Thư tín dụng so với nhờ thu chứng từ: Sự khác biệt và so sánh

Thư tín dụng (L/C): Một công cụ tài chính do ngân hàng phát hành, đảm bảo thanh toán cho người bán khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện quy định, cung cấp một phương thức an toàn cho các giao dịch thương mại quốc tế. Nhờ thu chứng từ: Phương thức thanh toán thương mại trong đó nhà xuất khẩu gửi chứng từ vận chuyển đến ngân hàng của nhà nhập khẩu, ngân hàng này sẽ phát hành chúng để đổi lấy thanh toán, đưa ra một lựa chọn kém an toàn hơn nhưng tiết kiệm chi phí so với Thư tín dụng.

Các nội dung chính

1. Thư tín dụng là một bảo lãnh do ngân hàng phát hành đảm bảo thanh toán cho người bán thay cho người mua nếu một số điều kiện được đáp ứng, đảm bảo an toàn cho cả hai bên.
2. Nhờ thu chứng từ là một giao dịch thương mại trong đó ngân hàng của người bán thu tiền thanh toán từ ngân hàng của người mua để đổi lấy chứng từ vận chuyển, không có bảo đảm thanh toán.
3. Thư tín dụng cung cấp cho người bán nhiều sự bảo vệ hơn bằng cách đảm bảo thanh toán, trong khi nhờ thu chứng từ kém an toàn hơn nhưng đơn giản hơn và ít tốn kém hơn.

Thư tín dụng so với Bộ sưu tập chứng từ

Sự khác biệt giữa một Thư tín dụng và Nhờ thu chứng từ là trong trường hợp trước, ngân hàng phải chuyển các khoản phí cho nhà xuất khẩu. Mặt khác, trong trường hợp thứ hai, ngân hàng không chịu trách nhiệm như vậy.

Nó có lợi thế là nếu nhà nhập khẩu không thể chuyển tiền cho hàng nhập khẩu, ngân hàng của anh ta phải chịu nghĩa vụ thanh toán cho nhà xuất khẩu. Thư tín dụng là một chứng từ được sử dụng rộng rãi trong thương mại quốc tế.

Nhờ thu chứng từ là một chứng từ được phát hành theo yêu cầu của nhà xuất khẩu từ ngân hàng của anh ta. Hàng hóa chỉ được giao cho nhà nhập khẩu khi anh ta thanh toán phí và lấy các chứng từ gửi hàng.

---

 

Bảng so sánh

Đặc tính	Thư tín dụng (LC)	Bộ sưu tập tài liệu (DC)
Định nghĩa	Bảo lãnh tài chính do ngân hàng phát hành thay mặt cho người mua (nhà nhập khẩu) để đảm bảo thanh toán cho người bán (nhà xuất khẩu) khi đáp ứng các điều khoản và điều kiện đã thỏa thuận.	Một phương thức thu tiền thanh toán cho hàng hóa hoặc dịch vụ trong đó đại lý thu nợ (thường là ngân hàng) đóng vai trò trung gian giữa người mua và người bán, đảm bảo xuất trình chứng từ phù hợp trước khi thanh toán được thực hiện.
Bảo đảm thanh toán	Cao – Ngân hàng đảm bảo thanh toán khi xuất trình được các chứng từ hợp lệ.	Thấp hơn - Không có bảo lãnh ngân hàng, người bán phụ thuộc vào mức độ sẵn lòng trả của người mua.
Phí Tổn	Cao hơn – Ngân hàng tính phí phát hành và xử lý LC.	Thấp hơn – Ít sự tham gia của ngân hàng hơn dẫn đến phí thấp hơn.
Nguy cơ	Thấp hơn cho người bán - Thanh toán được đảm bảo khi tuân thủ tài liệu.	Cao hơn cho người bán – Rủi ro người mua từ chối thanh toán hoặc không thanh toán.
Linh hoạt	Kém linh hoạt hơn – Cần phải tuân thủ nghiêm ngặt các điều khoản LC để thanh toán.	Linh hoạt hơn - Điều khoản thanh toán có thể được thương lượng giữa người mua và người bán.
Thời gian	Tốn nhiều thời gian hơn – Việc thiết lập LC liên quan đến việc xác minh ngân hàng và kiểm tra tài liệu.	Nhanh hơn - Quá trình ít phức tạp hơn so với LC.
Sự thích hợp	Lý tưởng cho các giao dịch có giá trị cao hoặc khi các bên không quen thuộc.	Thích hợp cho các giao dịch có giá trị thấp hơn hoặc khi có sự tin tưởng giữa người mua và người bán.

 

Thư tín dụng là gì?

Bên liên quan

1. Người nộp đơn

Bên khởi xướng LC, thường là người mua hoặc nhà nhập khẩu, yêu cầu ngân hàng của họ phát hành thư có lợi cho người bán.

2. Người thụ hưởng

Bên nhận LC, thường là người bán hoặc nhà xuất khẩu, dựa vào thư để nhận thanh toán khi đáp ứng các tiêu chí đã thỏa thuận.

3. Ngân hàng phát hành

Ngân hàng phát hành LC thay mặt người nộp đơn, cam kết thanh toán cho người thụ hưởng sau khi các điều khoản được thực hiện.

4. Ngân hàng tư vấn

Ngân hàng này, thường có trụ sở tại quốc gia của người bán, đóng vai trò trung gian, tư vấn cho người thụ hưởng về tính xác thực và các điều khoản của LC.

Các loại thư tín dụng

1. LC thương mại

Dùng để mua bán hàng hóa, đảm bảo thanh toán khi đáp ứng đủ điều kiện quy định.

2. LC dự phòng

Chủ yếu là phương thức thanh toán dự phòng, được kích hoạt nếu người mua không thực hiện nghĩa vụ hợp đồng.

3. LC có thể hủy ngang và LC không thể hủy ngang

• Có thể hủy bỏ: Có thể được ngân hàng phát hành sửa đổi hoặc hủy bỏ mà không cần thông báo trước cho người thụ hưởng.
• Không thể hủy bỏ: Không thể thay đổi hoặc hủy bỏ mà không có sự đồng ý của tất cả các bên liên quan.

Quy trình LC

1. Initiation

Người mua và người bán đồng ý sử dụng LC cho giao dịch. Người mua nộp đơn xin LC từ ngân hàng của họ.

2. Phát hành

Ngân hàng phát hành đánh giá uy tín tín dụng của người mua và phát hành LC với các điều khoản và điều kiện cụ thể.

3. Tư vấn

Ngân hàng tư vấn xác nhận tính xác thực của LC và thông báo cho người bán, cung cấp thông tin chi tiết về LC đã phát hành.

4. Trình bày tài liệu

Người bán gửi hàng và xuất trình các chứng từ cần thiết cho ngân hàng thông báo để yêu cầu thanh toán.

5. Kiểm tra

Ngân hàng thông báo xem xét các chứng từ để đảm bảo tuân thủ các điều khoản của LC và chuyển chúng cho ngân hàng phát hành.

6. THANH TOÁN

Sau khi phê duyệt các tài liệu, ngân hàng phát hành sẽ thực hiện thanh toán cho người bán, hoàn tất giao dịch.

Ưu điểm của Thư Tín dụng

1. Giảm thiểu rủi ro

LC giảm thiểu rủi ro cho cả hai bên bằng cách đảm bảo rằng việc thanh toán được thực hiện sau khi đáp ứng các điều kiện cụ thể.

2. Tạo thuận lợi thương mại quốc tế

LC tạo điều kiện thuận lợi cho thương mại quốc tế bằng cách cung cấp phương thức thanh toán an toàn, thúc đẩy niềm tin giữa người mua và người bán.

3. Tùy biến

Các điều khoản và điều kiện của LC có thể được điều chỉnh để đáp ứng các yêu cầu cụ thể của các bên liên quan.

Những thách thức và cân nhắc

1. Chi phí

Cả người mua và người bán đều có thể phải chịu các khoản phí liên quan đến việc phát hành, sửa đổi và sai lệch LC.

2. Tuân thủ tài liệu

Việc tuân thủ nghiêm ngặt các tài liệu được chỉ định là rất quan trọng vì bất kỳ sự khác biệt nào cũng có thể dẫn đến sự chậm trễ hoặc tranh chấp trong thanh toán.

3. Quy trình tốn thời gian

Quá trình LC, liên quan đến nhiều ngân hàng và xác minh tài liệu, có thể tốn thời gian.

 

Bộ sưu tập tài liệu là gì?

Bên liên quan

1. Nhà xuất khẩu/Người bán: Bên bán hàng hóa hoặc dịch vụ và bắt đầu quá trình Thu thập Chứng từ.
2. Nhà nhập khẩu/Người mua: Bên mua hàng hóa, dịch vụ và thanh toán.

Các loại bộ sưu tập tài liệu

1. Chứng từ yêu cầu thanh toán (D/P)

Theo điều kiện D/P, nhà xuất khẩu chỉ phát hành chứng từ vận chuyển cho nhà nhập khẩu sau khi thanh toán. Người mua phải trả số tiền đã thỏa thuận trước khi có được quyền kiểm soát các tài liệu.

2. Tài liệu chống lại sự chấp nhận (D/A)

Trong điều kiện D/A, nhà xuất khẩu gửi chứng từ vận chuyển cho nhà nhập khẩu kèm theo hối phiếu định thời gian. Nhà nhập khẩu chấp nhận hối phiếu và cam kết thanh toán vào một ngày sau đó, thường được xác định theo các điều khoản tín dụng đã thỏa thuận.

Các giai đoạn thu thập tài liệu

1. Bắt đầu thu thập

• Nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu đồng ý về các điều kiện mua bán.
• Người xuất khẩu vận chuyển hàng hóa và chuẩn bị các chứng từ cần thiết.

2. Nộp tài liệu

• Nhà xuất khẩu xuất trình các chứng từ cần thiết (ví dụ: hóa đơn, vận đơn) cho ngân hàng của họ.
• Ngân hàng của người xuất khẩu chuyển bộ chứng từ tới ngân hàng của người nhập khẩu.

3. Thông báo cho nhà nhập khẩu

• Ngân hàng của nhà nhập khẩu thông báo cho người mua về việc chứng từ đã đến và mọi yêu cầu thanh toán hoặc chấp nhận.

4. Thanh toán hoặc chấp nhận

• Trong D/P, nhà nhập khẩu thanh toán số tiền cho ngân hàng của họ trước khi nhận chứng từ.
• Trong D/A, người nhập khẩu chấp nhận hối phiếu có thời hạn và cam kết thanh toán vào một ngày sau đó.

5. Phát hành tài liệu

• Sau khi thanh toán được thực hiện hoặc hối phiếu được chấp nhận, ngân hàng của nhà nhập khẩu sẽ phát hành chứng từ cho người mua.

Ưu điểm của sưu tập tài liệu

1. Đơn giản và hiệu quả về chi phí

• So với thư tín dụng, nhờ thu chứng từ thường đơn giản hơn và tiết kiệm chi phí hơn.

2. Linh hoạt

• Nhờ thu chứng từ mang lại sự linh hoạt trong việc đàm phán các điều khoản thanh toán giữa người mua và người bán.

3. GIẢM THIỂU RỦI RO

• Mặc dù không phải là không có rủi ro nhưng nhờ thu chứng từ mang lại mức độ giảm thiểu rủi ro cho cả hai bên so với các giao dịch tài khoản mở.

Những thách thức và cân nhắc

1. Rủi ro không thanh toán

• Người xuất khẩu có thể gặp rủi ro không thanh toán nếu người mua không thực hiện nghĩa vụ thanh toán.

2. Sự khác biệt trong tài liệu

• Bất kỳ sự khác biệt nào trong các tài liệu được xuất trình đều có thể dẫn đến sự chậm trễ hoặc tranh chấp trong quá trình thanh toán.

3. An ninh hạn chế

• So với thư tín dụng, nhờ thu chứng từ mang lại ít sự đảm bảo hơn cho người bán.

---

Sự khác biệt chính giữa Thư tín dụng và Nhờ thu chứng từs

• Bản chất của thanh toán:
  • Thư tín dụng (L/C): Liên quan đến việc ngân hàng bảo lãnh thanh toán cho người bán khi đáp ứng các điều kiện cụ thể.
  • Bộ sưu tập tài liệu: Dựa vào khoản thanh toán của người mua cho ngân hàng, ngân hàng sẽ phát hành chứng từ cho người mua khi thanh toán.
• Sự tham gia của ngân hàng:
  • Thư tín dụng (L/C): Ngân hàng đóng vai trò tích cực hơn, cung cấp bảo lãnh thanh toán và đảm bảo tuân thủ các điều khoản.
  • Bộ sưu tập tài liệu: Sự tham gia của ngân hàng chỉ giới hạn trong việc tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển giao chứng từ và thanh toán; nó không đảm bảo thanh toán.
• Rủi ro và bảo mật:
  • Thư tín dụng (L/C): Cung cấp mức độ bảo mật cao hơn cho người bán vì cam kết của ngân hàng đảm bảo thanh toán nếu đáp ứng được các điều kiện.
  • Bộ sưu tập tài liệu: Mang lại nhiều rủi ro hơn cho người bán vì việc thanh toán phụ thuộc vào mức độ sẵn sàng thanh toán của người mua khi xuất trình tài liệu.
• Kiểm soát hàng hóa, chứng từ:
  • Thư tín dụng (L/C): Ngân hàng kiểm soát việc giải phóng vốn và tài liệu, đảm bảo tuân thủ các điều khoản đã thỏa thuận.
  • Bộ sưu tập tài liệu: Người mua có nhiều quyền kiểm soát hơn vì họ có thể nhận chứng từ trước khi thanh toán.
• Chi phí:
  • Thư tín dụng (L/C): Thường đắt hơn do có sự tham gia và bảo lãnh tích cực của ngân hàng.
  • Bộ sưu tập tài liệu: Nói chung ít tốn kém hơn vì nó liên quan đến ít dịch vụ ngân hàng hơn và không có bảo đảm thanh toán.
• Thích ứng với văn hoá:
  • Thư tín dụng (L/C): Ít linh hoạt hơn vì bất kỳ thay đổi nào đối với các điều khoản đều cần có sự đồng ý của tất cả các bên liên quan.
  • Bộ sưu tập tài liệu: Linh hoạt hơn, cho phép đàm phán các điều khoản giữa người mua và người bán dễ dàng hơn.
• Sử dụng trong các mối quan hệ thương mại:
  • Thư tín dụng (L/C): Thường được sử dụng trong các giao dịch có rủi ro cao hoặc khi niềm tin giữa người mua và người bán bị hạn chế.
  • Bộ sưu tập tài liệu: Thường được sử dụng trong các giao dịch có mức độ tin cậy cao hơn giữa các bên.
• Giải quyết tranh chấp:
  • Thư tín dụng (L/C): Tranh chấp thường được giải quyết thông qua các biện pháp pháp lý vì vai trò của ngân hàng được xác định rõ ràng.
  • Bộ sưu tập tài liệu: Tranh chấp có thể yêu cầu thương lượng giữa người mua và người bán, trong đó ngân hàng đóng vai trò hạn chế hơn.

dự án

1. https://muse.jhu.edu/book/25174
2. https://www.jewishgen.org/ukraine/files/CAHJP-microfilm-collection.pdf
3. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=1020705