Diferencia entre el índice de solvencia a corto y largo plazo (con tabla)

El índice de solvencia es una herramienta para medir la capacidad de la empresa para comprometerse a pagos futuros. El índice de solvencia indica si la empresa es suficiente para hacer frente a sus pasivos a corto y largo plazo.

Cuanto mayor sea el índice de solvencia de la empresa, menor será la probabilidad de contraer obligaciones de deuda sobre ella. Hay dos tipos de proporciones y difieren en su naturaleza.

Fórmula del coeficiente de solvencia = Ingresos totales después de eliminar el impuesto, dividido por la obligación de la deuda.

Relación de solvencia a corto plazo frente a largo plazo

The difference between short term and long term solvency ratio is that Short term solvency ratio indicates the company’s current assets divided by the current liabilities. Whereas Long term solvency indicates the company’s net worth divided by total debt obligation in the market.

Ambos términos están vinculados al estado económico, financiero y comercial de una empresa. Aunque podemos discutir las diferencias entre ellos.


 

Tabla de comparación entre el coeficiente de solvencia a corto y largo plazo (en forma de tabla)

Parámetro de comparaciónSolvencia a corto plazoSolvencia a largo plazo
PersonajeEl índice de solvencia a corto plazo se utiliza para verificar la situación financiera actual del mercado.La solvencia a largo plazo comprueba la salud financiera y económica general de la empresa.
EsquemaIncluye los activos circulantes involucrados y los estados de deuda o patrimonio que realiza.Incluye los activos e ingresos totales desde el principio y las obligaciones de deuda totales en el mercado.
ResponsabilidadEl factor de responsabilidad es muy pequeño o incluso puede pasarse por alto.La responsabilidad contraída por los accionistas es enorme y puede afectar la situación económica de la empresa.
Tiempo del operadorEl método de solvencia a corto plazo toma menos tiempo para analizar, generalmente menos de un mes para el análisis financiero.El método de solvencia a largo plazo lleva más de un año para analizar la situación económica y financiera.
SeguridadLa solvencia a corto plazo siempre es la más preferida, ya que tiene menos posibilidades de pérdida de efectivo.La solvencia a largo plazo es más riesgosa si tiene una deuda enorme, puede volverse irrecuperable y provocar un cambio de propiedad.

 

¿Qué es el índice de solvencia a corto plazo?

El índice de solvencia a corto plazo se utiliza para juzgar la situación financiera actual de una empresa mediante el cálculo de los activos utilizados recientemente por la ganancia o pérdida obtenida en el negocio.

Tiene menos pasivos y más posibilidades de recuperarse de la pérdida de la deuda. Se puede administrar de manera eficiente observando la situación actual.

Los diferentes tipos de coeficientes de solvencia a corto plazo son:

  1. Radio actual: Aborda la deuda actual y el activo de la empresa.
  2. Índice de prueba de ácido: mide la capacidad de la empresa, la eficiencia con la que utiliza su efectivo o activos.
  3. Inventory turnover ratio: It addresses how many times the inventory is used or sold in a year.
  4. Cuentas por cobrar turnover: It indicates how efficient is a company in credit score and debt.

Ventajas del ratio de solvencia a corto plazo:

Análisis financiero: El índice de solvencia a corto plazo es una buena opción, donde puede comprender la capacidad de la empresa en el negocio. Utiliza solo los activos corrientes y la presión del pasivo es menor.

Ociclo de funcionamiento: El índice de solvencia a corto plazo mejora el ciclo de operación de la empresa. Convierte rápidamente los activos corrientes en efectivo. También ayuda con la eficiencia de la gestión.

Desventajas del ratio de solvencia a corto plazo:

Inventario: La solvencia a corto plazo incluye el inventario en el cálculo, lo que puede llevar a una sobreestimación de las obligaciones de deuda y, por lo tanto, dar un resultado de ratio erróneo.

Fallo independiente: La solvencia a corto plazo no puede soportar grandes pasivos y, a menudo, procede al cambio de propiedad.

 

¿Qué es el índice de solvencia a largo plazo?

El índice de solvencia a largo plazo es el activo total de la empresa dividido por el total de pasivos u obligaciones de deuda en el mercado.

Los pasivos a largo plazo se enumeran en el balance general, obligaciones, préstamos, impuestos y obligaciones de pensiones. El coeficiente de solvencia a largo plazo puede tardar un año o incluso más para hacer frente a la situación actual.

Los pasivos a largo plazo son una herramienta útil para el análisis de la gestión en los ratios financieros. Esto se puede superar aumentando los ingresos netos, las inversiones futuras o el dinero de nuevos acuerdos de deuda.

Los diferentes tipos de coeficientes de solvencia a largo plazo son:

  1. Ratio de endeudamiento: mide los activos y la obligación de deuda de una empresa.
  2. Equity ratio: Indica el ratio financiero de la empresa.
  3. Proporción rápida: una proporción rápida es similar a la proporción de prueba ácida, pero aquí el período de funcionamiento es mayor.
  4. Ratio de efectivo: es el ratio de ingresos por activos y obligaciones de deuda.

Ventajas del índice de solvencia a largo plazo:

Dinero rapido: La solvencia a largo plazo le brinda la oportunidad de convertir rápidamente los activos en efectivo. Este método se puede aplicar si desea obtener ganancias en menos tiempo.

Bolsa: El negocio puede crecer compartiendo inversiones con accionistas y comprando bolsas de valores en el mercado. Los ingresos netos se pueden reinvertir con gestión fiscal.

Desventajas del índice de solvencia a largo plazo:

Pasivo: El método del índice de solvencia a largo plazo incluye enormes pasivos como resultado de obligaciones de deuda. Puede aumentar la tasa impositiva e incluso imponer subsidios a la empresa.

Ciclo de operación: La solvencia a largo plazo suele tardar un año o más en estabilizar el error financiero y económico y gestionar la situación del mercado global.


Principales diferencias entre el coeficiente de solvencia a corto y largo plazo

Las diferencias clave entre ellos se enumeran a continuación:

  1. El índice de solvencia a corto plazo se utiliza para verificar la situación financiera actual del mercado. La solvencia a largo plazo comprueba la salud financiera y económica general de la empresa.
  2. La solvencia a corto plazo no cotiza en los mercados de acciones, pero la solvencia a largo plazo se cotiza en los mercados de acciones para comprar en bolsa.
  3. El ciclo de operación es corto en solvencia a corto plazo y el ciclo de operación es largo en solvencia a largo plazo.
  4. La responsabilidad es menor en la solvencia a corto plazo y la responsabilidad es grande en la solvencia a largo plazo.

 

Conclusión

Entonces, ¿cuál cree que es la más adecuada para su empresa: solvencia a corto o largo plazo? Asegúrese siempre de que ambos términos se relacionen con la economía y que esperan que usted sirva para el bienestar público.

El corto plazo es mejor para iniciar un nuevo negocio, ya que tiene menos accionistas y presión de responsabilidad sin impuestos.

El índice de solvencia a largo plazo es para grandes empresas con directores y empleados eficientes para manejar obligaciones tributarias, de acciones y deudas.

Por lo tanto, ahora tiene un concepto claro de estos dos términos financieros. ¡Elegir sabiamente!


 

Referencias

  1. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=375880
  2. https://www.jstor.org/stable/2490168