Diferencia entre planificación fiscal y gestión fiscal (con tabla)

Taxes are financial charges imposed by the government, to fund the public sector and meet other expenses. Countries and economic systems have their own independent tax systems. Failing to pay taxes is a punishable offence.

Planificación fiscal vs gestión fiscal

The difference between tax planning and tax management is that tax planning is an optional exercise for tax aversion while tax management is a general term used to describe the practice of timely payment of taxes as per the allied norms.

Las personas y las empresas deben pagar los impuestos impuestos según las leyes de los países. Los gastos adicionales incurridos por individuos y organizaciones en forma de impuestos pueden controlarse significativamente mediante prácticas simples. La gestión fiscal se refiere a la práctica de mantener y pagar impuestos de acuerdo con las leyes y requisitos.

La Gestión Fiscal implica una gestión financiera eficaz a efectos fiscales. La planificación fiscal, por otro lado, es un método sistemático de aversión fiscal. La planificación fiscal permite el ahorro de impuestos al reorientar la base imponible hacia las inversiones.


 

Tabla de comparación entre planificación fiscal y gestión fiscal (en forma de tabla)

Parámetro de comparaciónPlanificación fiscalGestión fiscal
ObjetivoLa planificación fiscal se realiza para minimizar la responsabilidad.La gestión tributaria se realiza para funcionar de acuerdo con la Ley del impuesto sobre la renta y las normas afines.
RelaciónLa planificación fiscal incluye la gestión fiscal.Incluye auditoría de cuentas, presentación de declaraciones de impuestos, etc.
Horaestá hecho para el futuro.Se puede hacer para el pasado, el presente y el futuro.
UsoPermite minimizar la obligación tributaria tanto a corto como a largo plazo.Si se hace bien, se pueden evitar sanciones e intereses.
RelevanciaEs un ejercicio opcional.Es esencial.

 

¿Qué es la planificación fiscal?

La planificación fiscal es un ejercicio que se realiza para garantizar la eficiencia fiscal. Los inversores suelen desarrollar un plan fiscal para optimizar su situación financiera de una manera fiscalmente eficiente. Se realiza de tal manera que los recursos disponibles se utilizan de manera adecuada y eficiente. La planificación fiscal adecuada ayuda a los inversores a aprovechar los beneficios y exenciones fiscales.

La planificación fiscal implica principalmente redirigir el dinero imponible a lugares como planes de jubilación u otras inversiones, aliviando la obligación fiscal. Si se hace bien, puede ayudar a las personas y organizaciones a ahorrar mucho dinero. Este método básicamente ayuda a bloquear la cantidad que, de otro modo, se habría deducido como impuesto. La cantidad bloqueada se puede utilizar más adelante en planes de jubilación.

La planificación fiscal permite agilizar las devoluciones que se suman a la planificación financiera general de las personas. La planificación fiscal es legal y se realiza de acuerdo con las normas fiscales existentes. La planificación fiscal tiene diferentes beneficios. Los diferentes tipos de planificación fiscal tienen diferentes pers. Los cuatro tipos principales de planificación fiscal son;

  1. Planificación a corto plazo: planificación que se ejecuta al final del año para obtener beneficios fiscales.
  2. Planificación a largo plazo: planificación que se realiza al comienzo del año y se sigue durante todo el año.
  3. Planificación fiscal intencionada: la planificación fiscal intencionada se realiza con un objetivo específico en mente. Esto incluye la selección del programa perfecto para maximizar los beneficios y las ganancias.
  4. Planificación fiscal permisiva: planificación que se centra en el uso de leyes permisivas para obtener exenciones y ahorros máximos.
 

¿Qué es la gestión fiscal?

La gestión fiscal es un ejercicio que implica la gestión de las finanzas personales, especialmente los impuestos a pagar. Es un procedimiento de rutina que básicamente es seguido por las personas para garantizar el pago oportuno de los impuestos. El pago de impuestos debe hacerse en lugar de las normas y leyes fiscales de las economías.

El procedimiento incluye la presentación de declaraciones y la auditoría de cuentas. El proceso es holístico, ya que implica las transacciones del pasado, la gestión de los impuestos actuales y la planificación para el futuro. A diferencia de la planificación fiscal, no es un ejercicio voluntario y es fundamental para todos. No administrar los impuestos o no presentar declaraciones puede dar lugar a sanciones.

Los elementos de la gestión fiscal son;

  1. Reduce Adjusted Gross income- Adjusted Gross income is the amount on which one is liable to pay income tax. A legally reduced amount would automatically reduce payable taxes.
  2. Increase Number of Tax Deductions- Deductions are claims of expenses that can help reduce the tax liability. It is important to know the type of deductions that are applicable to your annual plan.
  3. Crédito fiscal: el crédito fiscal ayuda a reducir el monto del impuesto a pagar mediante la introducción de ciertas actividades que implican dichos créditos.
  4. Retirement Plans- The easiest way to stock income, is to plan an individuals retirement in advance. Experienced investors suggest investing at least 5-6 years before the planned date of retirement

El sistema de declaración de impuestos se vuelve particularmente complejo debido a las diversas tablas, tarifas y condiciones. Cada losa tiene diferentes tipos de exenciones y condiciones asociadas. La planificación fiscal, si se hace, se convierte en parte de la gestión de tareas. Sin embargo, no todas las personas participan en la planificación fiscal. La gestión de impuestos permite reducir el monto neto pagado como impuestos al presentar declaraciones oportunas, pagar impuestos por adelantado y evitar multas al informar a las autoridades competentes.


Principales diferencias entre planificación fiscal y gestión fiscal

  1. La planificación fiscal se refiere a la práctica de planificar las finanzas para obtener ahorros fiscales óptimos, mientras que la gestión fiscal es la práctica de evitar sanciones mediante el pago oportuno de impuestos. La planificación fiscal utiliza las disposiciones existentes para evadir impuestos innecesarios.
  2. La planificación fiscal se trata de planificar y presentar declaraciones de impuestos, mientras que la gestión fiscal se trata de mantener registros financieros e impuestos.
  3. El propósito principal de la planificación fiscal es reducir los impuestos pagaderos para evadir la carga sobre el contribuyente, mientras que la gestión fiscal se trata de seguir las reglas del impuesto sobre la renta y realizar pagos puntuales.
  4. La planificación fiscal se trata de reducir la responsabilidad fiscal, mientras que la gestión fiscal se trata de reducir los impuestos presentando declaraciones y evitando pagos de multas.
  5. La planificación fiscal es una actividad opcional mientras que la gestión fiscal es obligatoria para todos.

 

Conclusión

Los impuestos son pagos obligatorios que las personas o empresas deben realizar a las autoridades interesadas, generalmente el gobierno. El dinero de los impuestos generalmente se reinvierte en el sector público para el bienestar y el desarrollo de las personas.

It is the duty of all citizens to pay taxes as per the assigned slab rates. Taxes can significantly increase an individuals or organizations expenses. There are two ways in which this situation can be handled.

Tax planning is the practice of financial management done particularly to reduce tax liability. This is done by redirecting taxable money to other investments such as retirement plans. Tax management is the practice of timely and consistent tax payments. if done well, tax management can also help in saving tax money by filing returns.

Es imperativo entender que las dos cosas son conceptualmente muy diferentes. La planificación fiscal ayuda a evadir impuestos legalmente. Se trata de reducir la obligación tributaria de las personas físicas. La gestión de impuestos, por otro lado, se trata de mantener y pagar los impuestos con regularidad según las leyes aliadas. De acuerdo con los principios de gestión fiscal, céntrese en reducir el importe neto del impuesto aprovechando los beneficios de cumplimiento.


Referencias

  1. https://staff.blog.ui.ac.id/martani/files/2019/11/2010-corporate-governance-and-tax-management-minick-noga.pdf
  2. https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S0020706311000264
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