Hvad er livrente? | Definition, typer, fordele vs ulemper

Livrente refererer til en fast betaling til en person regelmæssigt i en given periode. Det kan også ses som en slags investering eller forsikring afhængigt af beløbets art, og om det ses som en indtægt eller en udgift. Dette kan omfatte betalinger til opsparingskonti, forsikringer eller pensionsudbetalinger.

Det har en specifik betydning med hensyn til forsikring. Forsikringsselskaber har flere policer for livrenter, hvor kunden løbende skal betale et bestemt beløb til selskabet. Til gengæld tilbagebetaler forsikringsselskabet kunden en almindelig indkomst (startende et fastsat tidsrum senere i fremtiden). Dette kan fortsætte resten af ​​ens liv.

Nøgleforsøg

1. En livrente er et finansielt produkt, der med jævne mellemrum betaler et fast beløb til pensionsindkomst.
2. Livrenter kan være øjeblikkelige eller udskudte, hvor førstnævnte starter udbetalingerne umiddelbart efter købet og sidstnævnte starter på en fremtidig dato.
3. Livrenter tilbyder skatteudskudt vækst og garanteret indkomst for livet, men kan også komme med høje gebyrer og begrænsninger for adgang til midler.

Typer af livrenter

I praksis afhænger flere former for livrenter af udbetalingens art og den virksomhed, der udbetaler midlerne. I store træk kan det opdeles i følgende kategorier:

1. En fast Livrente er en garanteret fast betaling givet til kunden af ​​et forsikringsselskab i fremtiden.
2. Variabel livrente – Dette har mindre stabilitet, men kan være til gavn for investoren. Dette kan ske, hvis de investeringsforeninger, som køberen investerer i, klarer sig godt på markedet og vokser til et større beløb.
3. Øjeblikkelig livrente – Betalingerne i dette system begynder, så snart kunden investerer hos et forsikringsselskab.
4. Udskudt livrente – Dette fører til en ophobning af penge, da investoren foretager flere betalinger, hvilket i sidste ende fører til et større engangsbeløb i fremtiden.  
5. Indekseret livrente – I denne situation er betalingerne knyttet til et indeks, hvor der er fastsat grænser for minimums- og maksimumsbeløb for betaling.
6. Betinget livrente – I dette tilfælde udbetales livrenten kun for opfyldelse af visse forudsætningsbetingelser. En livrente, for eksempel, vil kun blive udbetalt i en persons levetid. Indtil da er det dog en vis livrente.

Fordele ved livrenter

1. Det er en lovende kilde til regelmæssig indkomst i faste intervaller. Den garanterede konstante strøm af penge gør det til en meget lukrativ investering.
2. Det er meget fordelagtigt som pensionsordning på grund af pengestrømmen.
3. I fælles livrenter for ægtepar er begge udbetalingspligtige trods ægtefællens død (dog et reduceret beløb). Dette kommer mænd og kvinder til gode, som ikke deltager i arbejdsstyrken og ikke har en fast indkomst.

Ulemper ved livrenter

1. Der er en overgivelse periode hvor investor ikke kan indkassere det indskudte beløb uden at betale et stort gebyr. Dette kan i nogle tilfælde gå op til flere år.
2. Variable livrenter risikerer at miste main beløb på grund af de herskende markedsforhold, hvorimod faste livrenter fjerner muligheden for at modtage højere udbetalinger.
3. Mens saldoen kan stige støt, er ethvert beløb, der udbetales af virksomheden, underlagt indkomstskat.

Referencer

1. https://www.nber.org/papers/w7199
2. https://www.cambridge.org/core/journals/astin-bulletin-journal-of-the-iaa/article/guaranteed-annuity-options/55E3DAC470DFFC10E62FCF2F2A415A50

Sidst opdateret: 11. juni 2023