Một công ty sử dụng nhiều tỷ lệ và tỷ lệ phần trăm để đạt được lãi lỗ và các yếu tố khác cung cấp thông tin về doanh nghiệp. Chúng rất cần thiết cho việc ra quyết định của một doanh nghiệp, cả nguồn bên ngoài và bên trong.
Hai trong số các thuật ngữ đó là Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu và Lợi nhuận trên giá trị ròng. Chúng được sử dụng thay thế cho nhau nhưng có một số điểm khác biệt giữa chúng.
Các nội dung chính
- Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) đo lường khả năng sinh lời của công ty bằng cách so sánh thu nhập ròng của công ty với vốn chủ sở hữu của cổ đông. Đồng thời, Tỷ suất sinh lời trên giá trị ròng (RONW) tính khả năng sinh lợi bằng cách chia thu nhập ròng cho tổng giá trị ròng.
- ROE là thước đo được sử dụng rộng rãi hơn trong phân tích tài chính, trong khi RONW chủ yếu được sử dụng trong tài chính cá nhân.
- ROE là thước đo chính xác hơn về khả năng tạo ra lợi nhuận cho các cổ đông của công ty, trong khi RONW tập trung hơn vào giá trị ròng của một cá nhân.
Lợi nhuận trên Vốn chủ sở hữu so với Lợi nhuận trên Giá trị ròng
Lợi tức trên Giá trị ròng có thể được đưa vào bất cứ thứ gì như khoản vay, trái phiếu, v.v. Trong khi nếu chúng ta đang nói về lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu, tính toán chỉ phải dựa trên vốn chủ sở hữu của công ty.

Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu được sử dụng để đo lường lợi nhuận của doanh nghiệp. Để tính Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu của công ty, người ta phải chia Thu nhập ròng cho Vốn chủ sở hữu trung bình của cổ đông.
Nó chủ yếu là thước đo lợi nhuận được tạo ra bởi tài sản ròng của công ty.
Lợi tức trên Giá trị ròng cũng cho biết khả năng sinh lời của công ty so với Giá trị ròng của nó, còn được gọi là vốn của công ty. Giá trị ròng hoặc Vốn đại diện cho tổng giá trị của công ty.
Giá trị ròng bao gồm Vốn chủ sở hữu, Dự trữ, vốn cổ phần ưu đãi, chứng khoán, v.v.
Bảng so sánh
Các thông số so sánh | Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu | Lợi tức trên Giá trị ròng |
---|---|---|
Viết tắt | ROE | RONW |
Định nghĩa | Dùng để đo lường khả năng sinh lời của doanh nghiệp về Vốn chủ sở hữu. | Chúng được sử dụng để tính phần trăm lợi nhuận từ thu nhập ròng và giá trị ròng của công ty. |
Sử dụng | Nó chủ yếu được sử dụng để so sánh hiệu suất của các công ty liên quan đến cùng lĩnh vực. | Nó cho thấy uy tín tín dụng của công ty. |
Lợi thế | Giúp lập kế hoạch đầu tư trong tương lai. | Nhận đúng giá trị ròng và cho biết liệu công ty có đang hoạt động tốt hay không. |
Bất lợi | Tỷ lệ có thể được thao tác. | Tỷ lệ được thực hiện từ quan điểm của các nhà đầu tư, không phải của công ty. |
Công thức tên khác | N/A | Lợi tức trên vốn |
Lợi tức trên vốn chủ sở hữu là gì?
Lợi nhuận trên Vốn chủ sở hữu, hoặc ROE, là thu nhập hoặc lợi nhuận của công ty với số tiền đầu tư từ các cổ đông góp vốn. Cổ đông vốn chủ sở hữu là những người là chủ sở hữu của công ty.
Ở đó, cổ phiếu có thể được chia thành ba loại: tiêu chuẩn, ưu tiên và giữ lại.
Sau đây là cách tính Lợi nhuận trên Vốn chủ sở hữu:
- Lấy thu nhập ròng của doanh nghiệp (hàng năm).
- Nhận Vốn chủ sở hữu của cổ đông.
- Chia thu nhập ròng cho Vốn chủ sở hữu.
Vì Vốn chủ sở hữu là tài sản trừ đi các khoản nợ của công ty, nên Lợi nhuận trên Vốn chủ sở hữu cũng có thể được coi là một cách khác để tính tỷ lệ.
Một cách phổ biến để tính ROE cũng là theo Công thức DuPont vì sử dụng công thức này giúp dễ dàng hiểu được những thay đổi trong một thời gian dài. Nó có số ba các thành phần:
- Tỷ suất lợi nhuận ròng: Lợi nhuận ròng (doanh thu-chi phí) chia cho doanh thu.
- Vòng quay tài sản: Doanh thu thuần chia cho Tổng tài sản bình quân.
- Đòn bẩy kế toán: Tổng tài sản chia cho tổng tài sản trừ đi tổng nợ phải trả.
15 đến 20 phần trăm Lợi nhuận trên Vốn chủ sở hữu được coi là một tỷ lệ phần trăm tốt.

Lợi tức trên giá trị ròng là gì?
Lợi tức trên Giá trị ròng là một tỷ lệ được sử dụng để tính toán tỷ lệ phần trăm khả năng sinh lời của một công ty. Nó tính toán tỷ lệ phần trăm lợi nhuận mà công ty nhận được trong một khoảng thời gian.
Công thức cho RoNW được đưa ra bằng cách chia Thu nhập ròng cho Giá trị ròng. Nó được tính vào cuối năm tài chính nói chung. Giá trị ròng bao gồm vốn cổ phần, dự trữ và vốn cổ phần ưu đãi.
Tỷ lệ RoNW cao hơn cho thấy rằng một công ty đang sử dụng hiệu quả tiền của các cổ đông một cách hiệu quả. Nếu lợi nhuận âm, công ty sẽ không thể huy động vốn từ thị trường, đây là một tổn thất đáng kể cho bất kỳ doanh nghiệp nào.
Để thoát khỏi tình trạng này, công ty nên thanh toán hết các khoản nợ và giảm việc sử dụng bất kỳ chi phí phụ đắt đỏ nào mà họ đang thực hiện.

Sự khác biệt chính giữa Lợi nhuận trên Vốn chủ sở hữu và Lợi nhuận trên Giá trị ròng
- Lợi nhuận trên Vốn chủ sở hữu thì khác vì nó chỉ được tạo ra từ số tiền mà các cổ đông của công ty đầu tư. Lợi tức trên giá trị ròng có thể là bất cứ thứ gì mà một công ty có, nghĩa là các khoản vay, trái phiếu hoặc chứng khoán.
- Lợi tức trên giá trị ròng có nhiều tính năng hơn vì nó bao gồm nhiều tài liệu của công ty hơn, như trái phiếu và chứng khoán, trong khi Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu chỉ được sử dụng để tính vốn chủ sở hữu của cổ đông.
- Lợi tức trên Giá trị ròng rộng hơn Lợi nhuận trên Vốn chủ sở hữu vì nó có nhiều nguồn tiền và nợ hơn Lợi nhuận trên Vốn chủ sở hữu.
- Các nhà đầu tư hoặc cổ đông quan tâm nhiều hơn đến Lợi tức trên vốn chủ sở hữu vì đó là tiền lãi của họ. Lợi nhuận trên Net Worth có lợi hơn cho việc quản lý công ty.
- Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu được sử dụng để so sánh loại công ty trong một lĩnh vực để xem công ty nào đang hoạt động tốt hơn hoặc kém hơn trong các lĩnh vực khác nhau. Lợi tức trên Giá trị ròng không được sử dụng cho mục đích này.

dự án
- https://books.google.co.in/books?id=RKaZAAAAIAAJ&q=return+on+net+worth&dq=return+on+net+worth&hl=en&sa=X&ved=2ahUKEwiPxOrxvJLwAhWezzgGHRvMCLYQ6AEwBXoECAYQAw
- https://books.google.co.in/books?id=cwODDwAAQBAJ&printsec=frontcover&dq=return+on+Equity&hl=en&sa=X&ved=2ahUKEwijoZGUvZLwAhVIxzgGHZeKA7oQ6AEwAHoECAIQAw#v=onepage&q=return%20on%20Equity&f=false
Mô tả về RoNW và ý nghĩa của nó đối với tình hình tài chính của công ty rất rõ ràng. Nó cho thấy việc sử dụng hiệu quả tiền của cổ đông có thể đóng góp vào sự tăng trưởng của công ty như thế nào.
Chắc chắn rồi, Steve Miller. Bài viết cung cấp cái nhìn toàn diện về tầm quan trọng của RoNW trong việc đánh giá hiệu quả tài chính.
Nói hay lắm, Steve Miller. Hiểu được ý nghĩa của RoNW là điều cần thiết đối với các nhà đầu tư cũng như các công ty.
Bài viết này trình bày sự so sánh chi tiết giữa ROE và RoNW, cung cấp những hiểu biết có giá trị cho các nhà đầu tư và chủ doanh nghiệp. Đó là một nguồn tài nguyên đáng khen ngợi cho những người trong lĩnh vực tài chính.
Tôi không thể đồng ý hơn nữa, Khan Charles. Bài viết là một tài sản có giá trị để hiểu các số liệu tài chính quan trọng này.
Bài viết này rất nhiều thông tin và cung cấp lời giải thích rõ ràng về Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu và Tỷ suất lợi nhuận trên giá trị ròng. Hiểu được các tỷ lệ này là rất quan trọng đối với bất kỳ chủ doanh nghiệp hoặc nhà đầu tư nào.
Chắc chắn rồi, Molly! Những khái niệm này là nền tảng trong phân tích tài chính của bất kỳ công ty nào.
Bài viết nhấn mạnh một cách hiệu quả những khác biệt chính giữa ROE và RoNW. So sánh chi tiết này cung cấp những hiểu biết có giá trị cho phân tích tài chính.
Thật vậy, Elliot51. Sự khác biệt rõ ràng giữa các số liệu này là điều cần thiết để đưa ra quyết định tài chính sáng suốt.
Bài viết này cung cấp sự hiểu biết rõ ràng và ngắn gọn về ROE và RoNW. Những khác biệt chính được giải thích rõ ràng, phục vụ cho độc giả có trình độ kiến thức tài chính khác nhau.
Chắc chắn rồi, Harrison Patricia. Nội dung có thể truy cập được nhưng vẫn toàn diện, khiến nó có giá trị đối với nhiều đối tượng.
Chắc chắn rồi, Harrison Patricia. Nó thu hẹp khoảng cách giữa các khái niệm tài chính lý thuyết và ứng dụng thực tế một cách hiệu quả.
Bài viết phân tích một cách hiệu quả các tính toán và định nghĩa về ROE và RONW. Đây là nguồn tài nguyên có giá trị cho những ai đang tìm kiếm sự rõ ràng về các số liệu tài chính này.
Chắc chắn rồi, Natasha! Ví dụ được cung cấp để tính các tỷ lệ này giúp người đọc dễ dàng nắm bắt khái niệm hơn.
Giải thích về Công thức DuPont để tính ROE khá kỹ lưỡng. Hiểu được các thành phần của công thức này sẽ cung cấp cái nhìn sâu sắc hơn về lợi nhuận của công ty.
Tôi không thể đồng ý hơn nữa, Bennett Patrick. Công thức DuPont bổ sung thêm một lớp phân tích có giá trị vào tính toán ROE.
Chắc chắn rồi, Bennett Patrick. Đó là một phương pháp phức tạp để đánh giá hiệu quả tài chính của một công ty.
Tôi nhận thấy những ưu điểm và nhược điểm của ROE và RONW rất sâu sắc. Điều quan trọng là phải nhận thức được những hạn chế của các tỷ lệ này khi phân tích tình hình tài chính của công ty.
Chắc chắn rồi, Donna82. Nhận thức được khả năng thao túng các tỷ lệ là rất quan trọng để phân tích chính xác.
Đúng, Donna82. Sự hiểu biết về quan điểm mà từ đó các tỷ lệ này được tính toán là điều cần thiết để đưa ra quyết định sáng suốt.
Các chi tiết được cung cấp ở đây cung cấp sự hiểu biết toàn diện về những khác biệt chính giữa Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu và Tỷ suất lợi nhuận trên giá trị ròng. Đó là một hướng dẫn tuyệt vời cho bất cứ ai quan tâm đến phân tích tài chính.
Tôi đồng ý, Toby22. Tôi thấy bảng so sánh đặc biệt hữu ích trong việc hiểu cách sử dụng các tỷ lệ này.
Bài viết phân biệt một cách hiệu quả giữa Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu và Tỷ suất lợi nhuận trên giá trị ròng, cung cấp sự hiểu biết sâu sắc về các tỷ số tài chính này. Đó là một đóng góp đáng khen ngợi cho tài liệu tài chính.
Thật vậy, John22. Đó là một nguồn tài nguyên quý giá cho những người đi sâu vào sự phức tạp của phân tích tài chính.
Chắc chắn rồi, John22. Bài viết nâng cao hiểu biết về ROE và RONW cho độc giả đang tìm kiếm kiến thức chuyên sâu.