Аккредитив против аккредитива: разница и сравнение

Аккредитив (LC) — это финансовый документ, выдаваемый банком от имени покупателя, гарантирующий оплату продавцу при предоставлении указанных документов. Это снижает платежный риск в международных торговых операциях. Кредитная линия (LOC) — это гибкая схема, при которой финансовое учреждение предоставляет заемщику заранее определенную сумму средств. Заемщик может получить доступ к средствам по мере необходимости, в пределах согласованного лимита, что делает его возобновляемой кредитной линией для различных целей.

Основные выводы

1. Аккредитив — это финансовый инструмент, гарантирующий оплату продавцу от имени покупателя при соблюдении определенных условий и используемый в международной торговле.
2. Кредитная линия — это гибкое соглашение о займе между заемщиком и финансовым учреждением, при котором заемщик может получить доступ к средствам до заранее определенного лимита по мере необходимости.
3. Аккредитивы в первую очередь облегчают торговлю за счет снижения транзакционного риска, в то время как кредитные линии обеспечивают постоянный доступ к средствам для различных целей, таких как управление денежными потоками или финансирование проектов.

Аккредитив против аккредитива

Разница между аккредитив а аккредитив заключается в том, что аккредитив представляет собой документ, выданный банком продавцу по запросу покупателя. В то же время кредитная линия является финансовым инструментом, помогающим клиенту занять у банка максимальную сумму.

A аккредитив финансовый документ, который банк или финансовое учреждение выдает продавцам по требованию покупателей. По сравнению с кредитной линией, это совсем другой инструмент.

Кредитная линия является инструментом между финансовым учреждением и заемщиком; он фиксирует максимальную сумму, которую человек может занять в любое время.

---

 

Сравнительная таблица

Особенность	Аккредитив	Линия кредита
Цель	Гарантирует оплату в международных торговых сделках	Предоставляет заемщику гибкий доступ к средствам для различных нужд бизнеса.
Участвующие стороны	Покупатель, Продавец, Банк-эмитент (Банк Продавца)	Заемщик, Кредитор (банк или финансовое учреждение)
Доступ к средствам	Одноразовое использование для конкретной транзакции	Возобновляемая кредитная линия, может быть использована повторно до лимита.
погашение	Покупатель возвращает деньги банку-эмитенту, который затем возмещает расходы продавцу.	Заемщик осуществляет регулярные платежи (проценты + основная сумма долга) кредитору.
Комиссии	Фиксированная комиссия в зависимости от суммы транзакции + банковские комиссии	Проценты на использованную сумму, возможные комиссии за открытие счета
годность	Международные транзакции с высоким риском снижают риск для продавца.	Управление денежными потоками, финансирование непредвиденных расходов, поддержка роста бизнеса
Процесс утверждения	Более сложный, требует обширной документации	Обычно более простой и быстрый процесс утверждения
Доступность	Часто используется для международной торговли.	Доступны локальные или онлайн-варианты

 

Что такое аккредитив?

Типы аккредитивов

1. Коммерческий аккредитив (CLC)
   • Используется в общих торговых операциях.
   • Обеспечивает оплату продавцу при соблюдении указанных условий.
2. Резервный аккредитив (SLC)
   • Функционирует как резервный способ оплаты.
   • Активируется, если покупатель не выполняет платежные обязательства.
3. Отзывной и безотзывный аккредитив
   • Отзывной: может быть изменен или аннулирован без согласия сторон.
   • Безотзывный: для любых изменений требуется взаимное согласие.

Участвующие стороны

1. Банк-эмитент

• Несет основную ответственность.
• Выдает аккредитив от имени покупателя.
• Обязуется выплатить продавцу оплату при выполнении всех условий.

2. Консультирование Банка

• Облегчает общение.
• Не обязан производить оплату.
• Подтверждает подлинность аккредитива продавцу.

3. Подтверждающий банк

• Необязательная роль.
• Добавляет свое подтверждение в аккредитив.
• Повышает безопасность продавца.

4. Бенефициар

• Получает оплату.
• Продавец или экспортер, указанный в аккредитиве.
• Для получения оплаты необходимо соблюдать условия аккредитива.

5. Заявитель

• Инициирует LC.
• Покупатель или импортер, запрашивающий аккредитив.
• Обязан возместить расходы банку-эмитенту.

Процесс ЖЦ

1. Заявка и выдача

• Инициирование ЛК.
• Покупатель обращается в банк за аккредитивом.
• Банк-эмитент выдает аккредитив продавцу.

2. Консультирование и подтверждение

• Коммуникация сторон.
• Авизующий банк информирует продавца аккредитива.
• Подтверждающий банк может добавить свое подтверждение.

3. Представление документов

• Продавец выполняет обязательства.
• Предоставляет необходимые документы банку-эмитенту.
• Документы должны соответствовать условиям аккредитива.

4. Проверка и оплата

• Банк проверяет документы.
• Если все соответствует, банк производит оплату.
• Несоблюдение приводит к отказу.

Преимущества и риски

Преимущества

1. Снижение рисков:
   • Обеспечивает безопасность как покупателя, так и продавца.
   • Снижает риски, связанные с платежами.
2. Содействие глобальной торговле:
   • Поощряет международную торговлю.
   • Укрепляет доверие между сторонами.

Риски

1. Документальное соответствие:
   • Обязательно строгое соблюдение сроков.
   • Незначительные несоответствия могут привести к отказу.
2. Мошеннические действия:
   • Возможность подделки документов.
   • Требует усердия в проверке.

 

Что такое кредитная линия?

Главные преимущества

1. Динамический кредитный лимит

Кредитная линия имеет заранее определенный кредитный лимит, который представляет собой максимальную сумму, к которой может получить доступ заемщик. Этот лимит устанавливается на основе кредитоспособности заемщика, финансовой стабильности и других соответствующих факторов. Важно отметить, что заемщик не обязан использовать весь кредитный лимит.

2. Вращающаяся природа

Отличительной особенностью кредитной линии является ее возобновляемый характер. По мере того, как заемщик погашает заемную сумму, доступный кредит пополняется, что позволяет осуществлять многократное заимствование и погашение на протяжении всего срока действия кредитной линии. Эта гибкость отличает его от традиционных кредитов с фиксированными сроками.

3. Структура интересов

Проценты начисляются только на фактически взятую сумму, а не на весь кредитный лимит. Процентная ставка может быть переменной или фиксированной, в зависимости от условий договора. Проценты начисляются при снятии средств и обычно рассчитываются ежемесячно.

4. Залоговые требования

Кредитные линии могут быть обеспеченными и необеспеченными. Обеспеченные кредитные линии требуют залога, такого как недвижимость или бизнес-активы, что снижает риск для кредитора. С другой стороны, необеспеченные кредитные линии не требуют залога, но часто имеют более высокие процентные ставки из-за повышенного риска для кредитора.

Типы кредитных линий

1. Персональная кредитная линия

Физические лица могут получить личные кредитные линии для удовлетворения краткосрочных финансовых потребностей, чрезвычайных ситуаций или непредвиденных расходов. Этот тип кредитной линии предоставляет гибкую возможность получения кредита для личного использования.

2. Бизнес Кредитная линия

Предприятия часто используют кредитные линии для управления колебаниями денежных потоков, покрытия операционных расходов или реализации инвестиционных возможностей. Он служит ценным финансовым инструментом для поддержания ликвидности.

3. Кредитная линия собственного капитала (HELOC)

Домовладельцы могут воспользоваться долей в своих домах через HELOC. Эта кредитная линия обеспечена стоимостью дома и обычно используется для ремонта дома, консолидации долга или других крупных расходов.

Преимущества и недостатки

1. Преимущества

• Гибкость: Заемщики могут использовать средства по мере необходимости в пределах кредитного лимита.
• Экономичность: проценты начисляются только на заемную сумму.
• Возобновляемая структура: постоянный доступ к средствам по мере погашения.

2. Недостатки бонуса без депозита

• Затраты на проценты: Заемщики могут столкнуться с высокими процентными ставками, особенно по необеспеченным линиям.
• Риск чрезмерного использования. Легкий доступ к средствам может привести к перерасходу средств или неэффективному финансовому управлению.
• Потенциальная потеря залога. Защищенные линии создают риск потери залога в случае невыполнения платежей.

---

Основные различия между аккредитивом и аккредитивной линией

• Характер соглашения:
  • Аккредитив (аккредитив): Предполагает договорное соглашение между покупателем, продавцом и банком. Банк гарантирует оплату продавцу от имени покупателя, гарантируя, что продавец получит оплату после выполнения условий.
  • Кредитная линия (LOC): Устанавливает кредитный лимит для заемщика, позволяющий ему занимать средства по мере необходимости, в пределах указанного лимита. Это постоянное соглашение между заемщиком и финансовым учреждением.
• Цель:
  • Аккредитив (аккредитив): В основном используется в международной торговле для снижения риска как для покупателя, так и для продавца. Гарантирует, что продавец получит оплату при выполнении определенных условий.
  • Кредитная линия (LOC): Обеспечивает заемщику гибкость в доступе к средствам, когда это необходимо, служа системой финансовой безопасности для различных целей, таких как потребности в оборотном капитале, финансирование запасов или непредвиденные расходы.
• Распределение рисков:
  • Аккредитив (аккредитив): Перекладывает риск с покупателя на банк-эмитент. Банк гарантирует оплату, принимая на себя риск, связанный с платежеспособностью покупателя.
  • Кредитная линия (LOC): Риск лежит на заемщике. Заемщик несет ответственность за погашение заемной суммы в соответствии с согласованными условиями.
• Использование и применимость:
  • Аккредитив (аккредитив): Обычно используется в международных торговых сделках, где доверие между покупателем и продавцом может быть ограничено из-за географического расстояния или незнакомости.
  • Кредитная линия (LOC): Применяется в различных внутренних и международных сценариях, предлагая финансовую гибкость для текущих деловых операций или конкретных проектов.
• Документация:
  • Аккредитив (аккредитив): Включает подробную документацию, определяющую условия, которые должны быть выполнены для осуществления платежа.
  • Кредитная линия (LOC): Документация обычно включает в себя первоначальное соглашение с изложением условий кредитной линии, которое имеет меньшую сложность по сравнению с документацией по аккредитиву.
• Механизм оплаты:
  • Аккредитив (аккредитив): Оплата инициируется представлением соответствующих документов, подтверждающих, что продавец выполнил условия, изложенные в аккредитиве.
  • Кредитная линия (LOC): Заемщик может получить доступ к средствам по мере необходимости в пределах кредитного лимита, при этом выплаты обычно следуют по заранее определенному графику или по взаимному согласию.
• Географический охват:
  • Аккредитив (аккредитив): В первую очередь связан с международной торговлей, где участвующие стороны могут находиться в разных странах.
  • Кредитная линия (LOC): Может использоваться как для внутренних, так и для международных целей, предлагая финансовую гибкость в различных бизнес-контекстах.

Рекомендации

1. https://scholarship.law.duke.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=4155&context=lcp
2. https://www.jstor.org/stable/838450
3. https://repository.law.umich.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=2776&context=mlr

Последнее обновление: 08 марта 2024 г.