Аккредитив против векселей: разница и сравнение

Аккредитив (LC) — это финансовый документ, выдаваемый банком, гарантирующий оплату продавцу при предоставлении определенных документов, обеспечивающий безопасную международную торговую сделку. С другой стороны, вексель представляет собой письменное распоряжение продавца покупателю, предписывающее покупателю выплатить продавцу определенную сумму в будущем и служащее оборотным инструментом в коммерческих сделках.

Основные выводы

1. Аккредитив — это финансовый инструмент, выпущенный банком, гарантирующий платеж продавцу от имени покупателя при соблюдении определенных условий.
2. Переводной вексель представляет собой письменное распоряжение, в котором одна сторона предписывает другой стороне выплатить определенную сумму денег третьей стороне в будущем.
3. Аккредитивы используются для облегчения международной торговли за счет снижения риска для обеих сторон, в то время как переводные векселя являются оборотными инструментами, используемыми для краткосрочного финансирования и кредитных операций.

Аккредитив против векселей

Разница между аккредитив а переводной вексель заключается в том, что аккредитив ориентирован на платежный механизм, а вексель представляет собой не что иное, как платежный инструмент.

---

 

Сравнительная таблица

Особенность	Аккредитив	Вексель
Функция	Платежный механизм	Платежный инструмент
Количество сторон	Четыре: Покупатель, Продавец, Банк-эмитент, Авизирующий банк (необязательно)	Два или три: Плательщик (инициатор), Плательщик (плательщик), Получатель платежа (получатель).
Гарантия результата	Предоставляет гарантию платежа от банка покупателя банку продавца при выполнении условий.	Нет гарантия платежа, зависит от кредитоспособности плательщика
Снижение	Меньше риск для продавца, выше риск для банка покупателя.	Более высокий риск для продавца, меньший риск для покупателя
Цена	Дороже из-за участия банка.	Дешевле
годность	Международные транзакции на крупные суммы, ситуации с высоким риском неплатежа	Внутренние транзакции, международные транзакции с меньшей стоимостью
перемещаемость	Не подлежит передаче	Возможна передача (по договоренности) третьему лицу.

 

Что такое аккредитив?

Типы аккредитивов

1. Отзывной аккредитив

• Может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного уведомления бенефициара.
• Редко используется в международной торговле из-за отсутствия безопасности для продавца.

2. Безотзывный аккредитив

• Обеспечивает более высокий уровень безопасности для продавца.
• Не может быть изменено или отменено без согласия всех участвующих сторон.

3. Подтвержденный аккредитив

• Включает второй банк (подтверждающий банк), который добавляет свое подтверждение к аккредитиву, дополнительно гарантируя платеж бенефициару.
• Обычно используется, когда есть сомнения по поводу кредитоспособности банка-эмитента.

4. Переводной аккредитив

• Позволяет бенефициару передать кредит другой стороне, что обычно используется в сложных торговых сценариях.

5. Резервный аккредитив

• Служит вторичным платежным механизмом, если покупатель не выполняет свои платежные обязательства.
• Обычно используется в строительных проектах и ​​других деловых контрактах.

Ключевые стороны в сделке по аккредитиву

1. заявитель

• Покупатель или импортер, запрашивающий выдачу аккредитива.

2. Бенефициар

• Продавец или экспортер, который получает аккредитив и гарантирует оплату.

3. Банк-Эмитент

• Банк, выдающий аккредитив от имени покупателя.

4. Консультирование Банка

• Банк, который сообщает бенефициару о подлинности и условиях аккредитива.

5. Подтверждающий банк

• Если применимо, банк, который добавляет свое подтверждение к аккредитиву.

6. Переговорный банк

• Банк, который платит бенефициару при предоставлении соответствующих документов.

Процесс аккредитива

1. Выпуск: Покупатель подает заявку на аккредитив в свой банк (банк-эмитент).
2. Консультирование: Аккредитив передается бенефициару через авизующий банк в стране продавца.
3. подтверждение: При необходимости авизующий банк может подтвердить аккредитив, предоставив бенефициару дополнительную гарантию.
4. Отгрузка и документы: Продавец отгружает товар и оформляет необходимые документы, как указано в аккредитиве.
5. Презентация: Бенефициар представляет соответствующие документы негоциирующему банку.
6. Оплата: Негоциирующий банк производит оплату бенефициару, а документы передаются банку-эмитенту.
7. Оплата банку-эмитенту: Банк-эмитент возмещает расходы банку-эмитенту, а покупатель производит оплату со своим банком.

Преимущества использования аккредитивов

1. Снижение рисков

• Обеспечивает безопасный способ оплаты, снижающий риск неплатежа для продавца.

2. Содействие международной торговле

• Обеспечивает плавные и эффективные трансграничные транзакции.

3. Обеспечение кредитоспособности

• Повышает доверие к покупателю, демонстрируя финансовые обязательства посредством аккредитива.

4. Трансформируемость

• Может быть адаптирован для удовлетворения конкретных потребностей покупателя и продавца.

Проблемы и соображения

1. Расходы

• Этот процесс включает в себя сборы и сборы, влияющие на общую стоимость транзакции.

2. Многогранность

• Понимание и понимание тонкостей аккредитивов может оказаться сложной задачей для участвующих сторон.

3. Расход времени

• Этот процесс может занять некоторое время, что повлияет на скорость транзакции.

4. Документальное соответствие

• Строгое соблюдение требований к документации имеет решающее значение для успешных сделок.

 

Что такое переводные векселя?

Ключевые вовлеченные стороны

Ящик

Ассоциация выдвижной ящик является стороной, инициирующей законопроект. Эта организация создает документ, указывая детали платежа и назначая плательщика.

плательщик

Ассоциация плательщик является стороной, на которую выписан вексель. Обычно это должник или сторона, ответственная за осуществление платежа, указанного в счете.

векселедержатель

Ассоциация получатель платежа является лицом, которому должен быть произведен платеж. Это может быть векселедатель или третье лицо, в зависимости от соглашения.

Характеристики

обращаемость

Одной из важнейших особенностей векселей является их обращаемость. Они могут передаваться от одной стороны к другой, что обеспечивает гибкость в организации платежей.

Дата погашения

Векселя имеют заранее определенную дату погашения, указывающую, когда наступает срок платежа. Эта дата согласована участвующими сторонами и является важнейшим аспектом документа.

принятие

Плательщику может потребоваться официально акцептовать вексель, указав свое обязательство произвести платеж в указанную дату. Этот шаг добавляет уровень безопасности ящику.

Виды векселей

Просмотр векселя

В вексель до предъявления, оплата производится по факту предъявления. Плательщик обязан произвести оплату сразу после получения векселя.

Билл времени

A счет времени указывает будущую дату платежа. Плательщик обязан произвести платеж не позднее даты погашения, указанной в векселе.

Документальный законопроект

A документальный вексель предполагает представление подтверждающих документов, таких как отгрузочные или правоустанавливающие документы, до осуществления платежа. Это добавляет дополнительный уровень безопасности для обеих сторон.

Преимущества

Облегчает торговлю

Векселя облегчают международную и внутреннюю торговлю, предоставляя безопасный и широко распространенный метод оплаты.

Кредитный инструмент

Они служат кредитными инструментами, позволяя предприятиям отсрочить платежи или договориться о выгодных условиях.

перемещаемость

Оборотность векселей позволяет легко их передавать, что делает их универсальным инструментом финансовых операций.

Риски и соображения

Непринятие или неоплата

Существует риск неакцепта или неплатежа плательщика, что может повлечь за собой финансовые потери векселедателя.

Документальное соответствие

В случае документарных векселей обеспечение соответствия указанным документам имеет решающее значение во избежание споров.

---

Основные различия между аккредитивом и векселями

• Природа:
  • Аккредитив (аккредитив): Это финансовый инструмент, выпускаемый банком от имени покупателя, гарантирующий получение продавцом платежа при выполнении определенных условий, указанных в аккредитиве.
  • Вексель (BoE): Это письменное распоряжение экспортера (трассата) импортеру (трассату) выплатить определенную сумму денег в будущем.
• Участвующие стороны:
  • LC: В нем участвуют три стороны – покупатель (заявитель), продавец (бенефициар) и банк-эмитент.
  • Банк Англии: В нем участвуют две стороны – трассант (продавец/экспортер) и плательщик (покупатель/импортер).
• Роль банков:
  • LC: Банк играет решающую роль, гарантируя оплату продавцу после предоставления необходимых документов, обеспечивая безопасность для обеих сторон.
  • Банк Англии: Банки могут участвовать в процессе инкассо, но не обеспечивают тот же уровень гарантии платежа, что и в аккредитиве.
• Гарантия оплаты:
  • LC: Предлагает более высокий уровень платежной безопасности для продавца, поскольку обязательства банка не зависят от финансового положения покупателя.
  • Банк Англии: Оплата зависит от кредитоспособности покупателя, прямой банковской гарантии нет.
• Гибкость:
  • LC: Более жесткий, поскольку условия устанавливает банк-эмитент, а любые изменения требуют согласия всех участвующих сторон.
  • Банк Англии: Более гибкий, позволяющий согласовывать условия между покупателем и продавцом.
• Применение:
  • LC: Обычно используется в международной торговле для снижения рисков как для покупателя, так и для продавца.
  • Банк Англии: Используется во внутренней и международной торговле, но предполагает более высокий уровень доверия между сторонами.
• Требования к документам:
  • LC: Предполагает комплект документов, указанный в аккредитиве, который продавец должен предоставить для получения оплаты.
  • Банк Англии: Менее трудоемкий документооборот, обычно требуется только сам Банк Англии.
• Финансирование:
  • LC: Может использоваться как инструмент финансирования, позволяющий продавцу получить средства в банке перед отправкой товара.
  • Банк Англии: Может не предлагать тот же уровень предотгрузочного финансирования, что и аккредитив.
• Распределение рисков:
  • LC: Перекладывает риск с покупателя на банк, обеспечивая более безопасную транзакцию.
  • Банк Англии: Включает более высокую степень риска для продавца, поскольку оплата зависит от желания и способности покупателя платить.
• Независимость:
  • LC: Действует независимо от основного договора купли-продажи и финансового положения покупателя.
  • Банк Англии: Связано непосредственно с договором купли-продажи и кредитоспособностью покупателя.

Рекомендации

1. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=151849
2. https://cbr.cba.org/index.php/cbr/article/download/2486/2486/
3. https://digitalcommons.nyls.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=1059&context=journal_of_international_and_comparative_law

Последнее обновление: 08 марта 2024 г.