Пенсионные планы 401K и 403B: разница и сравнение

Пенсионные планы 401(k) и 403(b) схожи в том, что они оба позволяют сотрудникам откладывать средства на пенсию с налоговыми льготами, но планы 401(k) обычно предлагаются коммерческими компаниями, а планы 403(b) предлагаются некоторыми некоммерческими организациями, школами и государственными учреждениями.

Основные выводы

  1. 401k и 403b — это пенсионные сберегательные планы, которые позволяют сотрудникам откладывать на пенсию с отсрочкой налогообложения.
  2. 401k предлагается коммерческими компаниями, в то время как некоммерческие организации, школы и больницы предоставляют 403b.
  3. 401k может предложить больше возможностей для инвестиций, чем 403b.

Пенсионные планы 401K против 403B

Разница между пенсионными планами 401K и 403B заключается в том, что 403b можно выполнить только в том случае, если вы являетесь частью какой-либо некоммерческой организации, такой как больница или образовательное учреждение. Однако пенсионный план 401k распространяется на всех сотрудников, чья организация прибыльна и имеет свои преимущества.

Пенсионные планы 401K против 403B

 

Сравнительная таблица

Особенность401 (к)403 (б)
ПриемлемостьСотрудники коммерческие компанииСотрудники некоммерческие организации и государственные школы
Пределы взносов$23,000 в год в 2024 году, $7,500 догонялка для 50+То же, что и 401(к)
Взносы работодателяПо желанию, работодатель может сопоставить взносы сотрудниковПо желанию, работодатель может внести свой вклад напрямую или через опцию Рота
Налоговый режимВзносы до уплаты налогов или вклады Рота, оба варианта не облагаются налогом и облагаются налогом при снятии средств.То же, что и 401(к)
Варианты инвестицийШирокий диапазон, могут включать паевые инвестиционные фонды, отдельные акции, облигации и аннуитеты.Обычно уже, часто ограничивается взаимными фондами и аннуитетами
Варианты ссудыМожет быть доступен, с учетом правил и ограничений планаОбычно не доступен
Возраст РМД72То же, что и 401(к)

 

Что такое 401K?

Пенсионные планы 401(k) — это популярные пенсионные сберегательные счета, спонсируемые работодателями, которые коммерческие компании предлагают своим сотрудникам. Эти планы названы в честь раздела Налогового кодекса США, который их регулирует.

Как работают планы 401(k)

  1. Взносы сотрудников: Сотрудники вносят часть своего дохода до уплаты налогов на свои счета 401(k), как правило, посредством автоматических вычетов из своей зарплаты. Эти взносы снижают налогооблагаемый доход работника за год, эффективно снижая его текущее налоговое бремя.
  2. Соответствующие взносы работодателя: Многие работодатели предлагают соответствующий взнос в планы 401(k) своих сотрудников в размере до определенного процента от зарплаты сотрудника. Этот соответствующий взнос служит стимулом для сотрудников откладывать пенсионные накопления и может со временем значительно увеличить пенсионные накопления.
  3. Рост с отложенным налогом: Одним из ключевых преимуществ планов 401(k) является возможность роста взносов и инвестиционных доходов за счет отсрочки налогов. Это означает, что участники не платят налоги со своих взносов или доходов от инвестиций до тех пор, пока они не снимут средства со счета, обычно во время выхода на пенсию, когда они могут находиться в более низкой налоговой категории.
  4. Варианты инвестиций: Участники планов 401(k) обычно имеют на выбор ряд вариантов инвестирования, включая взаимные фонды, биржевые фонды (ETF), акции и облигации. Конкретные доступные варианты инвестиций зависят от плана, предлагаемого работодателем.
Читайте также:  Ролловер против перевода: разница и сравнение

Лимиты вкладов и снятия средств

  1. Пределы взносов: IRS устанавливает годовые лимиты взносов для планов 401(k), которые могут меняться из года в год. По состоянию на 2022 год годовой лимит взносов для лиц младше 50 лет составляет 20,500 50 долларов США, а лица в возрасте 6,500 лет и старше могут внести дополнительные взносы в размере 27,000 XNUMX долларов США на общую сумму XNUMX XNUMX долларов США.
  2. Правила вывода: Снятие средств с планов 401(k), как правило, облагается подоходным налогом и, если оно снято до достижения возраста 59½, может подвергаться дополнительному штрафу в размере 10% за досрочное снятие средств, за некоторыми исключениями, например, для определенных трудностей или соответствующих выплат. Кроме того, участники, как правило, должны начать получать необходимые минимальные выплаты (RMD) со своих счетов 401(k) по достижении ими возраста 72 лет (или 70½, если они достигли этого возраста до 1 января 2020 года), чтобы гарантировать, что IRS собирает налоги на фонды.
401K
 

Что такое 403В?

Пенсионные планы 403(b), также известные как аннуитетные планы с налоговой защитой (TSA), представляют собой спонсируемые работодателем пенсионные сберегательные счета, предлагаемые некоторыми некоммерческими организациями, школами и государственными учреждениями. Эти планы похожи на планы 401(k), но имеют некоторые ключевые отличия.

Как работают планы 403(b)

  1. Взносы сотрудников: Как и в случае с планами 401(k), сотрудники вносят часть своего дохода до уплаты налогов на свои счета 403(b), часто посредством вычетов из заработной платы. Эти взносы уменьшают налогооблагаемый доход работника, предоставляя немедленные налоговые льготы, аналогичные планам 401 (k).
  2. Взносы работодателя: Хотя это и не так часто, как в планах 401(k), некоторые работодатели предлагают соответствующие взносы на счета сотрудников 403(b). Однако взносы работодателей в планах 403(b) обычно представляют собой невыборные взносы, а не соответствующие взносы.
  3. Варианты инвестиций: Планы 403(b) часто предлагают ряд вариантов инвестирования, включая аннуитеты и взаимные фонды. Аннуитеты являются отличительной чертой планов 403(b) и могут обеспечить поток дохода во время выхода на пенсию, что делает их особенно привлекательными для сотрудников образовательного и некоммерческого секторов.
  4. Рост с отложенным налогом: Как и в планах 401(k), взносы и инвестиционные доходы в планах 403(b) растут за счет отсрочки налогов. Участники не платят налоги со своих взносов или доходов от инвестиций до тех пор, пока не снимут средства со счета, обычно во время выхода на пенсию.
Читайте также:  Процентная ставка против годовой процентной ставки (годовых): разница и сравнение

Лимиты вкладов и снятия средств

  1. Пределы взносов: IRS устанавливает годовые лимиты взносов для планов 403(b), которые могут меняться из года в год. По состоянию на 2022 год годовой лимит взносов для лиц младше 50 лет составляет 20,500 50 долларов США, а лица в возрасте 6,500 лет и старше могут внести дополнительные взносы в размере 27,000 XNUMX долларов США на общую сумму XNUMX XNUMX долларов США.
  2. Правила вывода: Снятие средств с планов 403(b) облагается подоходным налогом и, как и с планами 401(k), может облагаться дополнительным штрафом в размере 10% за досрочное снятие средств, если оно произведено до достижения возраста 59½ лет, за некоторыми исключениями для определенных трудностей или соответствующих выплат. Кроме того, участники, как правило, должны начать получать необходимые минимальные выплаты (RMD) со своих счетов 403(b) по достижении ими возраста 72 лет (или 70½, если они достигли этого возраста до 1 января 2020 года), чтобы обеспечить выполнение налоговых обязательств.
403B

Основные различия между 401K и 403B

  • Право работодателя:
    • Планы 401(k) обычно предлагаются коммерческими компаниями.
    • Планы 403(b) предлагаются некоторыми некоммерческими организациями, школами и государственными учреждениями.
  • Варианты инвестиций:
    • Планы 401(k) обычно предлагают ряд вариантов инвестирования, таких как взаимные фонды, ETF, акции и облигации.
    • Планы 403(b) могут предлагать дополнительные варианты инвестирования, такие как аннуитеты, которым часто отдают предпочтение сотрудники образовательного и некоммерческого секторов.
  • Взносы работодателя:
    • Хотя оба плана могут предлагать взносы работодателя, планы 401 (k) часто имеют соответствующие взносы, тогда как планы 403 (b) могут включать невыборные взносы.
  • Пределы взносов:
    • Лимиты взносов для обоих планов устанавливаются IRS и могут меняться ежегодно. По состоянию на 2022 год лимиты одинаковы для обоих планов, но исторически планы 403(b) имели несколько разные лимиты взносов.
  • Регулирующий надзор:
    • Хотя оба плана регулируются IRS, планы 401(k) подпадают под действие Закона о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA), а планы 403(b) могут быть освобождены от некоторых требований ERISA.
  • Право на участие участника:
    • К сотрудникам, имеющим право на участие в планах 401(k), обычно относятся сотрудники, работающие полный или неполный рабочий день.
    • Планы 403(b) могут иметь дополнительные требования к участию, специфичные для некоммерческих организаций, школ или государственных учреждений.
Разница между пенсионными планами 401K и 403B
Рекомендации
  1. https://www.irs.gov/retirement-plans/retirement-plans-faqs-regarding-403b-tax-sheltered-annuity-plans
  2. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=1937795

Последнее обновление: 06 марта 2024 г.

точка 1
Один запрос?

Я приложил столько усилий, чтобы написать этот пост в блоге, чтобы предоставить вам ценность. Это будет очень полезно для меня, если вы подумаете о том, чтобы поделиться им в социальных сетях или со своими друзьями/родными. ДЕЛИТЬСЯ ♥️

19 мыслей о «Пенсионных планах 401K и 403B: разница и сравнение»

  1. Хотя планы 401(k) и 403(b) имеют сходство, статья эффективно подчеркивает важные различия, которые люди должны учитывать при оценке своих стратегий пенсионных накоплений.

    Ответить
    • Я разделяю твое мнение, Акларк. Подробный анализ права работодателя, лимитов взносов и вариантов инвестирования дает читателям полное представление об этих пенсионных планах.

      Ответить
  2. В этой статье предлагается сбалансированная точка зрения на планы 401(k) и 403(b), представляя как преимущества, так и ограничения каждого плана. Это всесторонний ресурс для принятия обоснованных решений.

    Ответить
    • Абсолютно, Аморрис. Объективная оценка планов 401(k) и 403(b) дает читателям необходимые знания для оценки пригодности этих вариантов пенсионных накоплений с учетом индивидуальных обстоятельств.

      Ответить
  3. Эта статья эффективно раскрывает сложности планов 401(k) и 403(b), предоставляя читателям хорошо структурированное руководство по выбору вариантов пенсионных накоплений.

    Ответить
  4. Подробная разбивка планов 401(k) и 403(b), включая программы подбора работодателей и налоги, предлагает читателям ценную информацию о том, как максимизировать свои возможности пенсионных накоплений.

    Ответить
    • Я разделяю твою точку зрения, Ava54. Акцент на совпадениях работодателей и налоговых последствиях дает людям знания для оптимизации планирования выхода на пенсию и финансовой безопасности.

      Ответить
  5. Это очень информативная статья, в которой подробно рассказывается о пенсионных планах 401 (k) и 403 (b). Ключевые выводы позволяют легко понять различия между этими планами, а сравнительная таблица весьма полезна для принятия решений.

    Ответить
    • Я полностью с тобой согласна, Адель14. В этой статье эффективно освещены отличительные особенности пенсионных планов 401(k) и 403(b). Сравнительная таблица особенно полезна для сотрудников, оценивающих варианты пенсионных накоплений.

      Ответить
    • Абсолютно, Адель14. Полный обзор планов 401(k) и 403(b), а также их особенностей делает его отличным ресурсом для тех, кто хочет принять обоснованные решения о пенсионных накоплениях.

      Ответить
  6. В статье предлагается всесторонний анализ планов 401(k) и 403(b), проливающий свет на важные нюансы, которые могут повлиять на стратегии пенсионных накоплений.

    Ответить
  7. Разница между пенсионными планами 401(k) и 403(b) очень очевидна из этой статьи. Приятно иметь такую ​​подробную информацию, которая помогает людям сделать правильный финансовый выбор.

    Ответить
    • Я не могу не согласиться, Робертс Лиза. Эта статья предлагает ценную информацию о различиях между планами 401(k) и 403(b), позволяя читателям оценить их пригодность на основе их статуса занятости и финансовых целей.

      Ответить
  8. Всесторонний обзор планов 401(k) и 403(b), а также соответствующих им налоговых льгот и вариантов инвестирования делает эту статью ценным ресурсом для людей, планирующих выход на пенсию.

    Ответить
    • Я полностью согласен, Бмартин. Подробная информация о взносах сотрудников, налоговых льготах и ​​передаче прав дает читателям более глубокое понимание этих планов пенсионных накоплений.

      Ответить
  9. Освещение в статье планов 401(k) и 403(b), включая штрафы за досрочное снятие средств и варианты инвестирования, дает читателям целостное представление о соображениях пенсионного планирования.

    Ответить
    • Абсолютно, Робинзон Жасмин. Акцент в статье на штрафах за снятие средств и инвестиционной гибкости дает людям возможность принимать обоснованные решения относительно своей стратегии пенсионных накоплений.

      Ответить
  10. Сравнительная таблица эффективно и кратко описывает ключевые различия между пенсионными планами 401(k) и 403(b). Это отличный ресурс для тех, кто хочет прояснить варианты своих пенсионных накоплений.

    Ответить
    • Абсолютно, Сюзанна Тернер. Разбивка характеристик и критериев приемлемости в сравнительной таблице полезна для сотрудников, которые справляются со сложностями планирования выхода на пенсию.

      Ответить

Оставьте комментарий

Хотите сохранить эту статью на потом? Нажмите на сердечко в правом нижнем углу, чтобы сохранить в свой собственный блок статей!