Letter of Credit vs Bills of Exchange: Perbedaan dan Perbandingan

Letter of Credit (LC) adalah dokumen keuangan yang diterbitkan oleh bank, menjamin pembayaran kepada penjual setelah penyerahan dokumen tertentu, memastikan transaksi perdagangan internasional yang aman. Di sisi lain, Bill of Exchange adalah perintah tertulis dari penjual kepada pembeli, yang mengarahkan pembeli untuk membayar sejumlah tertentu kepada penjual di masa depan, yang berfungsi sebagai instrumen yang dapat dinegosiasikan dalam transaksi komersial.

Pengambilan Kunci

1. Letter of credit adalah instrumen keuangan yang diterbitkan oleh bank, menjamin pembayaran kepada penjual atas nama pembeli, asalkan kondisi tertentu terpenuhi.
2. Bill of exchange adalah perintah tertulis di mana satu pihak mengarahkan pihak lain untuk membayar sejumlah uang tertentu kepada pihak ketiga di masa mendatang.
3. Letter of credit digunakan untuk memfasilitasi perdagangan internasional dengan mengurangi risiko bagi kedua belah pihak, sedangkan bill of exchange adalah instrumen yang dapat dinegosiasikan yang digunakan untuk pembiayaan jangka pendek dan transaksi kredit.

Letter of Credit vs Bills of Exchange

Perbedaan antara a surat kredit dan bill of exchange adalah Letter of credit yang fokus pada mekanisme pembayaran, dan bill of sale tidak lain adalah alat pembayaran.

---

 

Tabel perbandingan

Fitur	Surat kredit	Rekening pertukaran uang
fungsi	Mekanisme pembayaran	Instrumen pembayaran
Jumlah Pihak	Empat: Pembeli, Penjual, Bank Penerbit, Bank Penasihat (opsional)	Dua atau Tiga: Drawer (pemrakarsa), Drawee (pembayar), Payee (penerima)
Menjamin	Memberikan jaminan pembayaran dari bank pembeli ke bank penjual setelah terpenuhinya syarat	Tidak jaminan pembayaran, bergantung pada kelayakan kredit tertarik
Risiko	Risiko lebih rendah bagi penjual, risiko lebih tinggi bagi bank pembeli	Risiko lebih tinggi bagi penjual, risiko lebih rendah bagi pembeli
Biaya	Lebih mahal karena keterlibatan bank	Lebih murah
Kesesuaian	Transaksi internasional bernilai tinggi, situasi dengan risiko gagal bayar yang tinggi	Transaksi domestik, transaksi internasional bernilai lebih rendah
Transferabilitas	Tidak dapat dipindahtangankan	Dapat dipindahtangankan (negosiasi) kepada pihak ketiga

 

Apa itu Letter of Credit?

Jenis Letters of Credit

1. Letter of Credit yang Dapat Dicabut

• Dapat diubah atau dibatalkan oleh bank penerbit tanpa pemberitahuan terlebih dahulu kepada penerima.
• Jarang digunakan dalam perdagangan internasional karena kurangnya keamanan bagi penjual.

2. Letter of Credit yang Tidak Dapat Dibatalkan

• Memberikan tingkat keamanan yang lebih tinggi bagi penjual.
• Tidak dapat diubah atau dibatalkan tanpa persetujuan semua pihak yang terlibat.

3. Surat Kredit yang Dikonfirmasi

• Melibatkan bank kedua (bank konfirmasi) yang menambahkan konfirmasinya ke LC, yang selanjutnya menjamin pembayaran kepada penerima.
• Biasa digunakan ketika ada kekhawatiran mengenai kelayakan kredit bank penerbit.

4. Surat Kredit yang Dapat Dipindahtangankan

• Memungkinkan penerima untuk mentransfer kredit ke pihak lain, biasanya digunakan dalam skenario perdagangan yang kompleks.

5. Standby Letter of Credit

• Berfungsi sebagai mekanisme pembayaran sekunder jika pembeli gagal memenuhi kewajiban pembayarannya.
• Biasa digunakan dalam proyek konstruksi dan kontrak bisnis lainnya.

Pihak-pihak Penting dalam Transaksi Letter of Credit

1. Pemohon

• Pembeli atau importir yang meminta penerbitan LC.

2. Penerima

• Penjual atau eksportir yang menerima LC dan terjamin pembayarannya.

3. Bank Penerbit

• Bank yang menerbitkan LC atas nama pembeli.

4. Bank Penasihat

• Bank yang memberi tahu penerima manfaat tentang keaslian dan persyaratan LC.

5. Konfirmasi Bank

• Jika berlaku, bank yang menambahkan konfirmasinya ke LC.

6. Bank Negosiasi

• Bank yang membayar penerima setelah menunjukkan dokumen yang sesuai.

Proses Surat Kredit

1. Penerbitan: Pembeli mengajukan LC dari banknya (bank penerbit).
2. Nasihat: LC dikirimkan ke penerima melalui bank penasihat di negara penjual.
3. Konfirmasi: Jika diperlukan, bank penasihat dapat mengkonfirmasi LC, memberikan jaminan tambahan kepada penerima.
4. Pengiriman dan Dokumen: Penjual mengirimkan barang dan menyiapkan dokumen yang diperlukan sebagaimana ditentukan dalam LC.
5. Presentasi: Penerima menyerahkan dokumen yang sesuai kepada bank negosiasi.
6. Pembayaran: Bank negosiasi membayar penerima, dan dokumen diteruskan ke bank penerbit.
7. Pembayaran ke Bank Penerbit: Bank penerbit akan mengganti biaya bank negosiasi, dan pembeli menyelesaikan pembayaran dengan bank mereka.

Keuntungan Menggunakan Letter of Credit

1. Mitigasi Risiko

• Menyediakan metode pembayaran yang aman, mengurangi risiko gagal bayar bagi penjual.

2. Fasilitasi Perdagangan Internasional

• Memungkinkan transaksi lintas batas yang lancar dan efisien.

3. Jaminan Kelayakan Kredit

• Meningkatkan kredibilitas pembeli dengan menunjukkan komitmen finansial melalui LC.

4. keluwesan

• Dapat disesuaikan untuk memenuhi kebutuhan spesifik pembeli dan penjual.

Tantangan dan Pertimbangan

1. Biaya

• Prosesnya melibatkan biaya dan ongkos, yang berdampak pada biaya transaksi secara keseluruhan.

2. Kompleksitas

• Memahami dan menavigasi seluk-beluk LC dapat menjadi tantangan bagi pihak-pihak yang terlibat.

3. Konsumsi Waktu

• Prosesnya mungkin memakan waktu, sehingga mempengaruhi kecepatan transaksi.

4. Kepatuhan Dokumenter

• Kepatuhan yang ketat terhadap persyaratan dokumen sangat penting untuk keberhasilan transaksi.

 

Apa itu Bills of Exchange?

Pihak-pihak Penting yang Terlibat

Laci

Grafik laci adalah pihak yang memprakarsai RUU tersebut. Entitas ini membuat dokumen, menentukan rincian pembayaran dan menunjuk penerima.

Penari

Grafik penarik adalah pihak yang kepadanya tagihan itu ditarik. Biasanya ini adalah debitur atau pihak yang bertanggung jawab melakukan pembayaran sebagaimana ditentukan dalam tagihan.

Penerima pembayaran

Grafik penerima pembayaran adalah entitas kepada siapa pembayaran akan dilakukan. Bisa penarik atau pihak ketiga, tergantung kesepakatan.

karakteristik

Hal dpt diperundingkan

Salah satu fitur penting dari wesel adalah kemampuan negosiasinya. Dana tersebut dapat ditransfer dari satu pihak ke pihak lain, sehingga memungkinkan fleksibilitas dalam pengaturan pembayaran.

Tanggal jatuh tempo

Surat wesel mempunyai tanggal jatuh tempo yang telah ditentukan sebelumnya, yang menunjukkan kapan jatuh tempo pembayarannya. Tanggal ini disepakati oleh pihak-pihak yang terlibat dan merupakan aspek penting dari dokumen tersebut.

Penerimaan

Penerima tagihan mungkin perlu menerima tagihan secara resmi, dengan menunjukkan komitmennya untuk melakukan pembayaran pada tanggal yang ditentukan. Langkah ini menambahkan lapisan keamanan pada laci.

Jenis Surat Wesel

Tagihan Penglihatan

Di sebuah tagihan penglihatan, pembayaran jatuh tempo pada saat presentasi. Penerima wajib membayar segera setelah menerima tagihan.

RUU Waktu

A tagihan waktu menentukan tanggal pembayaran di masa depan. Tertarik wajib melakukan pembayaran pada atau setelah tanggal jatuh tempo yang disebutkan dalam tagihan.

RUU Dokumenter

A tagihan dokumenter melibatkan presentasi dokumen pendukung, seperti dokumen pengiriman atau kepemilikan, sebelum pembayaran dilakukan. Ini menambah lapisan keamanan ekstra bagi kedua belah pihak.

Kelebihan

Memfasilitasi Perdagangan

Surat wesel memfasilitasi perdagangan internasional dan domestik dengan menyediakan metode pembayaran yang aman dan diterima secara luas.

Instrumen Kredit

Mereka berfungsi sebagai instrumen kredit, yang memungkinkan perusahaan untuk menunda pembayaran atau menegosiasikan persyaratan yang menguntungkan.

Transferabilitas

Tagihan yang dapat dinegosiasikan memungkinkan transfer yang mudah, menjadikannya alat serbaguna dalam transaksi keuangan.

Risiko dan Pertimbangan

Non-Penerimaan atau Non-Pembayaran

Terdapat resiko tidak dapat diakseptasi atau tidak dibayarnya pihak tertarik, yang dapat mengakibatkan kerugian finansial bagi penarik.

Kepatuhan Dokumenter

Dalam hal rancangan undang-undang yang bersifat dokumenter, memastikan kepatuhan terhadap dokumen-dokumen tertentu sangat penting untuk menghindari perselisihan.

---

Perbedaan Utama Antara Letter of Credit dan Bills of Exchange

• Alam:
  • Surat Kredit (LC): Ini adalah instrumen keuangan yang diterbitkan oleh bank atas nama pembeli, yang memastikan bahwa penjual menerima pembayaran setelah memenuhi persyaratan tertentu yang ditentukan dalam LC.
  • Surat Wesel (BoE): Merupakan perintah tertulis dari eksportir (drawer) kepada importir (drawee) untuk membayar sejumlah uang tertentu di masa yang akan datang.
• Pihak yang Terlibat:
  • LC: Melibatkan tiga pihak – pembeli (pemohon), penjual (penerima manfaat), dan bank penerbit.
  • BoE: Melibatkan dua pihak – penarik (penjual/eksportir) dan penarik (pembeli/importir).
• Peran Bank:
  • LC: Bank memainkan peran penting dengan menjamin pembayaran kepada penjual setelah dokumen yang diperlukan diserahkan, memastikan keamanan bagi kedua belah pihak.
  • BoE: Bank mungkin terlibat dalam proses penagihan namun tidak memberikan tingkat jaminan pembayaran yang sama seperti dalam LC.
• Jaminan pembayaran:
  • LC: Menawarkan tingkat keamanan pembayaran yang lebih tinggi bagi penjual, karena komitmen bank tidak bergantung pada kondisi keuangan pembeli.
  • BoE: Pembayarannya tergantung pada kelayakan kredit pembeli, dan tidak ada jaminan bank langsung.
• Fleksibilitas:
  • LC: Lebih kaku, karena syarat dan ketentuan ditetapkan oleh bank penerbit, dan setiap perubahan memerlukan persetujuan semua pihak yang terlibat.
  • BoE: Lebih fleksibel, memungkinkan negosiasi persyaratan antara pembeli dan penjual.
• Pemakaian:
  • LC: Biasa digunakan dalam perdagangan internasional untuk memitigasi risiko bagi pembeli dan penjual.
  • BoE: Digunakan dalam perdagangan domestik dan internasional tetapi melibatkan tingkat kepercayaan yang lebih tinggi di antara para pihak.
• Persyaratan Dokumenter:
  • LC: Melibatkan seperangkat dokumen yang ditentukan dalam LC yang harus ditunjukkan penjual untuk menerima pembayaran.
  • BoE: Tidak memerlukan banyak dokumen, biasanya hanya memerlukan BoE sendiri.
• Pembiayaan:
  • LC: Dapat digunakan sebagai alat pembiayaan, sehingga penjual dapat memperoleh dana dari bank sebelum mengirimkan barangnya.
  • BoE: Mungkin tidak menawarkan tingkat pembiayaan pra-pengiriman yang sama dengan LC.
• Alokasi Risiko:
  • LC: Mengalihkan risiko dari pembeli ke bank, sehingga memberikan transaksi yang lebih aman.
  • BoE: Melibatkan tingkat risiko yang lebih tinggi bagi penjual, karena pembayaran bergantung pada kemauan dan kemampuan pembeli untuk membayar.
• Kemerdekaan:
  • LC: Beroperasi secara independen dari kontrak penjualan yang mendasarinya dan situasi keuangan pembeli.
  • BoE: Terkait langsung dengan kontrak penjualan dan kelayakan kredit pembeli.

Referensi

1. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=151849
2. https://cbr.cba.org/index.php/cbr/article/download/2486/2486/
3. https://digitalcommons.nyls.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=1059&context=journal_of_international_and_comparative_law

Terakhir Diperbarui : 08 Maret 2024