Perbedaan Antara Bill Discounting dan Factoring (Dengan Tabel)

Baik jangka pendek maupun jangka panjang, perusahaan membutuhkan dana. Jika seseorang ingin mencapai persyaratan jangka pendek, perusahaan cenderung mengikuti cara diskon tagihan dan anjak piutang.

Dalam diskon tagihan, seseorang dapat memiliki kendali penuh atas bisnis Anda karena Anda bertanggung jawab untuk mengadministrasikan buku besar penjualan Anda. Untuk menjaga biaya pinjaman turun iuran dibayar dan faktur dikumpulkan.

Dalam anjak piutang, untuk membantu bisnis ada layanan nilai tambah. Ini juga membantu bisnis orang tersebut untuk mengumpulkan jumlah jatuh tempo dari mitra komersialnya yang membuat pembayaran kembali pinjaman yang dibiayai sendiri menjadi lebih mudah.

Diskon Tagihan vs Anjak Piutang

Itu perbedaan antara Diskon Tagihan dan Anjak Piutang adalah bahwa sementara diskon tagihan adalah jumlah yang klien bayar sebelum tanggal jatuh tempo dengan diskon kurang dari tarif sebenarnya di sisi lain anjak piutang berarti klien memberikan hutang bukunya kepada lembaga keuangan atau bank dengan diskon.

Diskon tagihan mencakup pihak-pihak seperti penerima pembayaran, penarik, dan penarik sedangkan anjak piutang melibatkan klien, debitur, dan faktor.

Diskon tagihan atau diskon faktur dan anjak piutang keduanya membantu pengusaha menggunakan kredit jangka pendek. Ketika seorang pengusaha mengambil keputusan untuk anjak piutang atau pembiayaan piutang, ia perlu menjual piutang atau tagihan jatuh tempo kepada faktor.

Tabel Perbandingan Antara Diskon Tagihan dan Anjak Piutang

Parameter PerbandinganDiskon TagihanAnjak piutang
DefinisiPotongan tagihan adalah ketika seseorang mengirimkan tagihan sebelum batas waktu dengan biaya yang kurang dari harga sebenarnya.Anjak Piutang adalah ketika perusahaan menjual hutang bukunya ke transaksi keuangan perusahaan anjak piutang dengan tingkat diskonto.
BagianUtang dagang yang membawa bagian dari piutang usaha.Seluruh porsi utang dagang perusahaan.
MemengaruhiPembayaran di muka oleh pelanggan untuk tagihan yang diterbitkan.Pembelian penuh utang dagang.
TipeDalam kasus metode diskon Tagihan, hanya opsi jalan lain yang tersedia dalam kasus iniPilihan recourse dan non-recourse tersedia jika perusahaan memutuskan untuk memfaktorkan seluruh porsi utang perdagangannya.
Hukum dan perundang-undangan yang termasuk dalam kategori tersebutProses diskon tagihan berada di bawah Negotiable Instrument Act, 1881.Tidak ada undang-undang dan undang-undang di mana metode anjak piutang rentan terhadap.

Apa itu Diskon Tagihan?

Secara sederhana istilah diskon tagihan berarti biaya yang diminta oleh bank dari penjual jika dia bersedia menjual tagihan kredit sebelum batas waktu kredit tiba.

Kami akan menemukan metode diskon tagihan yang sering digunakan di mana letter of credit terjadi (juga biasa ditulis sebagai L/C di antara orang-orang yang terlibat dalam arena ini). L/C telah menjadi wajib untuk mengimpor dan mengekspor hari ini.

Karena pembeli atau penjual dari satu negara tidak dapat melihat penjual atau pembeli dari negara lain. Biasanya, jendela kredit 1 bulan, 2 bulan, 4 bulan diatur oleh penjual untuk pembeli.

Istilah "Pendiskontoan faktur" juga digunakan untuk tujuan yang sama dalam mendiskontokan tagihan. Seberapa besar kelayakan kredit yang dimiliki pembeli berperan besar dalam menentukan besarnya diskon.

Besarnya potongan harga yang harus dibayar ditentukan oleh bank berdasarkan kelayakan kredit pembeli. 3 pemangku kepentingan dalam proses ini adalah penerima pembayaran, penarik dan penarik.

Apa itu Pemfaktoran?

Jenis transaksi keuangan lainnya adalah anjak piutang. Ini juga merupakan komponen keuangan debitur di mana penjual barang menjual seluruh piutangnya kepada pihak ketiga.

Pemain utama di bagian ini adalah klien, debitur, dan faktor. Kedua pilihan nonrecourse dan recourse tersedia di dalamnya. Padahal tidak ada tindakan khusus yang dibuktikan oleh hukum untuk metode ini.

Karena penjual menyerahkan seluruh piutang perusahaan, pembayaran pemodal dipertimbangkan dalam hal layanan yang diberikan olehnya untuk penyelesaian pendekatan yang dimaksudkan.

Untuk memenuhi urgensi kasnya yang ada pada saat ini para pelaku usaha sering mencoba cara anjak piutang. Hal ini memungkinkan bisnis untuk memiliki uang tunai di tangan segera meskipun jumlahnya berkurang dari piutang yang sebenarnya.

Istilah lain untuk anjak piutang adalah anjak piutang karena penjualan piutang memainkan peran penting di dalamnya. Perlu diingat bahwa anjak piutang dan faktur tidak memiliki arti yang sama di Amerika Serikat.

Dalam budaya akuntansi Amerika, diskon Faktur umumnya dipahami sebagai pemberian piutang.

Perbedaan Utama Antara Diskon Tagihan dan Anjak Piutang

  1. Dalam kasus Tagihan mendiskontokan Hutang, tugas tidak tersedia. Namun dalam hal Anjak Piutang dapat dilakukan penugasan.
  2. Dalam hal tagihan anjak piutang, sumber pendapatan Pemodal hanya dikenakan Biaya diskonto atau dalam istilah lain bunga yang terkait dengannya. Tetapi ketika menyangkut anjak piutang, pemodal berhak menerima remunerasi untuk layanan keuangan dan menerima komisi untuk layanan terkait lainnya yang terkait dengan acara tersebut. 
  3. Dalam diskon tagihan, penugasan opsi utang tidak tersedia. Tetapi dalam hal anjak piutang, perusahaan memegang opsi penugasan utang untuk tujuannya.
  4. Tidak ada aturan tertentu yang disediakan oleh undang-undang untuk metode anjak piutang. Tetapi dalam hal anjak piutang, Undang-undang Instrumen Negosiasi 1881 diamanatkan sebagai pedoman untuk mengakhiri proses.
  5. Dua komponen utama untuk kedua proses tersebut adalah recourse dan non-recourse. Sumber daya komponen pertama berhak atas anjak piutang yang berarti jika pelanggan entah bagaimana gagal mengirimkan harga barang dalam jangka waktu resmi default untuk membayar. Dan kemudian peminjam uang harus membayar sejumlah uang yang tidak dapat dibayar oleh pelanggan tertentu. Dalam pemfaktoran, komponen recourse dan nonrecourse muncul. Istilah non-recourse berarti peminjam tidak berhak membayar uang apa pun jika satu atau lebih pelanggannya berada dalam posisi tidak mampu membayar. Dan pembeli piutang bertanggung jawab penuh atas pembelian tersebut dan tidak dapat membuat peminjam bertanggung jawab atas apa pun yang kurang dari harapan keuangannya.

Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ) Tentang Diskon Tagihan dan Anjak Piutang

Apakah anjak piutang merupakan pinjaman?

Anjak piutang bukan pinjaman. Dalam anjak piutang, sebuah perusahaan menjual faktur yang beredar ke faktor. Faktor tersebut membayar mereka sejumlah tertentu yang dapat berupa 70%-80% dari jumlah yang diajukan dalam faktur.

Sisa dari jumlah tersebut ditransfer ke perusahaan setelah faktur dibayar oleh pelanggan.

Namun, faktor mengenakan biaya sekitar 6-8%. Anjak Piutang adalah metode untuk mendapatkan akses awal ke uang untuk kebutuhan keuangan perusahaan saat ini ketika pinjaman tidak diberikan kepadanya. Biayanya lebih dari pinjaman tetapi lebih baik daripada tidak memiliki uang sama sekali.

Apakah anjak piutang adalah ide yang bagus?

Faktur anjak piutang memiliki kelebihan dan kekurangannya sendiri. Ini memungkinkan Anda memiliki akses awal ke uang tunai yang dapat digunakan untuk memenuhi kebutuhan keuangan perusahaan saat ini. Namun, faktor mengenakan biaya 1-5%.

Akses awal ke uang memang datang dengan sedikit kerugian sehingga Anda harus memastikan bahwa Anda dapat menanggung kerugian tersebut atau tidak.

Apakah Bill Discounting pinjaman?

Diskon tagihan adalah jenis pinjaman yang diberikan oleh bank kepada peminjam. Dalam diskon tagihan, bank mengambil tagihan perusahaan atau peminjam dan membayarnya pada saat yang bersamaan.

Kemudian, bank mengumpulkan jumlah dari pelanggan peminjam dengan menyerahkan tagihan kepada mereka. Namun, bank tidak mengurangi sejumlah tagihan saat membayar peminjam.

Apa saja jenis-jenis pemfaktoran?

Ada banyak jenis pemfaktoran.

Berikut adalah daftar jenis anjak piutang utama:

  1. anjak piutang
  2. Anjak piutang di muka
  3. Anjak piutang massal
  4. Anjak Penyertaan Bank
  5. Diskon faktur
  6. Pemfaktoran penuh
  7. Anjak piutang
  8. Anjak Piutang Domestik
  9. Anjak ekspor langsung
  10. Ekspor impor langsung
  11. Anjak bolak-balik
  12. Pemfaktoran maturitas

Apakah anjak piutang jangka pendek atau jangka panjang?

Anjak Piutang adalah solusi jangka pendek untuk bisnis yang membutuhkan akses awal ke kas untuk pertumbuhan dana atau kebutuhan keuangan lainnya.

Sebagian besar perusahaan berhenti anjak piutang setelah 2 tahun pendirian. Karena diskon yang diberikan pada faktor, perusahaan tidak dapat mengandalkan anjak piutang untuk jangka panjang karena akan menghasilkan lebih banyak kerugian daripada keuntungan.

Kesimpulan

Konsep utama diskon tagihan atau faktur dan anjak piutang hampir sama. Keduanya adalah metode invoice finance.

Urutan umum tentang proses mana yang terbaik adalah seberapa efektif pengumpulan kredit, rekening, dan pengorganisasian utang pembukuan.

Biasanya, mereka yang memiliki bisnis besar dan mapan atau departemen penagihan tersebut memilih untuk menggunakan diskon faktur dan mereka yang tidak menyukai anjak piutang.

Referensi

  1. https://journals.sagepub.com/doi/abs/10.1177/0256090919880304
  2. https://link.springer.com/chapter/10.1007/978-1-349-12613-2_10
x
2D vs 3D