Thư tín dụng và Tín dụng người mua: Sự khác biệt và so sánh

Thư tín dụng (LC): Một công cụ tài chính do ngân hàng phát hành thay mặt cho người mua, đảm bảo với người bán rằng khoản thanh toán sẽ được thực hiện khi đáp ứng các điều kiện cụ thể, thường liên quan đến việc vận chuyển hàng hóa. Tín dụng của Người mua: Một cơ sở tín dụng được tổ chức tài chính mở rộng cho người mua, cho phép họ mua hàng và trì hoãn thanh toán, thường được sử dụng trong thương mại quốc tế để mang lại sự linh hoạt về tài chính ngoài các thỏa thuận Thư tín dụng truyền thống.

Các nội dung chính

1. Thư tín dụng là một bảo lãnh từ ngân hàng đảm bảo thanh toán cho người bán thay cho người mua, với điều kiện các điều kiện cụ thể được đáp ứng.
2. Tín dụng của người mua là một cơ sở cho vay ngắn hạn do ngân hàng hoặc tổ chức tài chính cung cấp cho nhà nhập khẩu, cho phép họ tài trợ cho việc mua hàng hóa hoặc dịch vụ từ nhà cung cấp ở nước ngoài.
3. Cả hai công cụ đều tạo thuận lợi cho thương mại quốc tế; tuy nhiên, thư tín dụng chủ yếu làm giảm rủi ro giao dịch, trong khi tín dụng của người mua cung cấp tài chính cho nhà nhập khẩu.

Thư tín dụng vs Tín dụng người mua

Sự khác biệt giữa Thư tín dụng và Tín dụng người mua là thư tín dụng có thể được sử dụng cho bất kỳ cá nhân bình thường nào cho một trong những giao dịch kinh doanh quan trọng nhất. Mặt khác, tín dụng của Người mua được biết đến chủ yếu cho các giao dịch mua hàng cao cấp hoặc các giao dịch xuất nhập khẩu lớn trị giá hàng triệu đô la.

Thư tín dụng là một chứng từ đảm bảo khoản thanh toán sẽ được thanh toán cho người bán thay cho người mua. Nó được phát hành bởi một ngân hàng và được ghi ngày tháng và thời gian để thanh toán tổng số tiền cho người bán.

Tín dụng của người mua có thể được mô tả như một cơ sở tín dụng cho những người liên quan đến kinh doanh xuất nhập khẩu. Người mua sẽ nhận được các khoản tín dụng từ một ngân hàng nước ngoài của quốc gia mà anh ta đang nhập khẩu để thanh toán cho nhà xuất khẩu.

---

 

Bảng so sánh

Đặc tính	Thư tín dụng (LC)	Tín dụng của người mua
Kiểu	Bảo lãnh thanh toán	Cơ chế cho vay
Ai có lợi	Người bán (Nhà xuất khẩu)	Người mua (Nhà nhập khẩu)
Nguồn quỹ	Ngân hàng của người mua (ban đầu)	Người cho vay nước ngoài
Giảm thiểu rủi ro	Bảo vệ người bán khỏi sự vỡ nợ của người mua	Bảo vệ người mua khỏi khoản thanh toán trả trước và lãi suất có thể thấp hơn
Thời gian thanh toán	Người bán nhận được thanh toán khi xuất trình các tài liệu phù hợp	Người mua trả lại khoản vay theo thời gian kèm lãi suất
Phí Tổn	Phí do ngân hàng phát hành tính	Lãi vay + phí tiềm năng
Quy định	Được quản lý bởi Hải quan và Thực hành Thống nhất (UCP 600)	Hợp đồng vay tiêu chuẩn
Bên liên quan	Người mua, Người bán, Ngân hàng phát hành, (Ngân hàng xác nhận tùy chọn)	Người mua, Ngân hàng của người mua, Người cho vay ở nước ngoài
Sự thích hợp	Giao dịch ngắn hạn, Chú trọng bảo mật cho người bán	Mua hàng lớn, Nhu cầu tài chính cho người mua

 

Thư tín dụng là gì?

Các loại thư tín dụng

1. Thư tín dụng thương mại

• Mục đích: Tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch thương mại bằng cách đảm bảo thanh toán cho người bán khi xuất trình các tài liệu tuân thủ.
• Thành phần chính: Được phát hành dựa trên thỏa thuận thương mại giữa người mua và người bán.

2. Thư tín dụng dự phòng (SBLC)

• Mục đích: Hoạt động như một cơ chế thanh toán thứ cấp nếu người mua không thực hiện nghĩa vụ thanh toán của mình.
• Thành phần chính: Thường được sử dụng như một mạng lưới an toàn tài chính hoặc đảm bảo hiệu suất.

Bên liên quan

1. Tổ chức phát hành

• Vai trò: Ngân hàng phát hành LC, đảm nhận trách nhiệm thanh toán thay cho người mua.

2. Người nộp đơn (Người mua)

• Vai trò: Bên yêu cầu LC, thường là người mua trong giao dịch.

3. Người thụ hưởng (Người bán)

• Vai trò: Bên nhận LC, thường là người bán.

Quy trình LC

1. Phát hành

• Người mua nộp đơn xin LC từ ngân hàng của họ, cung cấp các tài liệu và chi tiết cần thiết.

2. Trách nhiệm của Ngân hàng phát hành

• Ngân hàng phát hành xem xét đơn đăng ký và nếu hài lòng sẽ phát hành LC cho người thụ hưởng.

3. Trình bày tài liệu

• Người bán vận chuyển hàng hóa và xuất trình các chứng từ phù hợp cho ngân hàng phát hành.

4. Thanh toán hoặc chấp nhận

• Nếu chứng từ hợp lệ, ngân hàng phát hành sẽ thanh toán cho người bán hoặc chấp nhận hối phiếu có kỳ hạn.

Ưu điểm của việc sử dụng LC

1. Giảm thiểu rủi ro

• Cung cấp sự đảm bảo thanh toán, giảm rủi ro cho cả người mua và người bán.

2. Tạo thuận lợi thương mại quốc tế

• Làm trơn tru các giao dịch xuyên biên giới bằng cách thiết lập cơ chế thanh toán an toàn.

3. Linh hoạt

• Nhiều loại LC khác nhau đáp ứng các nhu cầu khác nhau, mang lại sự linh hoạt trong các hiệp định thương mại.

Những thách thức và cân nhắc

1. Tuân thủ tài liệu

• Việc tuân thủ nghiêm ngặt các yêu cầu về tài liệu là điều cần thiết để giao dịch thành công.

2. Chi phí liên quan

• LC có thể phải chịu phí phát hành và sửa đổi, ảnh hưởng đến chi phí chung của giao dịch.

3. Sai lệch

• Bất kỳ sự khác biệt nào trong các tài liệu được xuất trình có thể dẫn đến sự chậm trễ hoặc không thanh toán.

 

Tín dụng người mua là gì?

Các bên liên quan chính

1. Nhà nhập khẩu/Người mua:

Bên yêu cầu tài trợ để mua hàng hóa hoặc dịch vụ từ nhà cung cấp nước ngoài.

2. Nhà xuất khẩu/Nhà cung cấp:

Thực thể bán hàng hóa hoặc dịch vụ cho nhà nhập khẩu, thường ở một quốc gia khác.

3. Tổ chức tài chính:

Ngân hàng hoặc tổ chức tài chính hỗ trợ tín dụng bằng cách cung cấp vốn cho nhà nhập khẩu. Tổ chức này đóng một vai trò quan trọng trong việc đảm bảo dòng vốn trôi chảy trong các giao dịch quốc tế.

Cơ chế

1. Yêu cầu tín dụng của người mua:

• Nhà nhập khẩu bắt đầu quá trình này bằng cách yêu cầu tín dụng của người mua từ tổ chức tài chính.
• Yêu cầu này bao gồm các chi tiết như số tiền cần thiết, điều khoản tín dụng và tài liệu hỗ trợ liên quan đến giao dịch.

2. Sự siêng năng đến hạn:

• Tổ chức tài chính tiến hành thẩm định đối với nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu và giao dịch được đề xuất.
• Bước này đảm bảo tính hợp pháp của giao dịch và đánh giá mức độ tin cậy của các bên liên quan.

3. Phát hành tín dụng của người mua:

• Sau khi được phê duyệt, tổ chức tài chính sẽ cấp tín dụng cho người mua có lợi cho nhà xuất khẩu.
• Tín dụng có thể ở dạng thư tín dụng hoặc một công cụ tài chính tương tự.

4. Lô hàng và tài liệu của nhà cung cấp:

• Nhà xuất khẩu vận chuyển hàng hóa hoặc cung cấp các dịch vụ đã thỏa thuận cho nhà nhập khẩu.
• Nhà xuất khẩu nộp các tài liệu cần thiết cho tổ chức tài chính để yêu cầu thanh toán.

5. Nhà nhập khẩu hoàn trả:

• Người nhập khẩu có nghĩa vụ hoàn trả khoản tín dụng cho người mua theo các điều khoản đã thỏa thuận.
• Các điều khoản hoàn trả có thể bao gồm lãi suất và nhà nhập khẩu cần thanh toán số tiền còn thiếu trong khoảng thời gian quy định.

Ưu điểm

1. Cải thiện dòng tiền:

• Tín dụng của người mua cho phép nhà nhập khẩu trì hoãn thanh toán, giảm bớt dòng tiền của họ và mang lại sự linh hoạt trong việc quản lý tài chính.

2. Sức mạnh đàm phán:

• Các nhà nhập khẩu có thể đàm phán các điều khoản tốt hơn với nhà cung cấp bằng cách tiếp cận tín dụng của người mua, có khả năng đảm bảo được chiết khấu hoặc giá cả thuận lợi hơn.

3. Giảm thiểu rủi ro:

• Sự tham gia của tổ chức tài chính giúp giảm thiểu rủi ro cho cả nhà nhập khẩu và xuất khẩu, đảm bảo giao dịch an toàn và đáng tin cậy.

Những thách thức

1. Chi phí liên quan:

• Tín dụng của người mua có thể đi kèm với các chi phí liên quan, chẳng hạn như lãi suất và phí, ảnh hưởng đến chi phí chung của giao dịch.

2. Độ phức tạp của tài liệu:

• Quá trình này thường bao gồm nhiều tài liệu và bất kỳ sự khác biệt nào cũng có thể dẫn đến sự chậm trễ hoặc phức tạp.

3. Rủi ro tiền tệ:

• Biến động về tỷ giá hối đoái có thể khiến cả hai bên gặp rủi ro tiền tệ, ảnh hưởng đến chi phí chung của giao dịch.

---

Sự khác biệt chính giữa Thư tín dụng và Tín dụng người mua

• Bản chất của giao dịch:
  • Thư tín dụng (LC): Đó là một chứng từ tài chính do ngân hàng phát hành, đảm bảo rằng người bán sẽ nhận được khoản thanh toán khi đáp ứng các điều khoản và điều kiện được nêu trong thư.
  • Tín dụng của người mua: Nó liên quan đến một cơ sở tín dụng được tổ chức tài chính mở rộng cho người mua để tài trợ cho việc mua hàng hóa hoặc dịch vụ.
• Bên liên quan:
  • CL: Bao gồm người mua, người bán và hai ngân hàng – ngân hàng phát hành và ngân hàng tư vấn/thương lượng.
  • Tín dụng của người mua: Liên quan đến người mua, người bán và tổ chức tài chính cung cấp tín dụng.
• Khía cạnh tài chính:
  • CL: Chủ yếu là cơ chế thanh toán, trong đó ngân hàng phát hành đảm bảo thanh toán cho người bán khi tuân thủ các điều khoản.
  • Tín dụng của người mua: Cung cấp tài chính cho người mua, cho phép họ trì hoãn thanh toán cho hàng hóa hoặc dịch vụ đã mua.
• Mục đích:
  • CL: Đảm bảo rằng người bán sẽ được thanh toán cho hàng hóa được vận chuyển theo các điều khoản và điều kiện đã thỏa thuận.
  • Tín dụng của người mua: Giúp người mua quản lý dòng tiền của họ bằng cách cung cấp cơ sở tín dụng cho việc mua hàng.
• Rủi ro và bảo mật:
  • CL: Tập trung vào việc giảm thiểu rủi ro cho người bán, đảm bảo họ nhận được khoản thanh toán cho hàng hóa được vận chuyển.
  • Tín dụng của người mua: Nhằm mục đích giảm bớt gánh nặng tài chính cho người mua, cho phép họ trì hoãn thanh toán và quản lý vốn lưu động của mình.
• Tài liệu:
  • CL: Liên quan đến một bộ tài liệu (ví dụ: hóa đơn, vận đơn) mà người bán phải xuất trình để nhận thanh toán.
  • Tín dụng của người mua: Yêu cầu các tài liệu liên quan đến cơ sở tín dụng và ít chú trọng hơn đến các tài liệu liên quan đến lô hàng.
• Khả năng áp dụng:
  • CL: Thường được sử dụng trong thương mại quốc tế để tạo thuận lợi cho các giao dịch an toàn giữa người mua và người bán xuyên biên giới.
  • Tín dụng của người mua: Tập trung hơn vào việc cung cấp hỗ trợ tài chính cho người mua, thường dưới dạng tín dụng trung và dài hạn.
• Kiểm soát hàng hóa:
  • CL: Trọng tâm là tài liệu và việc kiểm soát hàng hóa có thể không trực tiếp.
  • Tín dụng của người mua: Người mua có nhiều quyền kiểm soát hàng hóa hơn khi họ nhận được tài trợ để thực hiện mua hàng.
• Khung thời gian:
  • CL: Thường được sử dụng cho các giao dịch ngắn hạn tập trung vào thanh toán ngay lập tức.
  • Tín dụng của người mua: Phù hợp hơn cho nguồn tài trợ trung và dài hạn, cho phép người mua linh hoạt trong thời gian thanh toán.
• Lãi suất:
  • CL: Nói chung, lãi suất không liên quan trực tiếp đến LC vì nó liên quan nhiều hơn đến việc đảm bảo thanh toán.
  • Tín dụng của người mua: Liên quan đến lãi suất, vì tổ chức tài chính cung cấp tín dụng mong đợi khoản bồi thường cho dịch vụ tài chính.

dự án

1. https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/blj102&section=22
2. https://chicagounbound.uchicago.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=4400&context=uclrev
3. https://www.nber.org/papers/w17146.pdf
4. https://onlinelibrary.wiley.com/doi/abs/10.1111/1468-5957.00434