören nach zweijähriger Gründung mit dem Factoring auf. Aufgrund des Abschlags auf Faktoren kann sich ein Unternehmen nicht langfristig auf Factoring verlassen, da dies zu mehr Verlust als Gewinn führen würde.

Fazit

Die Hauptkonzepte der Diskontierung und des Factorings von Rechnungen oder Rechnungen sind ziemlich gleich. Beide sind Methoden der Rechnungsfinanzierung.

Die übliche Reihenfolge, welcher Prozess am besten ist, hängt davon ab, wie effektiv die Organisation von Krediten, Konten und Buchschulden ist.

Normalerweise entscheiden sich diejenigen, die große und etablierte Unternehmen oder diese Inkassobehörde haben, für Rechnungsrabatte und diejenigen, die Factoring nicht bevorzugen.

Verweise

  1. https://journals.sagepub.com/doi/abs/10.1177/0256090919880304
  2. https://link.springer.com/chapter/10.1007/978-1-349-12613-2_10
x
2D vs 3D