Валовая и чистая NPA: разница и сравнение

NPA, или неработающие активы, — это кредиты, которые остаются невыплаченными в течение длительного времени после завершения срока погашения. Такие активы добавляются на балансы банка после длительного периода.

Обычно 90-дневный период является стандартным; однако время может быть больше или меньше, как указано в условиях во время кредитования.

Основные выводы

  1. Валовой NPA (неработающие активы) — это общая стоимость кредитов, выданных финансовым учреждением, которые не погашаются или не приносят дохода, без учета каких-либо резервов или возмещений, сделанных учреждением.
  2. Чистый NPA представляет собой стоимость неработающих активов после учета резервов и возмещений, сделанных финансовым учреждением, что обеспечивает более точное представление о потенциальных убытках учреждения.
  3. Основное различие между валовым NPA и чистым NPA заключается в учете резервов и возмещений, при этом валовой NPA представляет собой общую стоимость необслуживаемых кредитов. Напротив, чистый NPA учитывает резервы и возмещения, чтобы прояснить подверженность финансового учреждения риску.

Валовой NPA против чистого NPA

Разница между валовым NPA и чистым NPA заключается в том, что валовой NPA является неработающим активом, который включает в себя как основную сумму, так и сумму процентов. При этом Net NPA — это актив, полученный после вычитания резервов из первоначальной суммы.

Валовой NPA против чистого NPA

Валовой недействующий актив рассчитывается путем сложения процентов и основной суммы. Чистый неработающий актив рассчитывается путем вычета резервов по сомнительным и безнадежным долгам из первоначального актива.

Читайте также:  Овердрафт против драфта до востребования: разница и сравнение

 

Сравнительная таблица

Параметр сравненияВаловая НПДЧистая НПД
Основное определениеВаловой NPA представляет собой сумму, полученную путем добавления основной суммы долга и процентов.Чистый NPA — это сумма, полученная путем вычета резервов из валового NPA.
Формула для расчетаВаловой NPA= (A1+ A2+…………….+An)/ Валовой аванс, здесь от A1 до An — это сумма, предоставленная взаймы лицам от 1 до N.Чистый NPA = (Валовой NPA- Резервы, связанные с непогашенной задолженностью) / Валовые авансы.
Фактически понесенный убытокВаловой NPA не является фактическим убытком, понесенным финансовым учреждением.Чистый NPA — это фактический убыток, с которым столкнулась финансовая организация.
Период по умолчаниюУчреждение предоставляет льготный период, по истечении которого основная сумма долга с процентами подлежит погашению; по истечении этого срока он становится недействующим.Net NPA не предлагает никакого льготного периода.
Влияние на финансовое учреждениеВаловой NPA наносит ущерб рыночному имиджу учреждения и его стоимости капитала.Чистый NPA влияет на ликвидность и прибыльность компании.

 

Что такое Валовой NPA?

Валовой NPA представляет собой сумму основного долга и процентов, выплаченных по нему. Это показывает, что полученная сумма находится под потенциальным риском невыплаты. Формула для расчета валового NPA:

Валовой NPA = (A1+A2+A3+A4+……………..+An)/Валовые авансы

Здесь от A1 до An представляет варианты сумма на человека от 1 до n.

Учреждения дают человеку льготный период в 90 дней, после , которые кредит должен быть погашен, в противном случае актив становится валовым NPA.

Валовой коэффициент NPA показывает компании качество активов; чем выше коэффициент, тем ниже качество актива. Отношение валовой NPA определяется как отношение общей валовой NPA к общим авансам учреждения.

Читайте также:  Доступный и учтенный баланс: разница и сравнение

Плохая реализация государственной политики, стихийные бедствия, производственные болезни и т. д. вызывают грубую НПА. Валовой NPA порочит репутацию или имидж учреждения и снижает репутацию компании. собственный капитал значения.

брутто npa
 

Что такое чистая NPA?

Это сумма, полученная при вычете основной суммы из платежей, полученных от лица, предоставившего ее взаймы. Следующая формула рассчитывает чистую NPA-

Чистый NPA = (Валовой NPA- резервы по непогашенному долгу) / Валовые авансы

Net NPA не дает никакой льготы период; кредит становится чистым NPA немедленно. Чистый NPA — это фактический убыток, с которым столкнулась кредитная организация.

Отношение чистого NPA к авансам — это отношение чистого NPA к чистым авансам. Он измеряет качество кредита учреждения и общее состояние его здоровья.

Небольшое количество резервов на невыплаченные долги приводит к чистому NPA. Более высокая сумма чистого NPA влияет на ликвидность и прибыльность компании. Это показывает, что компания идет в убыток.

чистая нпа

Основные различия между валовым NPA и чистым NPA

  1. Стихийные бедствия вызывают валовую NPA, плохую государственную политику и реализацию, а также производственные болезни, в то время как низкие резервы на невыплаченные долги вызывают Net NPA.
  2. Более высокий коэффициент валового NPA указывает на то, что качество активов кредитной организации находится в плохом состоянии. В то же время Net NPA показывает плохое финансовое состояние учреждения.
Разница между X и Y 2023 04 17T105624.888

Последнее обновление: 11 июня 2023 г.

точка 1
Один запрос?

Я приложил столько усилий, чтобы написать этот пост в блоге, чтобы предоставить вам ценность. Это будет очень полезно для меня, если вы подумаете о том, чтобы поделиться им в социальных сетях или со своими друзьями/родными. ДЕЛИТЬСЯ ♥️

14 мыслей о «Валовом и чистом NPA: разница и сравнение»

  1. В этой статье можно было бы использовать более глубокий анализ влияния NPA на здоровье банковской системы и экономику в целом.

    Ответить
  2. Хотя статья охватывает основы, в ней отсутствует критическое исследование превентивных мер, которые учреждения могут предпринять для эффективного управления НПА.

    Ответить
  3. Статья упрощает сложные понятия валовой NPA и чистой NPA, делая ее доступной для широкой аудитории. Отличная работа.

    Ответить
  4. В статье представлено полезное сравнение валовой и чистой ЧПА, что облегчает понимание их значения в финансовом секторе.

    Ответить
  5. Я считаю, что статья носит образовательный характер, но для иллюстрации концепций было бы полезно привести больше примеров из реальной жизни.

    Ответить
  6. В этой статье представлено подробное и понятное объяснение разницы между валовым NPA и чистым NPA. Примеры, использованные для демонстрации концепции, очень полезны.

    Ответить

Оставьте комментарий

Хотите сохранить эту статью на потом? Нажмите на сердечко в правом нижнем углу, чтобы сохранить в свой собственный блок статей!