HSA vs MSA: Rozdíl a srovnání

Zdravotní péče řízená spotřebiteli léčí lidi prostřednictvím HSA nebo MSA, ale s vysokým spoluúčastí pojištění. Toto krytí s vysokou spoluúčastí chrání pojistníka před neočekávanými, katastrofickými výdaji na zdravotní péči.

Několik jednotlivců s pojištěním nerozumí rozdílu mezi zdravotním spořicím účtem a zdravotním spořicím účtem, i když mezi oběma plány existují značné rozdíly.

Key Takeaways

1. HSA i MSA jsou daňově zvýhodněné spořicí účty pro výdaje na zdravotní péči.
2. HSA je k dispozici jednotlivcům s vysoce odpočitatelnými zdravotními plány, zatímco MSA je k dispozici pouze osobám samostatně výdělečně činným a malým podnikům.
3. HSA umožňuje vyšší limity příspěvků a převádění prostředků z roku na rok, zatímco MSA má nižší limity příspěvků a neumožňuje převádění.

HSA vs MSA

HSA znamená zdravotní spořicí účet a je příjmovým spořicím účtem s daňovými výhodami pro jednotlivce, na které se vztahují vysoce odpočitatelné zdravotní plány (HDHP). MSA znamená zdravotní spořicí účet a je to nezdaněný příjem spořicí účet, který oprávněné osoby používají k úhradě konkrétních nákladů na zdravotní péči.

HSA je zkratka pro Health Saving Account. Je to nejpoužívanější spořicí účet pro ty, kteří mají vysoký odpočitatelný zdravotní plán (HDHP).

Před zavedením HSA v roce 2003 jednotlivci, kteří byli na volné noze nebo zapojené do malých podniků mohou přispívat na podobný druh spořicího účtu známého jako Archer Medical Savings Account (MSA), za předpokladu, že byli zaregistrováni v HDHP.

MSA je plná forma zdravotního spořícího účtu. Jedná se o plán zdravotního pojištění s prémií 0 $ a jedinečným příspěvkem, který můžete využít pro kvalifikované náklady na zdravotní péči.

MSA je a Medicare Plán výhod, ale je organizován zcela jinak. Jedinečný příspěvek, který máte k dispozici na způsobilé léčebné náklady, je specifický pro Zdravotní spořicí účet (MSA) a může se každoročně měnit.

Srovnávací tabulka

Parametry srovnání	HSA	MSA
Význam	Je kombinován s vysoce odpočitatelným zdravotním plánem	Je to plán s vysokou spoluúčastí
Příspěvky	Příspěvky na účet můžete provádět vy nebo váš zaměstnavatel.	Pojišťovna přispívá na účet.
Způsobilost	Je vyžadován HDHP.	Musí to být příjemce Medicare
Premium	Za HDHP se platí měsíční poplatek.	Neexistuje žádná prémie.
Provozní	Většina HDHP má síť, jako je HMO nebo PPO plán.	Neexistují žádné sítě; můžete navštívit každého lékaře, který užívá Medicare.

Co je HSA?

Zdravotní spořicí účet (HSA) je příjmový, daňově zvýhodněný spořicí účet určený pro ty, kteří dostávají zdravotní péči prostřednictvím vysoce odpočitatelných zdravotních plánů (HDHP).

Jednotlivec nebo organizace provádí pravidelné platby na účet, který lze použít k úhradě způsobilých lékařských výdajů, které nejsou propláceny HDHP.

 Platby mají roční strop a lze je použít k úhradě lékařské, zubní a oční péče a také léků na předpis. HSA je spořicí účet pro jednotlivce a rodiny, kteří jsou členy vysoce odpočitatelného zdravotního plánu (HDHP).

Ty lze získat prostřednictvím pracovního i individuálního zdravotního pojištění. Jsou dostupné bez ohledu na to, zda jste OSVČ nebo zaměstnanci společnosti.

Většina spotřebitelů, kteří mají, jak se zdá, mají zdravotní pojištění s vysokou spoluúčastí, si může založit HSA. Obvykle jsou tyto dva propojeny.

Kvalifikovaní jednotlivci, kteří si zakoupí vlastní krytí, si mohou vytvořit HSA u určitých bankovních institucí. Srážky z platu využívají lidé, kteří mají pojistné krytí sponzorované zaměstnavatelem k financování svých HSA.

Vysoce odpočitatelné zdravotní plány (HDHP) mají větší roční odpočty, ale nižší náklady na zdravotní péči než konvenční zdravotní plány.

Jinými slovy, měsíční platby jsou levnější, ale pojištěnci si do určité výše odpovídají za své léčebné výlohy sami.

Finanční hodnota nízkoprémiové a vysoce odpočitatelné struktury HDHP závisí na vašich individuálních okolnostech.

Co je MSA?

Zdravotní spořicí účty jsou příjmové spořící účty, které mohou oprávněné osoby použít k úhradě způsobilých lékařských nákladů. Primární výhodou MSA je, že příjem použitý k úhradě způsobilých lékařských výdajů je osvobozen od daně.

Archer MSA a Medicare MSA jsou dvě primární formy MSA. Ačkoli Archer MSA byly většinou zúženy a nejsou přístupné pro nové účastníky od roku 2007.

Jednotlivci na Medicare mají příležitost využít Medicare MSA. Jakmile se kvalifikujete pro Medicare, již se nemůžete účastnit HSA.

Pokud používáte plán Medicare Advantage s vysokou spoluúčastí, nebudete muset platit žádné pojistné. V přímém důsledku budete čelit větším odpočitatelným částkám a hotovým výdajům předem.

Váš poskytovatel zdravotního pojištění ukládá platby do vašeho MSA Medicare. Nemůžete přispět sami. Tyto platby se provádějí na začátku roku, ale pokud plán zadáte později v tomto roce, můžete obdržet zpožděné platby.

Koncept Medicare MSA spočívá v tom, že využíváte peníze na svém účtu k utrácení za způsobilé náklady, dokud nebude váš účet zaplacen. Ne všechny „způsobilé“ náklady se však odečítají z vaší spoluúčasti.

Protože vaše spoluúčasti jsou vyšší než částka, kterou získáte ve svém fondu, možná budete muset přijít s hotovostí sami, abyste pokryli procento svých výdajů.

Hlavní rozdíly mezi HSA a MSA

1. HSA musí být používány ve spojení s vysoce odčitatelným zdravotním plánem (HDHP), zatímco MSA jsou druhem HDHP.
2. V HSA jste to vy, kdo k tomu přispívá nebo příspěvky ze své práce, nebo mix obojího. V MSA jsou však tyto peníze vyplaceny vám. Vy a váš zaměstnavatel nemůžete přispívat na účet současně.
3. HDHP, který musíte mít u svého HSA, bude mít měsíční poplatek. MSA má prémii 0 USD.
4. HDHP jsou založeny na kanálech, což znamená, že musíte vidět lékaře uvnitř sítě. Pokud tak neučiníte, budete si muset připlatit. Zatímco MSA můžete použít k návštěvě jakéhokoli lékaře, který užívá Medicare a uznává nové pacienty.
5. Jednotlivci, kteří pracují, budou pro HSA dobrou volbou. MSA je jednoduchý přechod, jakmile odejdou do důchodu.

Reference

1. https://europepmc.org/article/med/21348571
2. https://jamanetwork.com/journals/jama/article-abstract/403187

Poslední aktualizace: 13. července 2023