NPA, или неработающие активы, — это кредиты, которые остаются невыплаченными в течение длительного времени после завершения срока погашения. Такие активы добавляются на балансы банка после длительного периода.
Обычно 90-дневный период является стандартным; однако время может быть больше или меньше, как указано в условиях во время кредитования.
Основные выводы
- Валовой NPA (неработающие активы) — это общая стоимость кредитов, выданных финансовым учреждением, которые не погашаются или не приносят дохода, без учета каких-либо резервов или возмещений, сделанных учреждением.
- Чистый NPA представляет собой стоимость неработающих активов после учета резервов и возмещений, сделанных финансовым учреждением, что обеспечивает более точное представление о потенциальных убытках учреждения.
- Основное различие между валовым NPA и чистым NPA заключается в учете резервов и возмещений, при этом валовой NPA представляет собой общую стоимость необслуживаемых кредитов. Напротив, чистый NPA учитывает резервы и возмещения, чтобы прояснить подверженность финансового учреждения риску.
Валовой NPA против чистого NPA
Разница между валовым NPA и чистым NPA заключается в том, что валовой NPA является неработающим активом, который включает в себя как основную сумму, так и сумму процентов. При этом Net NPA — это актив, полученный после вычитания резервов из первоначальной суммы.
Валовой недействующий актив рассчитывается путем сложения процентов и основной суммы. Чистый неработающий актив рассчитывается путем вычета резервов по сомнительным и безнадежным долгам из первоначального актива.
Сравнительная таблица
| Параметр сравнения | Валовая НПД | Чистая НПД |
|---|---|---|
| Основное определение | Валовой NPA представляет собой сумму, полученную путем добавления основной суммы долга и процентов. | Чистый NPA — это сумма, полученная путем вычета резервов из валового NPA. |
| Формула для расчета | Валовой NPA= (A1+ A2+…………….+An)/ Валовой аванс, здесь от A1 до An — это сумма, предоставленная взаймы лицам от 1 до N. | Чистый NPA = (Валовой NPA- Резервы, связанные с непогашенной задолженностью) / Валовые авансы. |
| Фактически понесенный убыток | Валовой NPA не является фактическим убытком, понесенным финансовым учреждением. | Чистый NPA — это фактический убыток, с которым столкнулась финансовая организация. |
| Период по умолчанию | Учреждение предоставляет льготный период, по истечении которого основная сумма долга с процентами подлежит погашению; по истечении этого срока он становится недействующим. | Net NPA не предлагает никакого льготного периода. |
| Влияние на финансовое учреждение | Валовой NPA наносит ущерб рыночному имиджу учреждения и его стоимости капитала. | Чистый NPA влияет на ликвидность и прибыльность компании. |
Что такое Валовой NPA?
Валовой NPA представляет собой сумму основного долга и процентов, выплаченных по нему. Это показывает, что полученная сумма находится под потенциальным риском невыплаты. Формула для расчета валового NPA:
Валовой NPA = (A1+A2+A3+A4+……………..+An)/Валовые авансы
Здесь от A1 до An представляет варианты сумма на человека от 1 до n.
Учреждения дают человеку льготный период в 90 дней, после который кредит должен быть погашен, в противном случае актив становится валовым NPA.
Валовой коэффициент NPA показывает компании качество активов; чем выше коэффициент, тем ниже качество актива. Отношение валовой NPA определяется как отношение общей валовой NPA к общим авансам учреждения.
Плохая реализация государственной политики, стихийные бедствия, производственные болезни и т. д. вызывают грубую НПА. Валовой NPA порочит репутацию или имидж учреждения и снижает репутацию компании. собственный капитал значения.
Что такое чистая NPA?
Это сумма, полученная при вычете основной суммы из платежей, полученных от лица, предоставившего ее взаймы. Следующая формула рассчитывает чистую NPA-
Чистый NPA = (Валовой NPA- резервы по непогашенному долгу) / Валовые авансы
Net NPA не дает никакой льготы период; кредит становится чистым NPA немедленно. Чистый NPA — это фактический убыток, с которым столкнулась кредитная организация.
Отношение чистого NPA к авансам — это отношение чистого NPA к чистым авансам. Он измеряет качество кредита учреждения и общее состояние его здоровья.
Небольшое количество резервов на невыплаченные долги приводит к чистому NPA. Более высокая сумма чистого NPA влияет на ликвидность и прибыльность компании. Это показывает, что компания идет в убыток.
Основные различия между валовым NPA и чистым NPA
- Стихийные бедствия вызывают валовую NPA, плохую государственную политику и реализацию, а также производственные болезни, в то время как низкие резервы на невыплаченные долги вызывают Net NPA.
- Более высокий коэффициент валового NPA указывает на то, что качество активов кредитной организации находится в плохом состоянии. В то же время Net NPA показывает плохое финансовое состояние учреждения.
Последнее обновление: 11 июня 2023 г.
Я приложил столько усилий, чтобы написать этот пост в блоге, чтобы предоставить вам ценность. Это будет очень полезно для меня, если вы подумаете о том, чтобы поделиться им в социальных сетях или со своими друзьями/родными. ДЕЛИТЬСЯ ♥️
Чара Ядав имеет степень магистра делового администрирования в области финансов. Ее цель — упростить темы, связанные с финансами. Она работает в сфере финансов около 25 лет. Она провела несколько курсов по финансам и банковскому делу для бизнес-школ и сообществ. Подробнее у нее био страница.
В этой статье можно было бы использовать более глубокий анализ влияния NPA на здоровье банковской системы и экономику в целом.
Хорошо сформулированная статья о NPA и ее последствиях. Особенно полезным было включение сравнительной таблицы.
Я ценю четкий акцент на влиянии NPA на стоимость капитала и ликвидность финансового учреждения.
Отсутствие реальных примеров делает статью менее связанной с практическими сценариями управления NPA.
Хотя статья охватывает основы, в ней отсутствует критическое исследование превентивных мер, которые учреждения могут предпринять для эффективного управления НПА.
Статья упрощает сложные понятия валовой NPA и чистой NPA, делая ее доступной для широкой аудитории. Отличная работа.
Я ценю усилия по демистификации жаргона, связанного с NPA. Это отличное чтение для тех, кто плохо знаком с этой темой.
Я согласен, простота языка, используемого для объяснения этих финансовых терминов, заслуживает похвалы.
В статье представлено полезное сравнение валовой и чистой ЧПА, что облегчает понимание их значения в финансовом секторе.
Я считаю, что статья носит образовательный характер, но для иллюстрации концепций было бы полезно привести больше примеров из реальной жизни.
В этой статье представлено подробное и понятное объяснение разницы между валовым NPA и чистым NPA. Примеры, использованные для демонстрации концепции, очень полезны.
Я ценю четкую разбивку формул расчета как валового NPA, так и чистого NPA. Это весьма поучительно.
Да, это отличный ресурс для понимания тонкостей NPA. Отличная статья.
Информативный тон статьи делает ее ценным ресурсом для людей, ищущих более глубокое понимание валовой и чистой NPA.