Diferencia entre carta de crédito y garantía bancaria (con tabla)

A letter of credit is a financial instrument that is issued out by one bank to another one. The receiving bank is often located in a foreign nation. Its role is to guarantee the payments which are made to one person and is governed by a stringent set of rules and regulations.

A bank guarantee is similarly a financial instrument. This one is issued out by a bank or any other lending institution to a corporate entity. Its role is to guarantee that the amounts borrowed will be repaid even if the debtor defaults on the repayment. Usually, it is the issuing authority that covers the debt.

Carta de crédito vs garantía bancaria

los difference between Letter of Credit and Bank Guarantee is that a letter of credit is a document that a buyer’s bank gives to the seller with some conditions to supply the goods to the buyer, bank guarantee means the bank assures the seller that if the buyer fails to make the payment, then the bank will be responsible.

A letter of credit is risky for the bank, whereas a bank guarantee is risky for merchants.

Comparison Table Between Letter of Credit and Bank Guarantee

Parámetros de comparaciónCarta de créditoGarantía bancaria
AplicacionesUna carta de crédito se utiliza para garantizar negocios de importación y, por lo tanto, se utiliza para facilitar el comercio internacional.Se utiliza una garantía bancaria para garantizar las transacciones comerciales y financieras nacionales. En muchos casos, facilita grandes proyectos de infraestructura.
RiesgosEste instrumento conlleva muchos riesgos para el banco pero, no obstante, es más seguro para el cliente.Éste, por otro lado, conlleva muchos riesgos para el cliente pero es más seguro para el banco emisor.
EditorLo emite el banco del vendedor al banco del destinatario, que a menudo se encuentra en un país extranjero.Emitido por el banco de un comprador a una entidad corporativa que en la mayoría de los casos está domiciliada en la misma nación o jurisdicción territorial.
FiestasCinco partes están involucradas en la redacción y ejecución de este instrumento. Estos son el banco confirmador, el banco negociador, el banco asesor, el banco emisor, el beneficiario y el solicitante.Tres partes están involucradas en la redacción y ejecución de este instrumento. Estos son el banquero, el beneficiario y el solicitante.
Condiciones de pagoTodos los términos y condiciones establecidos deben cumplirse antes de que se liberen los pagos.Los términos y condiciones estipulados 'deben' ser burlados antes de que se invoque el instrumento.

¿Qué es una carta de crédito?

The letter of credit is a payment mechanism that is employed in international trade. Its role is to guarantee that the buyer of the merchandise concerned will pay for the goods and is hence creditworthy. This letter goes by the names ‘banker’s commercial credit,’ ‘documentary credit’ or ‘letter of undertaking.’

Así es como funciona: Solicita productos del país A, pero no puede pagar las cuotas en su totalidad por el momento.

You hence instruct your bank to issue out the ‘letter of credit’ to the bank of the foreign company. This company then gives you the goods and holds on for your payments later.

What is Bank Guarantee?

A bank guarantee is basically a promise from a lender, typically a bank or any other financial institution, to a corporate entity. It guarantees that should the lender in question default on remitting the dues, the issuing authority will step in to cover that debt. This instrument is mainly used within the local borders.

Así es como funciona: La empresa que pretende adquirir la mercadería se acerca a su banco para solicitar este instrumento.

Its bank will draft it and send it out to the corporate entity which is about to sell its merchandises to the company concerned. The entity thereafter releases the goods and waits for the payments later.

Principales diferencias entre carta de crédito y garantía bancaria

Uso y aplicaciones

The letter of credit is mainly used in global transactions such as in the import and exports of merchandises. Its primary role is to facilitate imports and exports of commodities.

Las garantías bancarias se utilizan más a nivel nacional para financiar grandes proyectos de infraestructura que son más costosos.

Recipiente

In the case of a letter of credit, it is the seller’s bank that receives the instrument. The bank in question goes ahead to accept invoices that are drafted by the seller in anticipation of payments at a later date.

En el caso de la garantía bancaria, es el beneficiario quien recibe el instrumento. Asegura al destinatario de sus cuotas sin importar qué.

Responsabilidad

This refers to how the risks of defaults are handled or taken care of. In the case of the letter of credit, the primary liability rests with the bank alone.

El caso, sin embargo, difiere del aval bancario en que es el banco el que se hace cargo de esta responsabilidad solo si el cliente incumple. En pocas palabras: la responsabilidad principal recae en el cliente.

Riesgos

All factors considered, the letter of credit is riskier for the issuing bank but safer for the merchant. The bank guarantee, on the other hand, is riskier for the merchant but safer for the issuing bank.

Partes involucradas

To draft and implement the terms of a letter of credit, five parties are involved. These are the confirming bank, negotiating bank, advising bank, issuing bank, beneficiary, and applicant.

Sin embargo, solo se requieren tres partes para la garantía bancaria. Estos son el banquero, el beneficiario y el solicitante.

Pagador

The payment of the amounts owed is effected by different agents in both cases. In the case of a letter of credit, the payment is effected by the issuing bank as soon as it is due.

Por el contrario, la garantía bancaria solo se hace efectiva en el momento en que el solicitante no cumple con el pago de las cuotas.

Condiciones de pago

Before the amounts due may be remitted in either case, some conditions will have to be met. A letter of credit requires that the terms and conditions that are spelled out are met prior to the remittances of payments.

Sin embargo, la garantía bancaria "requiere" que la parte de la garantía incumpla los procedimientos establecidos antes de que se respete el documento.

Priorización

Generally speaking, you have to prioritize the letter of credit if you happen to be an exporter. That is because the instrument protects the interest of both parties but tends to favor an exporter. As for the bank guarantee, you have to prioritize it if you are an importer for the same reasons above.

Intervenciones

Though these documents are drafted and intended mostly to facilitate trade, they come to force under varying circumstances. The letter of credit only comes in when all the preconditions are met. A bank guarantee will only be effected if a party to the agreement fails to meet his contractual obligations.

Usuarios

Lastly, these two instruments are set apart by the kinds of users they might best serve. The letter of credit mainly favors those who engage in the export business. These include the middlemen, agents, underwriters, and transporters. The bank guarantee, on the other hand, will mainly favor those domestic business people who handle large and often costly infrastructural projects.

Preguntas frecuentes (FAQ) sobre la carta de crédito y la garantía bancaria

¿Quién paga una carta de crédito?

Hay costos relacionados con las cartas de calificación crediticia. ¿Se ha acordado entre usted y el comprador quién pagará estos costos?

Recuerde, la carta de crédito es una garantía del banco de reembolso; tendrá lugar SOLO si:
1) Todos los registros existen de manera oportuna, así como en orden
2) The guarantee originates from the issuing bank, the buyer’s financial institution, and only comes from your financial institution if you request for verification to be included.

¿Qué documentos se requieren para una carta de crédito?

La documentación requerida en una carta de crédito depende del grado de complejidad de la transacción.

Además, el grado de seguridad y protección que las dos partes desean tener en la transacción: seguridad de pago, transparencia relacionada con la descripción de los artículos, seguridad y protección relacionada con el despacho de aduanas, procedimiento de transporte, entrega puntual, así como otro tipo de amenazas relacionadas con el trato.

Es necesario verificar la conformidad de los registros; esta es una función esencial del procedimiento de aprobación / aceptación de las cartas de calificación crediticia.

¿Cuánto cuesta una carta de crédito?

Costs rates for a letter of credit coverage are based on issuing bank, as well as nation risks, the tenor(s) of the protected letter(s) of credit, as well as the guaranteed financial institution’s previous experience, if any, with the releasing bank and nation.

El costo del puntaje de la carta de crédito es muy asequible, por lo general mucho menor que el costo de los costos del puntaje de crédito mundial para cuentas por cobrar internacionales de cuenta abierta.

A few underwriters set their costs rates based upon issuing banks, as well as country risks, while others examine costs as a portion of the insured financial institution’s confirmation charges or finance/discount spreads.

En todos los casos, el precio de los costos de L / C se puede transferir a los comerciantes o sus consumidores extranjeros.

¿Cuáles son los tipos de garantías?

Garantía directa: El medio más típico para emitir una garantía es, con mucho, la garantía directa y es emitida por el cómputo por parte del principal para el destinatario.

Garantía indirecta: Ocasionalmente, una garantía indirecta puede indicarse como un problema en el acuerdo subyacente.

En este plan, el banco que emite inicialmente la garantía, la institución financiera asesora, aconseja a una institución financiera del vecindario que emita la garantía a favor del beneficiario a cambio de una contragarantía.

En estas situaciones, el banco instructor está obligado a mantener al banco local desprovisto de todo riesgo, así como del deber en el estado del caso bajo la garantía.

¿Cuáles son los cargos por garantía bancaria?

Margen de dinero: Estos son algunos porcentajes pagados a la institución financiera para proceder con la Garantía bancaria.
Cargos sostenidos: Manejo de tarifas facturadas por la institución financiera.
Número de depósito fijo: En tales casos, el evento de oferta tiene cualquier tipo de depósito fijo, se puede utilizar para renunciar al aseguramiento de la institución financiera.

Conclusión

Ahora que conoce las diferencias entre estos dos instrumentos financieros de uso común, estamos bastante seguros de que puede continuar para encontrar el adecuado para su uso.

Simplemente lea nuestras explicaciones una segunda o tercera vez para conocer sus detalles más finos. Todo lo mejor ahora en su búsqueda y uso posteriores.

Referencias

  1. https://heinonline.org/HOL/LandingPage?handle=hein.journals/arz24&div=18&id=&page=
  2. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2460246