Différence entre les régimes de retraite 401K et 403B (avec tableau)

Bien que je sois à peu près sûr que la plupart d'entre vous ont une poignée d'informations sur le plan de retraite 401k, mais peu d'entre vous connaissent le plan de retraite 403b.

Un régime de retraite 403b est un régime de retraite à imposition différée qui vous permet d'économiser jusqu'à $16 500 par an sur votre salaire annuel.

Dans le cas, si vous avez choisi des fonds communs de placement et des rentes comme argent pour l'investissement, le plan 403b est surveillé par la société de gestion de patrimoine choisie par l'organisation pour laquelle vous travaillez.

Régimes de retraite 401K vs 403B

La différence entre les régimes de retraite 401K et 403B est que 403b n'est exécutable que si vous faites partie d'une organisation à but non lucratif comme un hôpital ou un établissement d'enseignement. Cependant, un régime de retraite 401k est applicable à tous les employés dont l'organisation est rentable et présente ses propres avantages.


 

Tableau de comparaison entre 401K et 403B (sous forme tabulaire)

Paramètre de comparaisonRégime de retraite 401k403b Régime de retraite
DéfinitionUn plan de retraite 401k est un plan après impôt ou avant impôt dans lequel un employé peut verser des cotisations à imposition différée sur son salaire annuel.Le plan de retraite 403b est un plan très spécialisé qui est limité aux employés d'organisations à but non lucratif comme les écoles, les institutions gouvernementales et les hôpitaux.
Les participantsSalarié ou employé journalier régulier.Enseignants, médecins, fonctionnaires, infirmières, etc.
Type d'établissementToute entreprise ou institution rentable est autorisée à faire bénéficier ses salariés de ce régime.Toutes les entreprises ou institutions à but non lucratif sont autorisées à faire bénéficier leurs salariés de ce régime.
Taux de jumelage avec l'employeurLe régime de retraite 401k offre des taux de correspondance employeur nettement plus élevés en comparaison.Avec tous les droits légaux pour l'institution d'autoriser les jumelages d'employés avec ses employés, les taux de jumelage sont relativement inférieurs. Ainsi, les employés ne perdent pas l'exemption ERISA.
Administrateurs de programmeLe régime de retraite 401k est administré par la plupart des sociétés de fonds communs de placement.Le régime de retraite 403b est suivi et administré par différentes compagnies d'assurance.
Limites des options de placementLe régime de retraite 401k est limité par de nombreuses opportunités d'investissement dans les fonds communs de placement.Le régime de retraite 403b est limité par des options de rente très différentes.

 

Qu'est-ce que 401K ?

Un 401k est un régime de retraite à imposition différée qui permet aux employés de toute organisation d'économiser et d'investir leur argent avant impôt sur la base du parrainage de l'employeur.

Conformément aux directives de l'IRS et à la limite maximale, l'employé peut décider combien d'argent il souhaite déduire de son salaire et cotiser au régime de retraite 401k.

Cependant, vous n'êtes jamais obligé de suivre le schéma car il est complètement facultatif. Il appartient entièrement au promoteur du régime qui est votre employé de planifier le régime de retraite conformément aux règles et directives du gouvernement.

Ainsi, ils doivent être bien conscients des concepts suivants avant de planifier ;

  1. Quelle est la limite maximale pour le plan de retraite 401k ?
  2. Quelle est la limite d'âge pour le régime?
  3. Quelles sont les déductions fiscales minimales et maximales dont ils peuvent bénéficier ?
  4. Quelle est l'option de relocalisation d'investissement qu'ils pourraient obtenir de ce programme ?

Les diverses options d'investissement que l'employé aura en vertu de ce régime sont :

  1. Fonds négociés en bourse (FNB)
  2. Alternatives en espèces
  3. Différents véhicules d'investissement

Aussi, nous devons vous faire comprendre qu'il ne s'agit en aucun cas de votre compte d'épargne. Un 401k n'est qu'un régime de retraite qui n'est pas facilement accessible en cas d'urgence soudaine ou d'urgence.

Par conséquent, il est tout aussi important d'avoir votre épargne en place pour les moments difficiles et de planifier votre « Description sommaire du plan » séparément pour le plan d'investissement 401k.

Ainsi, les employés doivent comprendre qu'en contribuant leur part de salaire au régime de retraite 401k, ils économisent leur revenu avant impôt et le montant déductible d'impôt.

 

Qu'est-ce que 403B ?

Une retraite 403b est un plan de rente qui est fiscalement déchiqueté pour les employés de toute organisation à but non lucratif, y compris les écoles, les établissements médicaux et les hôpitaux.

Dans ce plan, soit l'employeur peut cotiser au nom des employés, soit l'employé peut décider de cotiser de son propre chef, une partie de son revenu imposable.

Conformément aux directives du gouvernement, tous les employés qui relèvent des organisations exonérées d'impôt de la section 501 (c) (3) du Code sont éligibles pour demander un régime de retraite 403b.

Le principal avantage de ce régime est qu'il est avant impôt, c'est-à-dire que le montant que vous mettez dans le régime de retraite 403b ne sera pas imposé par le gouvernement.

Les différents employés qui peuvent se prévaloir des avantages de ce plan sont :

  1. Médecins
  2. Enseignants
  3. Infirmières
  4. Employés du gouvernement, etc.

Selon les directives de résiliation du plan mentionnées par le gouvernement de l'État, on peut facilement résilier le plan selon leur convenance.

Ainsi, les employés doivent comprendre qu'en subventionnant leur part de salaire au régime de retraite 403b, ils économisent de toute façon leur revenu avant impôt et le montant déductible des impôts dans tous les cas.


Principales différences entre 401K et 403B]

Bien que les deux soient des méthodes d'épargne avant impôt, il existe une grande différence entre les régimes de retraite 401k et 403b en ce qui concerne le public participant et les directives.

  1. 401K offre plus options d'investissement comme les actions, les obligations, les fonds du marché monétaire, etc. et 403b n'offre que des options d'investissement dans les fonds communs de placement et les rentes.
  2. 403b a relativement moins de gouvernement régulation par rapport à un plan 401k.
  3. En plus du $19000 contribution limite identique pour les deux régimes, les participants éligibles du 403b peuvent cotiser $3000 supplémentaire s'ils travaillent dans une même organisation depuis plus de 15 ans.
  4. Le plan 403b nécessite toutes les options coûteuses et donc le frais sont moins dans le cas des plans 401k comparativement.

 

Conclusion

Peu importe le régime de retraite que vous choisissez; ce qui compte, c'est que vous commenciez par au moins l'un d'entre eux. Il est vraiment essentiel d'avoir une idée de toutes les dépenses et coûts impliqués dans le plan global.

Ainsi, soyez une personne informée avant d'investir votre argent dans l'une des opportunités qui s'offrent à vous.

N'oubliez pas non plus que s'il existe une option de jumelage avec l'employeur, elle est un intelligent choix, allant même jusqu'à opter pour un forfait coûteux.

Mais dans l'ensemble, les régimes de retraite 401k et 403b sont d'excellents outils pour l'épargne et l'investissement avant impôt.


 

Références

  1. https://www.irs.gov/retirement-plans/retirement-plans-faqs-regarding-403b-tax-sheltered-annuity-plans
  2. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=1937795
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