Letter of Credit vs Bank Garansi: Perbedaan dan Perbandingan

Letter of credit adalah instrumen keuangan yang menjamin pembayaran kepada penjual atas nama pembeli atas barang atau jasa. Sebaliknya, bank garansi adalah janji bank untuk menutupi kewajiban finansial debitur kepada pihak ketiga jika debitur gagal bayar.

Pengambilan Kunci

1. Letter of credit adalah instrumen keuangan yang menjamin pembayaran kepada penjual ketika kondisi tertentu terpenuhi. Sebaliknya, jaminan bank adalah janji bank untuk menutupi kerugian jika peminjam gagal membayar pinjaman atau gagal memenuhi kewajiban kontraktual.
2. Letter of credit umumnya digunakan dalam perdagangan internasional untuk memitigasi risiko, sedangkan bank garansi digunakan dalam berbagai situasi, termasuk proyek konstruksi, perjanjian pinjaman, dan kontrak layanan.
3. Kedua instrumen menjamin pihak-pihak dalam suatu transaksi tetapi berbeda dalam tujuan utamanya dan jenis risiko yang ditangani.

Letter of Credit vs Bank Garansi

Ketika pembeli perlu menunjukkan bahwa dia dapat membayar kepada penjual atas barang yang dibelinya, dia menunjukkan letter of credit atau berarti dia mempunyai kredit untuk membayar barang yang dibelinya yang diterbitkan oleh bank dan sebagian besar digunakan dalam pertukaran internasional. Sebaliknya jika pembeli tidak mampu membayar barangnya, maka banklah yang akan membayarnya, sehingga bank menjamin penjual akan mendapat pembayaran dalam segala kondisi; apakah dia akan membayar atau bank akan membayar.

Letter of credit berisiko bagi bank, sedangkan bank garansi berisiko bagi pedagang.

Tabel perbandingan

Aspek	Letter of Credit (LC)	Bank Garansi (BG)
Tujuan	Memfasilitasi perdagangan internasional dengan memberikan jaminan pembayaran kepada penjual (beneficiary) dari bank pembeli (issuer) dengan memenuhi syarat dan ketentuan yang ditentukan.	Memberikan jaminan finansial kepada penerima manfaat (penjual atau pemasok) bahwa obligor (pemohon atau pembeli) akan memenuhi kewajiban kontraktual atau finansialnya.
Pihak yang Terlibat	Tiga pihak utama: Pemohon (pembeli), Penerima (penjual), dan Bank Penerbit (bank pemohon). Dalam beberapa kasus, mungkin terdapat bank konfirmasi dan bank penasihat.	Tiga pihak utama: Beneficiary (penjual atau pemasok), Applicant (pembeli atau obligor), dan Issuing Bank (bank pemohon). Mungkin juga melibatkan konfirmasi bank dan bank penasihat.
Tujuan Penerbitan	Memastikan pembeli melakukan pembayaran kepada penjual sesuai ketentuan kontrak penjualan.	Memastikan bahwa obligor memenuhi kewajiban kontraktualnya, seperti pembayaran, pelaksanaan, atau penyelesaian suatu proyek.
Jaminan pembayaran	Memberikan jaminan pembayaran kepada penerima manfaat setelah menunjukkan dokumen yang sesuai atau memenuhi persyaratan tertentu yang diuraikan dalam LC.	Berfungsi sebagai jaminan pembayaran kepada beneficiary apabila obligor wanprestasi terhadap kewajibannya sebagaimana ditentukan dalam BG.
jenis	Jenis yang berbeda mencakup LC komersial (untuk perdagangan), LC siaga (sebagai cadangan atau jaminan kinerja), dan LC revolving (dapat digunakan kembali untuk beberapa transaksi).	Macam-macam jenisnya, seperti jaminan kinerja, jaminan pembayaran, jaminan penawaran, jaminan pembayaran di muka, dan jaminan finansial.
Pembayaran Bersyarat	Pembayaran bergantung pada kepatuhan penerima manfaat terhadap syarat dan ketentuan yang diuraikan dalam LC, termasuk menunjukkan dokumen yang sesuai.	Pembayaran dilakukan apabila terjadi wanprestasi atau tidak terlaksananya kewajiban obligor, sebagaimana diatur dalam BG.
Penghentian	LC akan habis masa berlakunya pada saat penyelesaian transaksi atau pada tanggal jatuh tempo tertentu, mana saja yang lebih dulu.	BG habis masa berlakunya pada saat pemenuhan kewajiban obligor atau berakhirnya masa penjaminan, mana saja yang lebih dulu.
Penggunaan dalam Pembiayaan Perdagangan	Biasa digunakan dalam perdagangan internasional untuk memfasilitasi transaksi yang aman dan membangun kepercayaan antara pembeli dan penjual lintas batas.	Kurang umum dalam pembiayaan perdagangan tetapi dapat digunakan dalam situasi tertentu di mana jaminan kinerja atau pembayaran diperlukan.
Alokasi Resiko	Mengalihkan risiko dari pembeli (pemohon) ke bank penerbit, yang berjanji untuk melakukan pembayaran kepada penjual setelah kepatuhan.	Mengalihkan risiko dari penerima manfaat ke bank obligor, yang berkomitmen membayar penerima manfaat jika obligor gagal memenuhi kewajibannya.
Biaya	Biaya LC sudah termasuk biaya penerbitan, biaya konfirmasi (jika ada), dan biaya pemeriksaan dokumen.	Biaya BG mencakup biaya penerbitan dan biaya tahunan, yang dapat bervariasi tergantung pada sifat dan jangka waktu jaminan.
Presentasi Dokumen	LC mengharuskan penerima untuk menunjukkan dokumen spesifik yang sesuai dengan persyaratan LC untuk menerima pembayaran.	BG tidak memerlukan presentasi dokumen; pembayaran dipicu oleh wanprestasi obligor.
Gunakan dalam Konstruksi	LC dapat digunakan untuk mengamankan pembayaran dalam proyek konstruksi, namun lebih umum digunakan dalam pembiayaan perdagangan.	BG sering digunakan dalam kontrak konstruksi sebagai jaminan kinerja dan jaminan pembayaran.

Apa itu Letter of Credit?

Letter of Credit (L/C) merupakan dokumen keuangan yang umum digunakan dalam transaksi perdagangan internasional. Ini berfungsi sebagai jaminan dari bank kepada penjual bahwa pembeli akan memenuhi kewajiban pembayarannya, memberikan metode yang aman dan andal untuk menjalankan bisnis lintas batas.

Mekanisme

1. Inisiasi dan Kesepakatan
   • Pembeli dan penjual menyetujui penggunaan Letter of Credit dalam transaksi mereka. Pembeli kemudian mendekati banknya untuk menerbitkan L/C untuk kepentingan penjual.
2. Penerbitan oleh Bank
   • Bank pembeli menerbitkan L/C, dengan menetapkan syarat dan ketentuan yang disepakati. Dokumen ini memberikan jaminan kepada penjual bahwa mereka akan menerima pembayaran jika mereka memenuhi persyaratan yang digariskan dalam L/C.
3. Presentasi Dokumen
   • Setelah menyelesaikan pengiriman atau memenuhi persyaratan, penjual menyerahkan dokumen yang diperlukan (seperti faktur, dokumen pengiriman, dan sertifikat) ke bank mereka.
4. Pemeriksaan oleh Bank
   • Bank penjual meninjau dokumen untuk memastikan dokumen tersebut mematuhi persyaratan L/C. Jika semuanya beres, bank meneruskan dokumen tersebut ke bank pembeli.
5. Pembayaran kepada Penjual
   • Bank pembeli melepaskan pembayaran kepada penjual, menyelesaikan transaksi. Jika terjadi perbedaan, bank dapat menyelesaikan permasalahan melalui negosiasi.

jenis

• Dapat Dicabut vs. Tidak Dapat Dibatalkan:
  • L/C yang dapat dibatalkan dapat diubah atau dibatalkan oleh pembeli tanpa pemberitahuan, sedangkan L/C yang tidak dapat dibatalkan tidak dapat diubah atau dicabut tanpa persetujuan semua pihak yang terlibat.
• Dikonfirmasi vs. Belum Dikonfirmasi:
  • L/C yang telah dikonfirmasi memerlukan jaminan tambahan oleh bank kedua (di negara penjual), yang memberikan keamanan ekstra dibandingkan dengan L/C yang belum dikonfirmasi.
• Dapat Dipindahtangankan vs. Kembali ke Belakang:
  • L/C yang dapat dipindahtangankan memungkinkan penjual untuk mengalihkan kreditnya kepada pihak lain, sedangkan L/C back-to-back melibatkan penerbitan L/C kedua berdasarkan kredit asli.

Apakah Bank Garansi?

Bank garansi adalah instrumen keuangan yang disediakan oleh bank atas nama nasabah, untuk memastikan bahwa kewajiban keuangan tertentu akan dipenuhi. Komitmen ini berfungsi sebagai bentuk jaminan bagi penerima jika nasabah gagal memenuhi kewajiban kontrak atau keuangannya. Bank garansi biasa digunakan dalam berbagai transaksi bisnis untuk membangun kepercayaan antar pihak dan memitigasi risiko.

Jenis Bank Garansi

1. Jaminan Kinerja:
   • Dikeluarkan untuk menjamin penyelesaian proyek atau kontrak yang memuaskan. Hal ini melindungi penerima manfaat jika kontraktor gagal memenuhi standar kinerja yang disepakati.
2. Jaminan pembayaran:
   • Memastikan bahwa pembeli akan melakukan pembayaran atas barang atau jasa sesuai ketentuan perjanjian. Jenis jaminan ini melindungi penjual dari risiko non-pembayaran.
3. Tawaran obligasi:
   • Diajukan oleh kontraktor bersama dengan tawaran untuk menjamin bahwa, jika memenangkan kontrak, mereka akan mengadakan kontrak dan memberikan jaminan kinerja dan pembayaran yang diperlukan.
4. Jaminan Uang Muka:
   • Diterbitkan ke bank pembeli atas nama penjual, memastikan pemanfaatan pembayaran di muka dengan benar. Ini memberi pembeli tingkat jaminan bahwa dana tersebut akan digunakan untuk tujuan yang dimaksudkan.

Proses Mendapatkan Bank Garansi

1. Aplikasi:
   • Pelanggan (pemohon) mengajukan permintaan resmi bank garansi kepada banknya, dengan memberikan rincian seperti jenis dan jumlah jaminan, serta syarat dan ketentuan.
2. Penilaian Bank:
   • Bank mengevaluasi kelayakan kredit nasabah dan menilai risiko yang terkait dengan penerbitan jaminan. Ini mungkin melibatkan jaminan atau margin tunai.
3. Penerbitan:
   • Setelah disetujui, bank menerbitkan jaminan untuk kepentingan penerima (pihak yang menerima jaminan), dengan jelas menyebutkan syarat dan ketentuan.
4. Kedaluwarsa dan Perpanjangan:
   • Bank garansi mempunyai masa berlaku yang telah ditentukan. Jika diperlukan, pelanggan dapat meminta perpanjangan atau pembaharuan sebelum tanggal habis masa berlakunya.

Perbedaan Utama Antara Letter of Credit dan Bank Garansi

1. Tujuan:
   • Surat Kredit (LC): LC terutama digunakan untuk memfasilitasi perdagangan internasional dengan memastikan bahwa penjual (eksportir) akan menerima pembayaran setelah memenuhi persyaratan yang ditentukan, terkait dengan kualitas dan pengiriman barang atau jasa.
   • Bank Garansi (BG): BG menjamin bahwa pihak yang menerbitkannya akan memenuhi kewajiban atau kontrak tertentu. Hal ini tidak terkait langsung dengan perdagangan namun dapat digunakan dalam berbagai konteks, termasuk proyek konstruksi, jaminan penawaran, dan jaminan pembayaran.
2. Keterlibatan Partai:
   • Surat Kredit (LC): Melibatkan tiga pihak: pembeli (importir), penjual (eksportir), dan bank penerbit. LC memastikan bahwa penjual menerima pembayaran dari bank pembeli setelah syarat dan ketentuan terpenuhi.
   • Bank Garansi (BG): Melibatkan dua pihak: beneficiary (pihak yang menerima jaminan) dan bank penerbit. BG menjamin penerima manfaat bahwa kewajiban tertentu akan dipenuhi.
3. Kewajiban Finansial:
   • Surat Kredit (LC): LC merupakan komitmen finansial untuk melakukan pembayaran kepada penjual setelah penjual mematuhi ketentuan LC.
   • Bank Garansi (BG): BG merupakan janji finansial untuk membayar sejumlah tertentu kepada penerima manfaat apabila pihak yang menerima BG tersebut gagal memenuhi kewajibannya.
4. Pemicu Pembayaran:
   • Surat Kredit (LC): Pembayaran dipicu oleh kepatuhan penjual terhadap syarat dan ketentuan yang diuraikan dalam LC.
   • Bank Garansi (BG): Pembayaran dipicu oleh kegagalan pihak yang menerima BG dalam memenuhi kewajibannya.
5. jenis:
   • Surat Kredit (LC): Ada berbagai jenis LC, termasuk LC yang dapat dibatalkan dan tidak dapat dibatalkan, LC yang dikonfirmasi dan tidak dikonfirmasi, dan LC yang dapat dibatalkan. siaga LC.
   • Bank Garansi (BG): BG hadir dalam berbagai bentuk, seperti obligasi penawaran, jaminan kinerja, jaminan keuangan, dan jaminan pembayaran di muka.
6. Penggunaan dalam Perdagangan:
   • Surat Kredit (LC): LC banyak digunakan dalam perdagangan internasional untuk memberikan jaminan kepada pembeli dan penjual bahwa ketentuan perjanjian perdagangan akan dihormati.
   • Bank Garansi (BG): Meskipun tidak terkait langsung dengan perdagangan, BG umumnya digunakan dalam kontrak konstruksi, transaksi real estat, dan situasi lain yang memerlukan keamanan finansial.
7. Pembatalan dan Perubahan:
   • Surat Kredit (LC): LC dapat diubah atau dibatalkan dengan persetujuan semua pihak yang terlibat, termasuk pembeli, penjual, dan bank penerbit.
   • Bank Garansi (BG): BG tidak dapat dibatalkan dan tidak dapat dibatalkan atau diubah tanpa persetujuan penerima manfaat.
8. Biaya:
   • Surat Kredit (LC): Bank mungkin mengenakan biaya untuk penerbitan dan pengurusan LC, yang dapat bervariasi tergantung pada kompleksitas LC.
   • Bank Garansi (BG): Bank membebankan biaya untuk menerbitkan BG, dan biayanya dapat bervariasi berdasarkan faktor seperti jumlah dan jangka waktu jaminan.

Referensi

1. https://heinonline.org/HOL/LandingPage?handle=hein.journals/arz24&div=18&id=&page=
2. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2460246

Terakhir Diperbarui : 25 Februari 2024