Diferença entre desconto de faturas e fatoração (com tabela)

On both short-term and long-term basis companies need funds. If one wants to achieve short-term requirements, companies tend to follow the ways of bill discounting and factoring.

In bill discounting, one can have complete control of your business because you are responsible for administrating your sales ledger. To keep the cost of borrowing down the dues are paid and invoices are collected.

No factoring de faturas, para ajudar uma empresa, existem serviços de valor acrescentado. Também ajuda a empresa dessa pessoa a cobrar o montante devido aos seus parceiros comerciais, o que torna mais fácil o reembolso do seu próprio empréstimo financiado.

Desconto de fatura x fatoração

o difference between Bill Discounting and Factoring is that while bill discounting is the amount which the client pays before the due date with a discount less than the actual rate on the other hand factoring means the client gives his book debts to the financial institution or bank with a discount.

O desconto de faturas inclui partes como beneficiário, sacado e sacador, enquanto o factoring envolve cliente, devedor e fator.

O desconto de contas ou o desconto de faturas e o factoring ajudam os empresários a usar o crédito de curto prazo. Quando um empresário toma uma decisão de factoring ou financiamento de contas a receber, ele precisa vender as contas a receber ou faturas devidas ao factor.

Comparison Table Between Bill Discounting and Factoring

Parâmetro de ComparaçãoDesconto de contasFactoring
DefiniçãoO desconto da fatura é quando se entrega a fatura antes do prazo a um custo inferior ao preço real.O factoring é quando uma empresa vende sua dívida contábil para a transação financeira da empresa de factoring a uma taxa de desconto.
ParteDívidas comerciais com a parcela de contas a receber.Toda a parcela das dívidas comerciais da empresa.
AfetamPagamento antecipado pelo cliente da fatura emitida.A compra integral das dívidas comerciais.
TipoNo caso do método de desconto da fatura, apenas a opção de recurso está disponível neste casoAmbas as opções com e sem direito de regresso estão disponíveis se a empresa decidir ir para fatorar toda a sua parte das dívidas comerciais.
Lei e legislação em que a categoria se enquadraO processo de desconto de faturas se enquadra no Negotiable Instrument Act de 1881.Não existe lei nem lei que o obrigue a aplicar o método de factoring.

O que é desconto de faturas?

To put it simply the term bill discounting means the fee required by the bank from the seller if he is willing to sell the credit bills before the deadline of credit period arrives.

We will find the bill discounting method used frequently where the letter of credit takes place (also commonly written as L/C among the people involved in this arena). L / C tornou-se obrigatório para importação e exportação nos dias de hoje.

As the buyer or seller from one country cannot see the seller or buyer from another country. Usually, a credit window of 1 month, 2 months, 4 months are arranged by the seller for the buyers.

O termo “Desconto de fatura” também é usado para o mesmo propósito de desconto de fatura. A qualidade de crédito de um comprador tem um papel importante para determinar o valor do desconto.

The amount of discount to be paid is decided by the bank based on the creditworthiness of the buyer. The 3 stakeholders in the process are payee, drawer and drawee.

O que é fatoração?

Another type of financial transaction is factoring. It is also a component of debtor finance in which the seller of the goods sells his whole accounts receivables to a third party.

The major players in the section are client, debtor, and factor. Both the options of nonrecourse and recourse are available in it. Though there is no specific act proved by the law for this method.

As the seller is surrendering the whole receivables of the firm the payment of the financier is considered in terms of the services provided by him for it for the completion of the intended approach.

Para atender à urgência de caixa que existe atualmente, as empresas muitas vezes tentam o método de factoring. Ele permite que as empresas tenham dinheiro em mãos imediatamente, embora o valor seja reduzido do que as contas a receber reais.

Another term for factoring is accounts receivables factoring as the selling of the receivables plays a pivotal role in it. It should be kept in mind that factoring and invoice do not mean the same thing in the United States.

In the accounting culture of America Invoice discounting is commonly understood as assigning of accounts receivables.

Principais diferenças entre desconto de faturas e fatoração

  1. No caso de Bill com desconto de Dívida, não há cessão disponível. Mas, no caso do Factoring, a cessão da dívida pode ser exercida.
  2. Em caso de faturação de faturas a fonte de receitas do Financiador está apenas sujeita a Encargos de desconto ou noutros termos aos juros a ela associados. Já quando se trata de factoring, o financiador tem direito a receber uma remuneração pelos serviços financeiros e recebe uma comissão pelos demais serviços associados ao evento. 
  3. No desconto de contas, a cessão de opção de dívida não está disponível. Mas, no caso de factoring, a empresa detém a opção de cessão de dívida para o seu propósito.
  4. Nenhuma regra específica é fornecida pela lei para o método de factoring. Mas, no caso de faturação de faturas, a Lei de instrumento negociável 1881 é obrigatória como uma diretriz para encerrar o processo.
  5. Two major components for both the process is recourse and non-recourse. The first component recourse is entitled to bill factoring which means if the customer somehow fails to deliver the price of the goods in official term defaults to pay. And then the borrower of the money must pay the amount of money which the particular customer is not able to pay. In factoring both recourse and nonrecourse components come into existence. The term non-recourse means the borrower is not entitled to pay any money if one or more of his customers are in a position of not being able to pay. And the buyer of the accounts receivables takes full responsibility regarding the purchase and cannot make the borrower liable for anything short of his financial expectation.

Perguntas frequentes (FAQ) sobre desconto e fatoração de faturas

O factoring é um empréstimo?

O factoring não é um empréstimo. No factoring, uma empresa vende a sua fatura pendente a um factor. O fator paga a eles uma determinada quantia que poderia ser 70%-80% do valor arrecadado na fatura.

O restante do valor é repassado à empresa assim que a fatura é paga pelos clientes.

No entanto, os fatores cobram uma taxa de cerca de 6-8%. O factoring é um método para obter acesso antecipado a dinheiro para as necessidades financeiras atuais da empresa, quando o empréstimo não é concedido a ela. Custa mais do que um empréstimo, mas é melhor do que não ter dinheiro algum.

Faturas de factoring é uma boa ideia?

Faturas de factoring tem suas próprias vantagens e desvantagens. Ele permite que você tenha acesso antecipado ao caixa que pode ser usado para atender às necessidades financeiras da empresa no momento. No entanto, os fatores cobram uma taxa de 1-5%.

O acesso antecipado ao dinheiro vem com uma pequena perda, então você deve ter certeza de que pode arcar com a perda ou não.

O projeto de lei está descontando um empréstimo?

O desconto de faturas é um tipo de empréstimo concedido pelos bancos a um devedor. No desconto de faturas, o banco pega a fatura de uma empresa ou devedor e paga na mesma hora.

Posteriormente, o banco cobra o valor do cliente do mutuário, enviando-lhes a fatura. No entanto, o banco deduz alguma quantia na conta ao pagar ao devedor.

Quais são os diferentes tipos de factoring?

Existem muitos tipos de factoring.

Aqui está uma lista dos principais tipos de fatoração:

  1. Recurso de factoring
  2. Fatoração avançada
  3. Fatoração em massa
  4. Fatoração de participação bancária
  5. Desconto de fatura
  6. Fatoração completa
  7. Agência de factoring
  8. Faturamento doméstico
  9. Fatoração de exportação direta
  10. Importação e exportação direta
  11. Back to back factoring
  12. Faturamento de maturidade

O factoring é curto ou longo prazo?

O factoring é uma solução de curto prazo para empresas que requerem acesso antecipado a dinheiro para o crescimento do fundo ou outras necessidades financeiras.

A maioria das empresas para de factoring após 2 anos de constituição. Devido ao desconto dado aos fatores, uma empresa não pode contar com o factoring a longo prazo, pois isso resultaria em mais perdas do que lucros.

Conclusão

Os principais conceitos de desconto e factoring de contas ou faturas são praticamente os mesmos. Ambos são métodos de financiamento de faturas.

A ordem comum sobre qual processo é o melhor se resume à eficácia da cobrança de crédito, das contas e da organização da dívida contábil.

Normalmente, aqueles que têm negócios grandes e estabelecidos ou o departamento de cobrança optam pelo desconto de faturas e aqueles que não preferem o factoring.

Referências

  1. https://journals.sagepub.com/doi/abs/10.1177/0256090919880304
  2. https://link.springer.com/chapter/10.1007/978-1-349-12613-2_10