O que é letra de câmbio? | Definição, Trabalho, Prós e Contras

A troca de mercadorias pode ser feita em dinheiro ou a crédito. Quando a mercadoria é comercializada a crédito, o pagamento é feito em data diferida. Nesses casos, o vendedor pode confiar ao comprador uma promessa verbal ou pode usar um instrumento de crédito para evitar qualquer atraso no pagamento a partir da data diferida já fixada.

A letra de câmbio é um dos diversos instrumentos de crédito disponíveis no mercado. De acordo com o “Indian Negotiable Instruments Act 1881”, uma letra de câmbio é um instrumento por escrito que compreende uma ordem inquestionável devidamente assinada pelo fabricante. A ordem direciona uma determinada pessoa (comprador) a pagar ao credor ou à pessoa nela mencionada ou ao portador do instrumento uma determinada quantia em dinheiro.

Partes em uma letra de câmbio

Geralmente há três partes em uma letra de câmbio:

  1. Gaveta: Refere-se ao credor ou vendedor que emite a fatura.
  2. Sacado: Representa o comprador ou devedor em cujo nome a fatura é emitida.
  3. Beneficiário: Refere-se à pessoa indicada pelo credor na fatura a quem o valor deve ser pago.

Como funciona a letra de câmbio?

Uma letra de câmbio é usada no comércio doméstico e internacional. Quando são usados em transações domésticas, são denominados como rascunhos.

No entanto, deve-se observar que a letra de câmbio é usada principalmente no comércio internacional. Na verdade, ele se originou para liquidar transações internacionais. Embora os comerciantes árabes do século VIII EC sejam creditados com o uso de instrumentos negociáveis semelhantes, a conta em sua forma atual é atribuída aos lombardos do norte da Itália do século XIII.

O sacador estende a nota ao sacado, que então assina e coloca um carimbo oficial no instrumento como sinal de aceitação. Com isso, a letra se transforma em um título negociável pronto para ser negociado no mercado.

O credor agora pode deduzir esse instrumento e convertê-lo em dinheiro, estendendo uma comissão a um banco ou empresa. Essa comissão é conhecida como desconto. A fatura pode mudar de mãos antes de chegar finalmente a data de vencimento do pagamento, e o devedor ou sacado paga o valor devido de acordo com o acordo.

Vantagens da letra de câmbio

A letra de câmbio tem vários benefícios para torná-la digna de uso em transações nacionais e internacionais.

  1. Ele converte a relação informal entre o credor e o devedor em uma relação formal, pois fornece um quadro jurídico ao abrigo do qual as referidas partes se transformam em 'sacador' e 'sacado', respectivamente. Consequentemente, em situações de conflito entre as partes, um tribunal de justiça pode ser contatado para resolver a questão.
  2. Uma letra de câmbio compreende os mínimos detalhes sobre os termos e condições do pagamento. Incluem o valor, data e local de pagamento e o valor dos juros, se aplicável. Consequentemente, o sacado pode se preparar com antecedência, providenciando os fundos antes da chegada da data de vencimento.
  3. Beneficia tanto o credor como o devedor, pois este pode efetuar o pagamento em data diferida e o primeiro pode descontar a fatura e obter o preço imediato mesmo após a prorrogação do crédito.
  4. As dívidas são transferidas sem esforço sob a letra de câmbio, pois a mera entrega ou endosso é suficiente.
  5. Ele fornece ajuda financeira ao credor e ao devedor, acomodando seus benefícios mútuos.

Desvantagens da letra de câmbio

Apesar de ser um dos instrumentos de crédito mais comumente usados, as Letras de Câmbio apresentam algumas limitações.

  1. Seu uso deve ser limitado a serviços de curto prazo.
  2. É considerada uma opção inadequada pelos serviços bancários.
  3. O sacado é obrigado por lei a pagar as taxas antes ou na data de vencimento do pagamento.
  4. O sacado tem que arcar com um encargo adicional se um banco ou empresa descontar a letra.

Referências

  1. https://www.journals.uchicago.edu/doi/pdfplus/10.1086/252472
  2. https://www.jstor.org/stable/1329536
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