В Америке существует многоуровневая модель подоходного налога, в которой доходы взимаются федеральным правительством, правительством штата и, в некоторых случаях, муниципальным правительством.
Федеральный подоходный налог и подоходный налог штата аналогичны тем, что они оба устанавливают предельную ставку для налогооблагаемого дохода, но оба существенно различаются с точки зрения этих сумм и способа их администрирования, а также типов доходов, которые подлежат вычету, а также льгот и доступных. государственные субсидии.
Основные выводы
- Государственные налоги — это налоги, взимаемые правительством штата с физических и юридических лиц. Напротив, федеральные налоги — это налоги, взимаемые федеральным правительством с физических и юридических лиц по всей стране.
- Налоги штата ниже, чем федеральные налоги, и используются для финансирования программ штата, тогда как федеральные налоги используются для финансирования национальных программ.
- Крайний срок подачи налогов штата может отличаться от срока подачи федеральных налогов.
Государственные и федеральные налоги
Налоги штата — это налоги, взимаемые отдельными штатами США, и их ставки и правила могут сильно различаться от штата к штату. Федеральные налоги взимаются национальным правительством и одинаковы во всех штатах, применяются к доходам, продажам, имуществу и различным другим товарам и услугам.
Региональный налог или налог штата — это налог, который муниципалитет взимает с дохода налогоплательщика, полученного на территории или просто потому, что он проживает в штате.
Эти доходы используются для покрытия государственных расходов и финансирования конкретных государственных инициатив. Налогоплательщики должны зарегистрировать государственную налоговую декларацию для каждой налоговой юрисдикции, в которой они заработали деньги.
Что касается федеральных налогов, Служба внутренних доходов (IRS) взимает налог с годовой прибыли налогоплательщиков, предприятий, организаций и других законных организаций.
Ставки федерального подоходного налога взимаются со всех видов доходов, составляющих налоговые платежи налогоплательщика, таких как заработная плата и прирост капитала.
Федеральный подоходный налог делится на предельные ставки. Каждая категория зависит от личного освобождения и включает «кусок» заработка.
Сравнительная таблица
| Параметры сравнения | Государственные налоги | Федеральные налоги |
|---|---|---|
| Управляющие агентства | Отдел налогообложения штата собирает и управляет местными налогами. | Служба внутренних доходов отвечает за сбор и обеспечение соблюдения стандартных вычетов. |
| Подоходные налоги | Территория без государственной или местной оценки включает Флориду, Южную Дакоту, Вашингтон и т. д. | Все платят федеральные пошлины на заработную плату, которые начисляются на заработную плату или оклад. |
| Налоговые ставки | Корпоративные налоги штата различаются в зависимости от штата, хотя тарифы регулируются каждым штатом, а не федеральным правительством. | Федеральное правительство будет облагать вас налогом в одинаковой сумме независимо от того, где вы живете или работаете. |
| Собрано | Многочисленные государственные органы собирают государственные тарифы для финансирования своих местных расходов. | Для выполнения своих финансовых обязательств федеральное правительство аккумулирует доходы от подоходного налога. |
| Налоговые взносы | Региональные подоходные налоги предназначены для оплаты отделений полиции, благоустройства муниципальных районов и т. д. | Льготы федерального подоходного налога распределяются для финансирования инициатив, которые улучшают национальную экономику, продолжают и растут. |
Что такое Государственные налоги?
Государственные и местные налоги значительно отличаются от одной юрисдикции к другой. В большинстве штатов будет либо базовый, либо пропорциональный подоходный налог. В системе единого плательщика все уровни заработной платы облагаются налогом по одинаковой ставке.
Более высокие суммы доходов взимаются по повышенной пропорции в штатах с регрессивной налоговой системой. По этой причине некоторые штаты используют федеральный закон о налогах для определения своих эффективных налоговых категорий.
На Гавайях двенадцать налогов на заработную плату, тогда как в Канзасе их всего три. Предполагаемый налоговый режим Калифорнии предусматривает максимальное соотношение налоговых доходов в размере 13.3 процента, которое применяется к лицам и гетеросексуальным парам с валовым доходом более миллиона долларов и 1,198,024 XNUMX XNUMX долларов США.
В Северной Дакоте самый низкий эффективный налоговый коэффициент — 2.9 процента, который распространяется на лиц или супружеские пары с доходом, превышающим 440,600 XNUMX долларов.
В каждом штате есть свой особый набор ставок и систем для штата. подоходный налог. В большинстве штатов нет налогооблагаемого дохода, а в двух штатах (Нэшвилл и Нью-Гэмпшир) облагаются налогом исключительно доходы будущих периодов.
Пропорциональная налоговая схема в 35 штатах и округе Колумбия имеет несколько категорий налога на заработную плату в зависимости от суммы вашего заработка, но чем выше вы зарабатываете, тем большую долю налогов вы тратите.
Диапазоны в каждом штате разные и часто меняются, чтобы не отставать от инфляции.
Что такое федеральные налоги?
В этом случае налогооблагаемый доход налогоплательщиков будет облагаться налогом в соответствии с их налоговым порогом. Поскольку в Соединенных Штатах существует система налогообложения, вы почти всегда будете платить меньший уровень налога на все «кусочки» доходов в меньших категориях, чем на конечную сумму в верхней части. денежный поток группа для этого налогоплательщика.
Все они объединены вместе, чтобы освободить налогоплательщика от его или ее налоговых обязательств до исключения. Налогоплательщик также может использовать расчет налоговой ставки для определения своего освобождения и суммы личного дохода.
Цены ниже максимальной учитываются при расчете.
Все источники дохода, которые помогают компенсировать заработанную прибыль налогоплательщика, такие как заработная плата или прирост капитала, облагаются федеральными подоходными сборами.
Федеральный тариф на оплату труда разделен на разделы. Каждая категория зависит от федерального дохода и включает «основную часть» доходов.
С принятием в 2018 году Закона о сокращении налогов и создании рабочих мест в федеральные правила налогообложения доходов были внесены существенные коррективы.
В 2021 налоговом году самая высокая ставка в 37 процентов применяется к подоходному налогу в размере 523,600 628,300 долларов США для индивидуальных заявителей и XNUMX XNUMX долларов США для мужей и жен, подающих совместную декларацию.
В 2022 налоговом году максимальная ставка в размере 37 процентов распространяется на одиноких людей, зарабатывающих 539,900 647,850 долларов, и на смешанные семьи, зарабатывающие вместе взятые XNUMX XNUMX долларов.
Основные различия между государственными и федеральными налогами
- Предельные налоговые ставки штата различаются от штата к штату, поскольку тарифы регулируются каждым штатом, а не национальными властями. Принимая во внимание, что при федеральном налоге, независимо от того, где вы живете или работаете, вы будете облагаться налогом в стандартной пропорции федеральным агентством.
- Правительства нескольких штатов взимают государственные налоги для покрытия собственных региональных расходов. Федеральное правительство, с другой стороны, собирает налоги с заработной платы, чтобы погасить свои долги.
- Местные подоходные налоги используются для финансирования местных служб здравоохранения и правоохранительных органов, а также для строительства местных дорог и муниципальных территорий. С другой стороны, поступления от федерального подоходного налога используются для финансирования программ, способствующих устойчивости стран.
- Управление доходов в штате управляет подоходным налогом штата. Напротив, Служба внутренних доходов отвечает за администрирование федеральных подоходных налогов.
- Невада, Техас, Вайоминг и др. входят в число территорий, на которых отсутствуют государственные и местные сборы. Принимая во внимание, что все вносят федеральный подоходный налог, который взимается с доходов или заработной платы.
- https://www.journals.uchicago.edu/doi/abs/10.1086/NTJ41789324
- https://www.aeaweb.org/articles?id=10.1257/jep.14.3.37
Последнее обновление: 13 июля 2023 г.
Я приложил столько усилий, чтобы написать этот пост в блоге, чтобы предоставить вам ценность. Это будет очень полезно для меня, если вы подумаете о том, чтобы поделиться им в социальных сетях или со своими друзьями/родными. ДЕЛИТЬСЯ ♥️
Эмма Смит имеет степень магистра английского языка в колледже Ирвин-Вэлли. Она работает журналистом с 2002 года, пишет статьи об английском языке, спорте и праве. Подробнее обо мне на ней био страница.
В этой статье проводится подробное сравнение налогов штата и федеральных налогов. Приятно осознавать, что в документе представлены информативные подробности о том, как работает система подоходного налога не только на национальном уровне, но и в разных штатах США.
Данные, представленные в этой статье, эффективно демонстрируют, как работает налоговая система штата и федеральная налоговая система, а также различия в ставках между штатами. Это всеобъемлющая и хорошо изученная статья, которая будет полезна всем, кто ищет ясности по этой теме.
Хотя статья содержит ценную информацию, я считаю, что сравнение могло бы быть более глубоким. Возможно, включение примеров или тематических исследований лучше проиллюстрирует различия в последствиях налогов штата и федеральных налогов.
Я поддерживаю это, Прайс Дин. Примеры из реальной жизни всегда помогают укрепить понимание сложных налоговых систем.
Я понимаю твою точку зрения, Прайс Дин. Включение реальных сценариев действительно могло бы улучшить объяснение динамики между налогами штата и федеральными налогами.
Налоговая система может сбивать с толку, но эта статья очень упрощает сравнение налогов штата и федеральных налогов. Это важное руководство с четкой и подробной информацией, позволяющее разъяснить людям эти налоговые модели.
Я полностью согласен с тобой, Патель Джо. Разбивка каждого типа налогов и различия между налогами штата и федеральными налогами весьма полезны. Это определенно образовательный материал для всех налогоплательщиков.