Что отличает компанию от конкурентов? Это коэффициент прибыльности и эффективность получения доходов от имеющихся активов. Но когда дело доходит до рентабельности активов (ROA) и оборачиваемости активов, они могут показаться очень похожими, но это не так. Между этими двумя терминами есть разница.
Основные выводы
- Рентабельность активов измеряет прибыльность компании по отношению к ее совокупным активам, а оборачиваемость активов измеряет эффективность использования ее активов.
- Рентабельность активов рассчитывается путем деления чистой прибыли на общую сумму активов, а оборачиваемость активов рассчитывается путем деления выручки на общую сумму активов.
- Рентабельность активов показывает, насколько хорошо компания извлекает прибыль из своих активов, а оборачиваемость активов показывает, какой доход она получает на каждый доллар своих активов.
Рентабельность активов и оборот активов
Разница между рентабельностью активов и оборачиваемостью активов заключается в том, что рентабельность активов показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы с точки зрения прибыльности. Напротив, оборачиваемость активов представляет собой отношение общего объема продаж к средним активам.
Рентабельность активов чистая прибыль компании, деленная на среднее значение всех активов. ROA дает отличное представление аналитикам и инвесторам о том, насколько хорошо фирма использует свои ресурсы и активы, чтобы максимизировать графики прибыли. Кроме того, ROA использует ROE компании, долг и другие факторы.
Ассоциация оборот активов в ходе хозяйственной деятельности Коэффициент показывает доход, полученный за счет активов. Он используется для измерения эффективности компании, которая использует свои активы для получения прибыли. Коэффициент оборачиваемости активов может резко возрасти за счет более масштабных продаж и значительных покупок активов в данном финансовом году.
Сравнительная таблица
| Параметры сравнения | Рентабельность активов | Оборот активов в ходе хозяйственной деятельности |
|---|---|---|
| Определение | Рентабельность активов – это общий доход фирмы, деленный на среднее значение всех активов. | Коэффициент оборачиваемости активов указывает на деньги или прибыль, полученные за счет активов. |
| Формула | ROA = чистая прибыль / общие активы | Он рассчитывается путем деления общего объема продаж на (начальный актив + конечный актив)/2. |
| Показания к применению | Рентабельность активов смотрит на чистую прибыль и прибыль по отношению к активам. | Оборачиваемость активов смотрит на выручку, а не на прибыль. |
| Соотношение | ROA — это коэффициент прибыльности, который измеряет размер прибыли на сумму, вложенную в активы. | Оборачиваемость активов – это коэффициент активности. Он измеряет, как вы можете получать доход от активов. |
| Рассмотрение формулы | Более высокий ROA означает большую эффективность активов. | Чем выше коэффициент оборачиваемости активов, тем больше выручка компании. |
Что такое рентабельность активов?
Бизнес — это эффективность. Важно то, как вы увеличиваете свою прибыль от конечного набора активов. Это показатель, показывающий, насколько эффективно руководство компании извлекает прибыль из своих ресурсов, что дает представление аналитикам и инвесторам.
Он рассчитывается путем деления чистой прибыли на общие активы. Это многое говорит вам о компании, ее людях и уровне управления. Получает доход от вложенного капитала.
ROA является сравнительным показателем, поскольку ROA государственной фирмы может варьироваться и быть высоким в зависимости от отрасли.
ROA дает менеджерам четкое представление о том, насколько хорошо и убедительно компания превращает вложенную сумму в свою чистую прибыль. Чем выше ROA, тем эффективнее управление. Это также означает, что компании хорошо удается извлекать чистую прибыль за счет меньшего количества инвестиций.
ROA полезен по сравнению с другими компаниями. Поскольку каждая отрасль использует свои ресурсы по-разному, что приводит к разным коэффициентам прибыли.
Например, ROA для сервисно-ориентированных фирм, таких как банки, будет выше, чем у инвестиционно-емких компаний, таких как коммунальные услуги и строительные фирмы.
Что такое оборачиваемость активов?
Доходы очень полезны, поскольку они показывают стоимость компании. Инвесторы также заглядывают в фирму и вкладывают значительные средства.
Этот коэффициент оборачиваемости активов необходим для измерения того, какой доход был получен в финансовом году за счет начальных и конечных активов.
Измерение начинается с указания активов компании на диаграмме баланса в начале года и закрепления конечного баланса или активов в конце года. Сложив эти два значения и разделив их на 2, мы получим среднюю стоимость активов.
Затем узнайте общий объем продаж или выручку за тот же финансовый год, разделив эту выручку на рассчитанное среднее значение.
Если у компании меньше коэффициент активов, это показывает, что фирма неэффективна в получении дохода от своих ценностей или активов. Большой коэффициент означает, что большая часть активов компании осталась у них и заработала деньги.
Инвесторы анализируют это соотношение, чтобы сравнивать и конкурировать с аналогичными компаниями. Соотношение активов компании может быть изменено за счет более масштабной продажи активов или значительной покупки активов в финансовом году.
Основные различия между рентабельностью активов и оборачиваемостью активов
- ROA – это отношение суммарный доход и средние активы, в то время как оборачиваемость активов - это продажи, произведенные со средними активами.
- ROA — это коэффициент прибыльности, который указывает сумму или сумму, полученную за счет доступных активов. Напротив, оборачиваемость активов представляет собой отношение активности к выручке, которое показывает, сколько выручки получено.
- ROA учитывает стоимость долга компании и собственного капитала, в то время как оборачиваемость активов не имеет к этому никакого отношения.
- Чем выше будет ROA, тем выше эффективность его активов, а чем выше будет оборачиваемость активов, тем выше будет генерация дохода.
- ROA — это X-фактор в конкуренции с компаниями в той же отрасли. Он показывает, как они используют свои активы для максимизации прибыли. В то же время коэффициент оборачиваемости активов является единичным фактором для сравнения.
- http://iaeng.org/publication/WCE2008/WCE2008_pp828-833.pdf
- https://link.springer.com/article/10.1023/A:1012430513430
Последнее обновление: 11 июня 2023 г.
Я приложил столько усилий, чтобы написать этот пост в блоге, чтобы предоставить вам ценность. Это будет очень полезно для меня, если вы подумаете о том, чтобы поделиться им в социальных сетях или со своими друзьями/родными. ДЕЛИТЬСЯ ♥️
Чара Ядав имеет степень магистра делового администрирования в области финансов. Ее цель — упростить темы, связанные с финансами. Она работает в сфере финансов около 25 лет. Она провела несколько курсов по финансам и банковскому делу для бизнес-школ и сообществ. Подробнее у нее био страница.
В этом посте представлена четкая и подробная информация о разнице между рентабельностью активов и оборачиваемостью активов, что очень полезно!
Я ценю целенаправленное понимание рентабельности активов и оборачиваемости активов. Это будет полезно для оценки различных компаний в различных отраслях.
Сравнительная таблица — очень эффективный способ наглядно проиллюстрировать разницу между рентабельностью активов и оборачиваемостью активов.
Отличные идеи. Понимание важности рентабельности активов и оборачиваемости активов имеет решающее значение для инвесторов и аналитиков.
Это интересное чтение, я ценю поясняющее сравнение между рентабельностью активов и оборачиваемостью активов.
Очень информативно. Мне нравится разбивка рентабельности активов и оборачиваемости активов, это полезное сравнение.
Какая хорошо объясненная статья! Всем, кто занимается бизнес-анализом, важно знать разницу между рентабельностью активов и оборачиваемостью активов.
В посте представлен тщательный анализ рентабельности активов и оборачиваемости активов, который очень полезен при принятии решений инвесторам и менеджерам.
Действительно хорошее объяснение рентабельности активов и оборачиваемости активов. Это важные знания для любого человека в деловом мире.
Подробные объяснения рентабельности активов и оборачиваемости активов обеспечивают прочную основу для понимания финансовых показателей. Отличная работа.