Diferença entre desconto de faturas e fatoração (com tabela)

Tanto no curto quanto no longo prazo, as empresas precisam de fundos. Se alguém deseja cumprir os requisitos de curto prazo, as empresas tendem a seguir os métodos de desconto e factoring de contas.

No desconto de contas, pode-se ter o controle total de seu negócio, pois você é responsável por administrar seu livro de vendas. Para manter baixo o custo do empréstimo, as taxas são pagas e as faturas são coletadas.

No factoring de faturas, para ajudar uma empresa, existem serviços de valor acrescentado. Também ajuda a empresa dessa pessoa a cobrar o montante devido aos seus parceiros comerciais, o que torna mais fácil o reembolso do seu próprio empréstimo financiado.

Desconto de fatura x fatoração

o diferença entre desconto de faturas e fatoração é que enquanto o desconto de faturas é o valor que o cliente paga antes da data de vencimento com um desconto menor que a taxa real, por outro lado, o factoring significa que o cliente dá suas dívidas contábeis à instituição financeira ou banco com um desconto.

O desconto de faturas inclui partes como beneficiário, sacado e sacador, enquanto o factoring envolve cliente, devedor e fator.

O desconto de contas ou o desconto de faturas e o factoring ajudam os empresários a usar o crédito de curto prazo. Quando um empresário toma uma decisão de factoring ou financiamento de contas a receber, ele precisa vender as contas a receber ou faturas devidas ao factor.

Tabela de comparação entre desconto de faturas e fatoração

Parâmetro de ComparaçãoDesconto de contasFactoring
DefiniçãoO desconto da fatura é quando se entrega a fatura antes do prazo a um custo inferior ao preço real.O factoring é quando uma empresa vende sua dívida contábil para a transação financeira da empresa de factoring a uma taxa de desconto.
ParteDívidas comerciais com a parcela de contas a receber.Toda a parcela das dívidas comerciais da empresa.
AfetamPagamento antecipado pelo cliente da fatura emitida.A compra integral das dívidas comerciais.
TipoNo caso do método de desconto da fatura, apenas a opção de recurso está disponível neste casoAmbas as opções com e sem direito de regresso estão disponíveis se a empresa decidir ir para fatorar toda a sua parte das dívidas comerciais.
Lei e legislação em que a categoria se enquadraO processo de desconto de faturas se enquadra no Negotiable Instrument Act de 1881.Não existe lei nem lei que o obrigue a aplicar o método de factoring.

O que é desconto de faturas?

Para simplificar, o termo desconto de faturas significa a taxa exigida pelo banco ao vendedor se ele estiver disposto a vender as faturas de crédito antes do término do prazo de crédito.

Encontraremos o método de desconto de faturas usado com frequência onde a carta de crédito ocorre (também comumente escrita como L / C entre as pessoas envolvidas nesta área). L / C tornou-se obrigatório para importação e exportação nos dias de hoje.

Como o comprador ou vendedor de um país não pode ver o vendedor ou comprador de outro país. Normalmente, uma janela de crédito de 1 mês, 2 meses, 4 meses é arranjada pelo vendedor para os compradores.

O termo “Desconto de fatura” também é usado para o mesmo propósito de desconto de fatura. A qualidade de crédito de um comprador tem um papel importante para determinar o valor do desconto.

O valor do desconto a ser pago é decidido pelo banco com base na capacidade de crédito do comprador. As 3 partes interessadas no processo são beneficiário, sacador e sacado.

O que é fatoração?

Outro tipo de transação financeira é o factoring. É também um componente do financiamento do devedor, no qual o vendedor das mercadorias vende a totalidade de suas contas a receber a um terceiro.

Os principais participantes da seção são cliente, devedor e fator. Ambas as opções de não recurso e recurso estão disponíveis nele. Embora não haja nenhum ato específico comprovado por lei para este método.

Como o vendedor está entregando a totalidade das contas a receber da empresa, o pagamento do financiador é considerado em termos dos serviços prestados por ele para a conclusão da abordagem pretendida.

Para atender à urgência de caixa que existe atualmente, as empresas muitas vezes tentam o método de factoring. Ele permite que as empresas tenham dinheiro em mãos imediatamente, embora o valor seja reduzido do que as contas a receber reais.

Outro termo para o factoring é o factoring de contas a receber, uma vez que a venda das contas a receber desempenha um papel fundamental nisso. Deve-se ter em mente que factoring e fatura não significam a mesma coisa nos Estados Unidos.

Na cultura contábil da América, o desconto de faturas é comumente entendido como atribuição de contas a receber.

Principais diferenças entre desconto de faturas e fatoração

  1. No caso de Bill com desconto de Dívida, não há cessão disponível. Mas, no caso do Factoring, a cessão da dívida pode ser exercida.
  2. Em caso de faturação de faturas a fonte de receitas do Financiador está apenas sujeita a Encargos de desconto ou noutros termos aos juros a ela associados. Já quando se trata de factoring, o financiador tem direito a receber uma remuneração pelos serviços financeiros e recebe uma comissão pelos demais serviços associados ao evento. 
  3. No desconto de contas, a cessão de opção de dívida não está disponível. Mas, no caso de factoring, a empresa detém a opção de cessão de dívida para o seu propósito.
  4. Nenhuma regra específica é fornecida pela lei para o método de factoring. Mas, no caso de faturação de faturas, a Lei de instrumento negociável 1881 é obrigatória como uma diretriz para encerrar o processo.
  5. Dois componentes principais para o processo são o recurso e o não recurso. O recurso do primeiro componente tem direito ao factoring da fatura, o que significa que, se o cliente de alguma forma deixar de entregar o preço das mercadorias no prazo oficial, o pagamento será inadimplente. E então o tomador do dinheiro deve pagar a quantia que o cliente específico não é capaz de pagar. Na fatoração, os componentes de recurso e não recurso passam a existir. O termo sem recurso significa que o mutuário não tem direito a pagar qualquer quantia se um ou mais dos seus clientes não puderem pagar. E o comprador das contas a receber assume total responsabilidade em relação à compra e não pode responsabilizar o mutuário por nada aquém de sua expectativa financeira.

Perguntas frequentes (FAQ) sobre desconto e fatoração de faturas

O factoring é um empréstimo?

O factoring não é um empréstimo. No factoring, uma empresa vende a sua fatura pendente a um factor. O fator paga a eles uma determinada quantia que poderia ser 70%-80% do valor arrecadado na fatura.

O restante do valor é repassado à empresa assim que a fatura é paga pelos clientes.

No entanto, os fatores cobram uma taxa de cerca de 6-8%. O factoring é um método para obter acesso antecipado a dinheiro para as necessidades financeiras atuais da empresa, quando o empréstimo não é concedido a ela. Custa mais do que um empréstimo, mas é melhor do que não ter dinheiro algum.

Faturas de factoring é uma boa ideia?

Faturas de factoring tem suas próprias vantagens e desvantagens. Ele permite que você tenha acesso antecipado ao caixa que pode ser usado para atender às necessidades financeiras da empresa no momento. No entanto, os fatores cobram uma taxa de 1-5%.

O acesso antecipado ao dinheiro vem com uma pequena perda, então você deve ter certeza de que pode arcar com a perda ou não.

O projeto de lei está descontando um empréstimo?

O desconto de faturas é um tipo de empréstimo concedido pelos bancos a um devedor. No desconto de faturas, o banco pega a fatura de uma empresa ou devedor e paga na mesma hora.

Posteriormente, o banco cobra o valor do cliente do mutuário, enviando-lhes a fatura. No entanto, o banco deduz alguma quantia na conta ao pagar ao devedor.

Quais são os diferentes tipos de factoring?

Existem muitos tipos de factoring.

Aqui está uma lista dos principais tipos de fatoração:

  1. Recurso de factoring
  2. Fatoração avançada
  3. Fatoração em massa
  4. Fatoração de participação bancária
  5. Desconto de fatura
  6. Fatoração completa
  7. Agência de factoring
  8. Faturamento doméstico
  9. Fatoração de exportação direta
  10. Importação e exportação direta
  11. Back to back factoring
  12. Faturamento de maturidade

O factoring é curto ou longo prazo?

O factoring é uma solução de curto prazo para empresas que requerem acesso antecipado a dinheiro para o crescimento do fundo ou outras necessidades financeiras.

A maioria das empresas para de factoring após 2 anos de constituição. Devido ao desconto dado aos fatores, uma empresa não pode contar com o factoring a longo prazo, pois isso resultaria em mais perdas do que lucros.

Conclusão

Os principais conceitos de desconto e factoring de contas ou faturas são praticamente os mesmos. Ambos são métodos de financiamento de faturas.

A ordem comum sobre qual processo é o melhor se resume à eficácia da cobrança de crédito, das contas e da organização da dívida contábil.

Normalmente, aqueles que têm negócios grandes e estabelecidos ou o departamento de cobrança optam pelo desconto de faturas e aqueles que não preferem o factoring.

Referências

  1. https://journals.sagepub.com/doi/abs/10.1177/0256090919880304
  2. https://link.springer.com/chapter/10.1007/978-1-349-12613-2_10
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