Аккредитив против аккредитива покупателя: разница и сравнение

Аккредитив (LC): финансовый инструмент, выпущенный банком от имени покупателя, гарантирующий продавцу, что оплата будет произведена после выполнения определенных условий, обычно связанных с отгрузкой товаров. Кредит покупателя: Кредитная линия, предоставляемая финансовым учреждением покупателю, позволяющая ему совершить покупку и отсрочить платеж, часто используется в международной торговле для обеспечения гибкости финансирования за пределами традиционных механизмов аккредитива.

Основные выводы

1. Аккредитив — это гарантия банка, которая обеспечивает платеж продавцу от имени покупателя при соблюдении определенных условий.
2. Кредит покупателя — это краткосрочная кредитная линия, предоставляемая банком или финансовым учреждением импортеру, что позволяет им финансировать покупку товаров или услуг у иностранного поставщика.
3. Оба документа облегчают международную торговлю; однако аккредитив в первую очередь снижает транзакционный риск, в то время как кредит покупателя обеспечивает финансирование импортеров.

Аккредитив против кредита покупателя

Разница между аккредитивом и аккредитивом покупателя заключается в том, что аккредитив может быть использован для любого обычного физического лица для одной из наиболее значительных деловых операций. С другой стороны, кредитоспособность покупателей известна, прежде всего, благодаря дорогостоящим покупкам или крупным сделкам по импорту/экспорту стоимостью в миллионы долларов.

Аккредитив — это документ, гарантирующий, что платеж будет произведен продавцу от имени покупателя. Он выдается банком и датируется и приурочен к выплате всей суммы продавцу.

Кредит покупателя можно охарактеризовать как кредитную линию для тех, кто связан с импортом и экспортом. Покупатель получит кредиты от оффшорного банка страны, которую он импортирует, чтобы расплатиться с экспортером.

---

 

Сравнительная таблица

Особенность	Аккредитив (LC)	Кредит покупателя
Тип	Гарантия оплаты	Кредитный механизм
Кому выгодно	Продавец (Экспортер)	Покупатель (Импортер)
Источник средств	Банк покупателя (изначально)	Зарубежный кредитор
Снижение рисков	Защищает продавца от невыполнения обязательств покупателем	Защищает покупателя от авансового платежа и потенциально более низких процентных ставок.
Сроки оплаты	Продавец получает оплату после предоставления соответствующих документов.	Покупатель выплачивает кредит в течение определенного периода времени с процентами
Цена	Комиссия, взимаемая банком-эмитентом	Проценты по кредиту + возможные комиссии
"Регулирование"	Регулируется Едиными обычаями и практикой (UCP 600).	Стандартные кредитные договоры
Участвующие стороны	Покупатель, Продавец, Банк-эмитент (Подтверждающий банк необязательно)	Покупатель, банк покупателя, зарубежный кредитор
годность	Краткосрочные сделки, внимание к безопасности продавца	Крупные покупки, потребности покупателя в финансировании

 

Что такое аккредитив?

Типы аккредитивов

1. Коммерческий аккредитив

• Цель: Облегчает торговые операции, обеспечивая оплату продавцу при предъявлении соответствующих документов.
• Ключевые компоненты: Выпускается на основании коммерческого соглашения между покупателем и продавцом.

2. Резервный аккредитив (SBLC)

• Цель: Выступает в качестве вторичного платежного механизма, если покупатель не выполняет свои платежные обязательства.
• Ключевые компоненты: Часто используется в качестве финансовой защиты или гарантии производительности.

Участвующие стороны

1. эмитент

• Роль: Банк, выдающий аккредитив, берет на себя ответственность производить платежи от имени покупателя.

2. Заявитель (Покупатель)

• Роль: Сторона, запрашивающая аккредитив, обычно покупатель в сделке.

3. Бенефициар (Продавец)

• Роль: Сторона, которой адресован аккредитив, обычно продавец.

Процесс ЖЦ

1. выдача

• Покупатель подает заявку на аккредитив в своем банке, предоставляя необходимую документацию и подробную информацию.

2. Ответственность банка-эмитента

• Банк-эмитент рассматривает заявку и, если она удовлетворена, выдает аккредитив бенефициару.

3. Представление документов

• Продавец отправляет товар и представляет банку-эмитенту соответствующие документы.

4. Оплата или принятие

• Если документы в порядке, банк-эмитент производит оплату продавцу или акцептует срочный вексель.

Преимущества использования LC

1. Снижение рисков

• Обеспечивает гарантию оплаты, снижая риск как для покупателя, так и для продавца.

2. Содействие международной торговле

• Упрощает трансграничные транзакции за счет создания безопасного механизма оплаты.

3. Трансформируемость

• Различные типы аккредитивов удовлетворяют различные потребности, обеспечивая гибкость в торговых соглашениях.

Проблемы и соображения

1. Соответствие документов

• Строгое соблюдение требований к документации имеет важное значение для успешных сделок.

2. Затраты вовлечены

• По аккредитивам могут взиматься сборы за выдачу и внесение изменений, что влияет на общую стоимость транзакции.

3. Расхождения

• Любые неточности в представленных документах могут привести к задержкам или неплатежу.

 

Что такое кредит покупателя?

Ключевые вовлеченные стороны

1. Импортер/Покупатель:

Сторона, которой требуется финансирование для приобретения товаров или услуг у зарубежного поставщика.

2. Экспортер/Поставщик:

Организация, продающая товары или услуги импортеру, обычно находящемуся в другой стране.

3. Финансовое учреждение:

Банк или финансовое учреждение, которое содействует кредитованию, предоставляя средства импортеру. Это учреждение играет решающую роль в обеспечении бесперебойного движения средств в международных сделках.

Механизм

1. Запрос на кредит покупателя:

• Импортер инициирует процесс, запрашивая у финансового учреждения кредит покупателя.
• Этот запрос включает такие детали, как необходимая сумма, условия кредита и подтверждающая документация, связанная с транзакцией.

2. Юридическая экспертиза:

• Финансовое учреждение проводит комплексную проверку импортера, экспортера и предлагаемой сделки.
• Этот шаг обеспечивает легитимность сделки и оценивает кредитоспособность участвующих сторон.

3. Выдача кредита покупателям:

• После одобрения финансовое учреждение выдает кредит покупателя в пользу экспортера.
• Кредит может иметь форму аккредитива или аналогичного финансового инструмента.

4. Отгрузка поставщика и документация:

• Экспортер отгружает товар или предоставляет импортеру согласованные услуги.
• Экспортер представляет в финансовое учреждение необходимую документацию для получения платежа.

5. Погашение импортером:

• Импортер обязан погасить кредит покупателя в соответствии с согласованными условиями.
• Условия погашения могут включать проценты, и импортеру необходимо погасить непогашенную сумму в течение указанного периода.

Преимущества

1. Улучшенный денежный поток:

• Кредит покупателя позволяет импортерам отсрочить платеж, облегчая движение денежных средств и обеспечивая гибкость в управлении финансами.

2. Переговорная сила:

• Импортеры могут договариваться с поставщиками о более выгодных условиях, имея доступ к кредитам покупателей, потенциально обеспечивая скидки или более выгодные цены.

3. Снижение рисков:

• Участие финансового учреждения помогает снизить риски как для импортера, так и для экспортера, обеспечивая безопасную и заслуживающую доверия транзакцию.

Вызовы

1. Затраты:

• Кредит покупателя может сопровождаться сопутствующими расходами, такими как процентные ставки и комиссии, влияющими на общую стоимость транзакции.

2. Сложность документации:

• Этот процесс часто включает в себя обширную документацию, и любые несоответствия могут привести к задержкам или осложнениям.

3. Валютные риски:

• Колебания обменных курсов могут подвергнуть обе стороны валютному риску, влияя на общую стоимость сделки.

---

Основные различия между аккредитивом и аккредитивом покупателя

• Характер транзакции:
  • Аккредитив (аккредитив): Это финансовый документ, выданный банком, гарантирующий, что продавец получит оплату после выполнения условий, указанных в письме.
  • Кредит покупателя: Он предполагает кредитную линию, предоставляемую финансовым учреждением покупателю для финансирования покупки товаров или услуг.
• Участвующие стороны:
  • LC: В нем участвуют покупатель, продавец и два банка – банк-эмитент и авизующий/переговорный банк.
  • Кредит покупателя: В нем участвуют покупатель, продавец и финансовое учреждение, предоставляющее кредит.
• Финансовый аспект:
  • LC: В первую очередь это механизм оплаты, при котором банк-эмитент гарантирует оплату продавцу при соблюдении условий.
  • Кредит покупателя: Предоставляет финансирование покупателю, позволяя ему отсрочить оплату приобретенных товаров или услуг.
• Цель:
  • LC: Гарантирует, что продавец получит оплату за отгруженный товар в соответствии с согласованными условиями.
  • Кредит покупателя: Помогает покупателю управлять своим денежным потоком, предоставляя кредит на покупку.
• Риск и безопасность:
  • LC: Основное внимание уделяется снижению риска для продавца, гарантируя получение им оплаты за отгруженный товар.
  • Кредит покупателя: Цель: облегчить финансовое бремя покупателя, позволяя ему отсрочить платеж и управлять своим оборотным капиталом.
• Документация:
  • LC: Включает набор документов (например, счета-фактуры, коносаменты), которые продавец должен предоставить для получения оплаты.
  • Кредит покупателя: Требуется документация, связанная с кредитной линией, и меньше внимания уделяется документам, связанным с отгрузкой.
• Применимость:
  • LC: Обычно используется в международной торговле для облегчения безопасных транзакций между покупателями и продавцами через границы.
  • Кредит покупателя: Больше внимания уделяется предоставлению финансовой помощи покупателю, часто в форме средне- и долгосрочного кредита.
• Контроль над товарами:
  • LC: Основное внимание уделяется документации, а контроль за товаром может быть не таким прямым.
  • Кредит покупателя: Покупатель имеет больше контроля над товарами, поскольку он получает финансирование для совершения покупки.
• Таймфрейм:
  • LC: Обычно используется для краткосрочных транзакций с упором на немедленную оплату.
  • Кредит покупателя: Больше подходит для средне- и долгосрочного финансирования, что дает покупателю гибкость в сроках оплаты.
• Процентные ставки:
  • LC: Как правило, процентные ставки не связаны напрямую с аккредитивом, поскольку речь идет скорее о гарантии оплаты.
  • Кредит покупателя: Включает процентные ставки, поскольку финансовое учреждение, предоставляющее кредит, ожидает компенсации за услуги финансирования.

Рекомендации

1. https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/blj102&section=22
2. https://chicagounbound.uchicago.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=4400&context=uclrev
3. https://www.nber.org/papers/w17146.pdf
4. https://onlinelibrary.wiley.com/doi/abs/10.1111/1468-5957.00434

Последнее обновление: 08 марта 2024 г.