Letter of Credit vs Kredit Pembeli: Perbedaan dan Perbandingan

Letter of Credit (LC): Instrumen keuangan yang diterbitkan oleh bank atas nama pembeli, yang menjamin penjual bahwa pembayaran akan dilakukan setelah terpenuhinya kondisi tertentu, biasanya terkait dengan pengiriman barang. Kredit Pembeli: Fasilitas kredit yang diberikan oleh lembaga keuangan kepada pembeli, yang memungkinkan mereka melakukan pembelian dan menunda pembayaran, sering kali digunakan dalam perdagangan internasional untuk memberikan fleksibilitas pembiayaan di luar pengaturan Letter of Credit tradisional.

Pengambilan Kunci

1. Letter of credit adalah jaminan dari bank yang menjamin pembayaran kepada penjual atas nama pembeli, asalkan kondisi tertentu terpenuhi.
2. Kredit pembeli adalah fasilitas pinjaman jangka pendek yang diberikan oleh bank atau lembaga keuangan kepada importir, yang memungkinkan mereka membiayai pembelian barang atau jasa dari pemasok luar negeri.
3. Kedua instrumen memfasilitasi perdagangan internasional; namun, letter of credit terutama mengurangi risiko transaksi, sedangkan kredit pembeli menyediakan pembiayaan bagi importir.

Letter of Credit vs Kredit Pembeli

Perbedaan antara Letter of credit dan Buyers credit adalah bahwa letter of credit dapat digunakan untuk setiap individu biasa untuk salah satu transaksi bisnis yang paling signifikan. Di sisi lain, kredit Pembeli dikenal terutama untuk pembelian kelas atas atau kesepakatan impor/ekspor besar-besaran yang menelan biaya jutaan dolar.

Letter of credit adalah dokumen yang memastikan pembayaran akan diselesaikan kepada penjual atas nama pembeli. Itu diterbitkan oleh bank dan diberi tanggal dan waktu untuk membayar jumlah total kepada penjual.

Kredit pembeli dapat digambarkan sebagai fasilitas kredit bagi mereka yang terkait dengan bisnis impor dan ekspor. Pembeli akan menerima kredit dari bank lepas pantai negara yang dia impor untuk membayar eksportir.

---

 

Tabel perbandingan

Fitur	Letter of Credit (LC)	Kredit Pembeli
Tipe	Jaminan pembayaran	Mekanisme Pinjaman
Siapa yang diuntungkan	Penjual (Eksportir)	Pembeli (Importir)
Sumber dana	Bank Pembeli (awalnya)	Pemberi Pinjaman Luar Negeri
Mitigasi Risiko	Melindungi penjual dari default pembeli	Melindungi pembeli dari pembayaran dimuka dan potensi suku bunga yang lebih rendah
Waktu Pembayaran	Penjual menerima pembayaran setelah penyerahan dokumen yang sesuai	Pembeli membayar kembali pinjaman seiring waktu dengan bunga
Biaya	Biaya yang dikenakan oleh bank penerbit	Bunga pinjaman + potensi biaya
Regulasi	Diatur oleh Adat dan Praktek yang Seragam (UCP 600)	Perjanjian pinjaman standar
Pihak yang Terlibat	Pembeli, Penjual, Bank Penerbit, (Bank Konfirmasi opsional)	Pembeli, Bank Pembeli, Pemberi Pinjaman Luar Negeri
Kesesuaian	Transaksi jangka pendek, Fokus pada keamanan bagi penjual	Pembelian dalam jumlah besar, Kebutuhan pembiayaan bagi pembeli

 

Apa itu Letter of Credit?

Jenis Letters of Credit

1. Surat Kredit Komersial

• Tujuan: Memfasilitasi transaksi perdagangan dengan memastikan pembayaran kepada penjual setelah penyerahan dokumen yang sesuai.
• Komponen-komponen kunci: Diterbitkan berdasarkan perjanjian komersial antara pembeli dan penjual.

2. Standby Letter of Credit (SBLC)

• Tujuan: Bertindak sebagai mekanisme pembayaran sekunder jika pembeli gagal memenuhi kewajiban pembayarannya.
• Komponen-komponen kunci: Sering digunakan sebagai jaring pengaman finansial atau jaminan kinerja.

Pihak yang Terlibat

1. Penerbit

• Peran: Bank yang menerbitkan LC, memikul tanggung jawab untuk melakukan pembayaran atas nama pembeli.

2. Pemohon (Pembeli)

• Peran: Pihak yang meminta LC, biasanya pembeli dalam transaksi.

3. Penerima (Penjual)

• Peran: Pihak yang dituju LC, biasanya penjual.

Proses LC

1. Penerbitan

• Pembeli mengajukan LC dari bank mereka, memberikan dokumentasi dan rincian yang diperlukan.

2. Tanggung Jawab Bank Penerbit

• Bank penerbit meninjau permohonan tersebut dan, jika puas, menerbitkan LC kepada penerima.

3. Presentasi Dokumen

• Penjual mengirimkan barang dan menyerahkan dokumen yang sesuai kepada bank penerbit.

4. Pembayaran atau Penerimaan

• Jika dokumen sudah beres, bank penerbit melakukan pembayaran kepada penjual atau menerima wesel waktu.

Keuntungan Menggunakan LC

1. Mitigasi Risiko

• Memberikan jaminan pembayaran, mengurangi risiko bagi pembeli dan penjual.

2. Fasilitasi Perdagangan Internasional

• Memperlancar transaksi lintas batas dengan membangun mekanisme pembayaran yang aman.

3. keluwesan

• Berbagai jenis LC memenuhi kebutuhan yang berbeda-beda, menawarkan fleksibilitas dalam perjanjian perdagangan.

Tantangan dan Pertimbangan

1. Kepatuhan Dokumen

• Kepatuhan yang ketat terhadap persyaratan dokumentasi sangat penting untuk keberhasilan transaksi.

2. Biaya yang Terlibat

• LC mungkin dikenakan biaya untuk penerbitan dan amandemen, sehingga mempengaruhi keseluruhan biaya transaksi.

3. Perbedaan

• Perbedaan apa pun dalam dokumen yang diserahkan dapat menyebabkan keterlambatan atau tidak adanya pembayaran.

 

Apa itu Kredit Pembeli?

Pihak-pihak Penting yang Terlibat

1. Importir/Pembeli:

Pihak yang memerlukan pembiayaan untuk membeli barang atau jasa dari pemasok luar negeri.

2. Eksportir/Pemasok:

Entitas yang menjual barang atau jasa kepada importir, biasanya berlokasi di negara lain.

3. Lembaga keuangan:

Bank atau lembaga keuangan yang memfasilitasi kredit dengan memberikan dana kepada importir. Lembaga ini berperan penting dalam menjamin kelancaran aliran dana dalam transaksi internasional.

Mekanisme

1. Permintaan Kredit Pembeli:

• Importir memulai proses dengan meminta kredit pembeli dari lembaga keuangan.
• Permintaan ini mencakup rincian seperti jumlah yang dibutuhkan, persyaratan kredit, dan dokumentasi pendukung terkait transaksi.

2. Uji kelayakan:

• Lembaga keuangan melakukan uji tuntas terhadap importir, eksportir, dan rencana transaksi.
• Langkah ini memastikan legitimasi perdagangan dan menilai kelayakan kredit pihak-pihak yang terlibat.

3. Penerbitan Kredit Pembeli:

• Setelah disetujui, lembaga keuangan menerbitkan kredit pembeli untuk kepentingan eksportir.
• Kredit tersebut dapat berbentuk letter of credit atau instrumen keuangan serupa.

4. Pengiriman dan Dokumentasi Pemasok:

• Eksportir mengirimkan barang atau memberikan jasa yang disepakati kepada importir.
• Eksportir menyerahkan dokumentasi yang diperlukan kepada lembaga keuangan untuk mengklaim pembayaran.

5. Pelunasan oleh Importir:

• Importir wajib membayar kembali kredit pembeli sesuai dengan persyaratan yang disepakati.
• Syarat pembayaran kembali mungkin termasuk bunga, dan importir harus melunasi jumlah terutang dalam jangka waktu yang ditentukan.

Kelebihan

1. Peningkatan Arus Kas:

• Kredit pembeli memungkinkan importir untuk menunda pembayaran, meringankan arus kas mereka dan memberikan fleksibilitas dalam mengelola keuangan.

2. Kekuatan Negosiasi:

• Importir dapat menegosiasikan persyaratan yang lebih baik dengan pemasok dengan memiliki akses terhadap kredit pembeli, sehingga berpotensi mendapatkan diskon atau harga yang lebih menguntungkan.

3. Mitigasi risiko:

• Keterlibatan lembaga keuangan membantu memitigasi risiko bagi importir dan eksportir, memastikan transaksi yang aman dan dapat dipercaya.

Tantangan

1. Biaya yang Terlibat:

• Kredit pembeli mungkin disertai dengan biaya terkait, seperti suku bunga dan biaya, yang berdampak pada keseluruhan biaya transaksi.

2. Kompleksitas Dokumentasi:

• Prosesnya sering kali melibatkan dokumentasi yang ekstensif, dan setiap perbedaan dapat menyebabkan penundaan atau komplikasi.

3. Risiko Mata Uang:

• Fluktuasi nilai tukar dapat membuat kedua belah pihak terkena risiko mata uang, sehingga mempengaruhi biaya transaksi secara keseluruhan.

---

Perbedaan Utama Antara Letter of Credit dan Kredit Pembeli

• Sifat Transaksi:
  • Surat Kredit (LC): Ini adalah dokumen keuangan yang diterbitkan oleh bank, yang memastikan bahwa penjual akan menerima pembayaran setelah memenuhi syarat dan ketentuan yang ditentukan dalam surat tersebut.
  • Kredit Pembeli: Ini melibatkan fasilitas kredit yang diberikan oleh lembaga keuangan kepada pembeli untuk membiayai pembelian barang atau jasa.
• Pihak yang Terlibat:
  • LC: Melibatkan pembeli, penjual, dan dua bank – bank penerbit dan bank penasihat/negosiasi.
  • Kredit Pembeli: Melibatkan pembeli, penjual, dan lembaga keuangan yang menyediakan kredit.
• Aspek Pembiayaan:
  • LC: Terutama mekanisme pembayaran, dengan bank penerbit menjamin pembayaran kepada penjual setelah memenuhi persyaratan.
  • Kredit Pembeli: Memberikan pembiayaan kepada pembeli, memungkinkan mereka menunda pembayaran atas barang atau jasa yang dibeli.
• Tujuan:
  • LC: Memastikan bahwa penjual akan dibayar atas barang yang dikirim sesuai syarat dan ketentuan yang disepakati.
  • Kredit Pembeli: Membantu pembeli mengatur arus kasnya dengan memberikan fasilitas kredit untuk pembeliannya.
• Risiko dan Keamanan:
  • LC: Berfokus pada mitigasi risiko bagi penjual, memastikan mereka menerima pembayaran atas barang yang dikirimkan.
  • Kredit Pembeli: Bertujuan untuk meringankan beban keuangan pembeli, memungkinkan mereka menunda pembayaran dan mengelola modal kerja mereka.
• Dokumentasi:
  • LC: Melibatkan serangkaian dokumen (misalnya faktur, bill of lading) yang harus ditunjukkan penjual untuk menerima pembayaran.
  • Kredit Pembeli: Membutuhkan dokumentasi terkait fasilitas kredit, dan kurang menekankan pada dokumen terkait pengiriman.
• Penerapan:
  • LC: Biasa digunakan dalam perdagangan internasional untuk memfasilitasi transaksi yang aman antara pembeli dan penjual lintas batas.
  • Kredit Pembeli: Lebih fokus pada pemberian bantuan keuangan kepada pembeli, seringkali dalam bentuk kredit jangka menengah dan panjang.
• Pengendalian Atas Barang:
  • LC: Fokusnya adalah pada dokumentasi, dan kendali atas barang mungkin tidak dilakukan secara langsung.
  • Kredit Pembeli: Pembeli memiliki kendali lebih besar atas barang karena mereka menerima pembiayaan untuk melakukan pembelian.
• Jangka waktu:
  • LC: Biasanya digunakan untuk transaksi jangka pendek dengan fokus pembayaran segera.
  • Kredit Pembeli: Lebih cocok untuk pembiayaan jangka menengah dan panjang, memberikan fleksibilitas kepada pembeli dalam jadwal pembayaran.
• Suku bunga:
  • LC: Umumnya, suku bunga tidak terkait langsung dengan LC karena lebih berkaitan dengan jaminan pembayaran.
  • Kredit Pembeli: Melibatkan suku bunga, karena lembaga keuangan yang memberikan kredit mengharapkan kompensasi atas layanan pembiayaan.

Referensi

1. https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/blj102&section=22
2. https://chicagounbound.uchicago.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=4400&context=uclrev
3. https://www.nber.org/papers/w17146.pdf
4. https://onlinelibrary.wiley.com/doi/abs/10.1111/1468-5957.00434

Terakhir Diperbarui : 08 Maret 2024