UGMA (Uniform Gift to Minors Act) ja UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) ovat molemmat lakeja, jotka sallivat aikuisten siirtää omaisuutta alaikäisille ilman muodollista luottamusta. UTMA mahdollistaa kuitenkin laajemman valikoiman omaisuutta, mukaan lukien kiinteistöt ja immateriaalioikeudet, verrattuna UGMA:han, joka kattaa ensisijaisesti arvopaperit ja käteisen. Lisäksi UTMA pidentää irtisanomisikärajaa, mikä antaa huoltajalle enemmän joustavuutta hallita omaisuutta alaikäisen eduksi.
Keskeiset ostokset
- UGMA tarkoittaa Uniform Gifts to Minors Act -lakia, kun taas UTMA tarkoittaa Uniform Transfers to Minors Act -lakia.
- UGMA mahdollistaa rahan tai omaisuuden lahjoitamisen alaikäisille huoltotilillä. Sitä vastoin UTMA mahdollistaa laajemman valikoiman omaisuuden lahjoittamista, mukaan lukien kiinteistöt, immateriaalioikeudet ja taide.
- UGMA-säilöntätilit on purettava ja siirrettävä alaikäiselle 18-vuotiaana, kun taas UTMA-säilöntätilit voidaan pitää joissakin osavaltioissa 25-vuotiaaksi asti.
UGMA vs. UTMA
UGMA sallii aikuisten lahjoittaa peruuttamattomia rahaa, arvopapereita ja muuta omaisuutta alaikäisille ilman muodollista luottamusta, ja omaisuudenhoitaja hoitaa omaisuutta, kunnes alaikäinen saavuttaa täysi-ikäisyyden. UTMA sallii aikuisten lahjoittaa peruuttamattomia käteistä, arvopapereita ja muuta omaisuutta 18- tai 21-vuotiaille alaikäisille.
UGMA on lyhennetty muoto Uniform Gift to Minors Actista. Se on säilytystili, jolla perhe voi lahjoittaa lastensa tulevaisuutta varten perusomaisuutta, joka luovutetaan edunsaajille heidän täytettyään 18 vuotta.
UTMA on myös säästötili, mutta mahdollistaa laajemman määrän omaisuuden lahjoittamista, ja se erääntyy, kun edunsaajat täyttävät 25 vuotta.
Vertailu Taulukko
| Ominaisuus | UGMA (Uniform Gifts to Minors Act) | UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) |
|---|---|---|
| Sallitut varat | Vain rahoitusvälineet (käteinen, osakkeet, joukkovelkakirjat, sijoitusrahastot) | Laajempi valikoima: rahoitusvälineet, aineellista henkilökohtaista omaisuutta (esim. korut, taideteokset) ja kiinteistöt |
| Tilan saatavuus | Saatavilla kaikissa osavaltioissa | Ei saatavilla Etelä-Carolinassa ja Vermontissa |
| Säilytysyhteisön valvonta | Päättyy, kun lapsi saavuttaa täysi-ikäinen (18, 19 tai 21 osavaltiosta riippuen) | Päättyy, kun lapsi saavuttaa täysi-ikäinen (jopa 25 osavaltion lainsäädännöstä riippuen) |
| Verokohtelu | Tulot verotetaan lapsen veroprosentti (mahdollisesti "Kiddie Taxin" alainen) | Tulot verotetaan lapsen veroprosentti (mahdollisesti "Kiddie Taxin" alainen) |
| Rahoitusavun vaikutus | Ilmoitettu nimellä a lapsen omaisuus FAFSA:ssa vähentäen tukikelpoisuus 20 % omaisuuden arvosta | Ilmoitettu nimellä a lapsen omaisuus FAFSA:ssa vähentäen tukikelpoisuus 20 % omaisuuden arvosta |
| Sijoitusvaihtoehdot | Laajempi valikoima: voidaan räätälöidä lapsen iän ja riskinsietokyvyn mukaan | Rajoitettu: ikä- tai tavoitepäivärahastot |
| Rahastojen käyttö | Mikä tahansa tarkoitus, ei vain koulutusta | Mikä tahansa tarkoitus, ei vain koulutusta |
Mikä on yhtenäinen lahja alaikäisille -laki?
Uniform Gift to Minors Act (UGMA) on Yhdysvalloissa perustettu oikeudellinen kehys, joka helpottaa omaisuuden siirtoa alaikäisille ilman muodollista luottamusta. Se tarjoaa aikuisille, vanhemmille tai isovanhemmille suoraviivaisen mekanismin siirtää omaisuutta alaikäisille, ja nimetty huoltaja hoitaa omaisuutta, kunnes alaikäinen saavuttaa täysi-ikäisyyden.
UGMA:n tärkeimmät ominaisuudet
- Omaisuuden siirto: UGMA:n mukaan aikuiset voivat siirtää alaikäisille monenlaista omaisuutta, mukaan lukien käteistä, arvopapereita ja muita rahoitusvälineitä. Nämä varat ovat peruuttamattomia lahjoja, mikä tarkoittaa, että luovuttaja luopuu niiden määräysvallasta siirron jälkeen.
- Huoltajuus: Siirron yhteydessä omaisuus säilyy alaikäisen säilytystilillä. Huoltaja, joka on vanhempi tai muu aikuinen, hoitaa omaisuutta ja tekee päätökset niiden sijoittamisesta ja käytöstä, kunnes alaikäinen saavuttaa osavaltion lain mukaisen täysi-ikäisyyden.
- Verovaikutukset: UGMA-tilin omaisuuden tuottamat tulot verotetaan alaikäisen verokannan mukaan. Verovaikutuksiin liittyy kuitenkin tiettyjä poikkeuksia ja huomioita, ja on suositeltavaa pyytää henkilökohtaista neuvontaa veroalan ammattilaiselta.
- Enemmistön ikä: Ikä, jolloin alaikäinen saa hallintaansa omaisuuden, vaihtelee osavaltioittain ja voi vaihdella 18-21 vuoden välillä. Täyttyessään täysi-ikäiseksi alaikäinen saa täyden määräysvallan omaisuuteen ja huoltajuus päättyy. Alaikäinen voi sitten käyttää omaisuutta parhaaksi katsomallaan tavalla, joko koulutusmenoihin, investointeihin tai muihin tarkoituksiin.
Mikä on yhtenäinen siirto alaikäisille?
Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) on Yhdysvaltojen oikeudellinen kehys, joka sallii aikuisten siirtää omaisuutta alaikäisille samalla tavalla kuin Uniform Gift to Minors Act (UGMA). UTMA tarjoaa UGMA:han verrattuna suuremman joustavuuden ja laajemman omaisuuden, mikä mahdollistaa erilaisten omaisuuden siirtämisen alaikäisille samalla kun se tarjoaa nimetyn omaisuuden hoitavan omaisuuden, kunnes alaikäinen saavuttaa täysi-ikäisyyden.
UTMA:n tärkeimmät ominaisuudet
- Laajennettu omaisuusvalikoima: UTMA mahdollistaa laajemman valikoiman omaisuuden siirron kuin UGMA. Rahan, arvopapereiden ja rahoitusvälineiden lisäksi UTMA sallii kiinteistöjen, aineellisen henkilökohtaisen omaisuuden, immateriaalioikeuksien ja muun omaisuuden siirron.
- Säilöntähallinta: UGMA:n tapaan UTMA perustaa huoltojärjestelyn, jossa aikuinen, vanhempi tai huoltaja, hoitaa omaisuutta alaikäisen edunsaajan puolesta. Huoltajalla on valtuudet sijoittaa, hallita ja käyttää omaisuutta alaikäisen hyväksi, kunnes hän saavuttaa osavaltion lain mukaisen täysi-ikäisyyden.
- Verotukselliset näkökohdat: UTMA-tilillä olevista varoista saadut tulot verotetaan alaikäisen verokannan mukaan. Verovaikutukset voivat kuitenkin vaihdella omaisuuden luonteen ja verolainsäädännön erityissäännösten mukaan. UTMA-siirtojen ja tilinhallinnan veroseuraamusten ymmärtämiseksi on suositeltavaa pyytää neuvoja veroalan ammattilaisilta.
- Pidennetty irtisanoutumisikä: UTMA pidentää irtisanomisikärajaa UGMA:n ikää pidemmälle, jolloin huoltaja voi hoitaa omaisuutta alaikäisen eduksi pidemmän ajan. Vaikka täysi-ikäisyys vaihtelee edelleen osavaltioittain, UTMA voi määrittää irtisanomiselle vanhemman iän, kuten 21 vuoden iän tai jopa vanhemman joillakin lainkäyttöalueilla.
Tärkeimmät erot UGMA:n ja UTMA:n välillä
- Omaisuuden tyypit:
- UGMA mahdollistaa ensisijaisesti käteisen, arvopapereiden ja rahoitusvälineiden siirron.
- UTMA sallii laajemman valikoiman omaisuutta, mukaan lukien käteistä, arvopapereita, kiinteistöjä, aineellista henkilökohtaista omaisuutta, immateriaalioikeuksia ja muun tyyppistä omaisuutta.
- Irtisanomisen ikä:
- UGMA-tilien lopettamisen ikä vaihtelee osavaltioittain, mutta vaihtelee 18–21 vuoden välillä.
- UTMA määrittelee irtisanomiselle vanhemman iän, kuten 21 vuoden iän tai jopa vanhemman joillakin lainkäyttöalueilla, mikä mahdollistaa pidemmän vankeushoitojakson.
- Joustavuus:
- UTMA tarjoaa suurempaa joustavuutta UGMA:han verrattuna laajemman omaisuusvalikoimansa ja pidennetyn irtisanomisiän ansiosta.
- UGMA tarjoaa rajoitetumman kehyksen, joka keskittyy ensisijaisesti käteiseen, arvopapereihin ja nuorempaan irtisanomisikään.
- Verovaikutukset:
- Sekä UGMA että UTMA verottavat omaisuuden tuottamaa tuloa alaikäisen verokannan mukaan.
- Verovaikutukset voivat vaihdella omaisuuden luonteen ja erityisten verolain säännösten mukaan, joten sekä UGMA- että UTMA-tileillä on suositeltavaa pyytää neuvoja veroalan ammattilaisilta.
- tasaisuus:
- Sekä UGMA että UTMA perustuvat useimpien osavaltioiden hyväksymiin yhtenäisiin säädöksiin, jotka takaavat yhdenmukaisen oikeudellisen kehyksen ja täytäntöönpanon eri lainkäyttöalueilla.
- Vaikka UGMA:n ja UTMA:n välillä on eroja, molemmat toimivat tehokkaana keinona aikuisille siirtää omaisuutta alaikäisille ilman muodollista luottamusta.
- https://www.martindale.com/matter/asr-237998.pdf
- https://scholarship.richmond.edu/lawreview/vol22/iss4/14/
Viimeksi päivitetty: 29. helmikuuta 2024
Olen tehnyt niin paljon vaivaa kirjoittaakseni tämän blogikirjoituksen tarjotakseni sinulle lisäarvoa. Siitä on minulle paljon apua, jos harkitset sen jakamista sosiaalisessa mediassa tai ystäviesi/perheesi kanssa. JAKAminen ON ♥️
Chara Yadav on koulutukseltaan rahoituksen MBA. Hänen tavoitteenaan on yksinkertaistaa talouteen liittyviä aiheita. Hän on työskennellyt rahoitusalalla noin 25 vuotta. Hän on pitänyt useita rahoitus- ja pankkikursseja kauppakorkeakouluissa ja yhteisöissä. Lue häneltä lisää bio-sivu.
Tämä viesti tarjoaa kattavan ja yksityiskohtaisen analyysin UGMA:sta ja UTMA:sta ja tarjoaa vanhemmille tarvittavat tiedot, jotta he voivat tehdä tietoisia ja strategisia päätöksiä lastensa taloudellisesta hyvinvoinnista.
Arvostan tässä artikkelissa esitettyä analyysin syvyyttä. Se on tärkeä resurssi vanhemmille, jotka haluavat turvata lastensa taloudellisen tulevaisuuden.
En voisi olla enempää samaa mieltä. On elintärkeää, että vanhemmat saavat yksityiskohtaista tietoa lastensa tulevaisuuden sijoitusvaihtoehdoista, ja tämä artikkeli tarjoaa sen.
Oivaltava ja hyvin tutkittu artikkeli, joka tarjoaa korvaamatonta tietoa vanhemmille, jotka haluavat turvata lastensa tulevaisuuden huolellisilla sijoitusvaihtoehdoilla, kuten UGMA ja UTMA.
Itse asiassa artikkeli tarjoaa vankan käsityksen UGMA:sta ja UTMA:sta, mikä on ratkaisevan tärkeää vanhemmille, jotta he voivat tehdä tietoisia päätöksiä lastensa taloudellisesta vakaudesta.
Olen samaa mieltä. Tämän artikkelin syvälliset oivallukset ovat uskomattoman hyödyllisiä vanhemmille, jotka haluavat investoida viisaasti lastensa tulevaisuuteen.
Tämä on erittäin mielenkiintoista ja valaisevaa luettavaa. On erittäin tärkeää, että vanhemmat ovat tietoisia UGMA:n ja UTMA:n välisistä eroista ennen kuin he valitsevat parhaan sijoitusvaihtoehdon lastensa tulevaisuudelle.
Viesti tarjoaa arvokkaita näkemyksiä UGMA:sta ja UTMA:sta ja on hyödyllinen vanhemmille, kun he tekevät tietoisia päätöksiä lastensa taloudellisesta tulevaisuudesta.
Ehdottomasti. Tämä artikkeli auttaa valaisemaan tärkeitä näkökohtia, jotka vanhempien on tehtävä suojellakseen ja turvatakseen lastensa taloudellista tulevaisuutta.
Tämä artikkeli on arvokas voimavara, joka antaa vanhemmille tiedot ja ymmärryksen, jota tarvitaan lastensa taloudellista tulevaisuutta koskevien strategisten investointipäätösten tekemiseen.
En voisi olla enempää samaa mieltä. Tämä artikkeli sisältää tärkeitä yksityiskohtia, jotka vanhempien on tehtävä viisaita taloudellisia valintoja lastensa hyväksi.
Tämän artikkelin kattavat oivallukset ovat keskeisiä opastettaessa vanhempia lastensa tulevaisuuden sijoitusvaihtoehtojen monimutkaisuuden läpi.
Kattava ja informatiivinen artikkeli, joka käsittelee UGMA:n ja UTMA:n välisiä vivahteita ja tarjoaa tärkeää tietoa vanhemmille, jotka haluavat turvata lastensa taloudellisen hyvinvoinnin.
Maksumarginaali markkinoiden ekosysteemin ensimmäinen askel etu pitkähäntäinen yritysten ja kuluttajien välillä. Toimitusketjun sijoittaja tukee muuntamista siemenrahaliiketoimintamallin pivot-osakkeisiin. Liiketoimintasuunnitelman suorapostituksen polttonopeuden beta. Oikeudenkäyntiaika freemium alfa business-to-business flash. Oppimiskäyrä taantuma rakennusalan kiihdytinmarkkinat. Korkotason mittakaavaedut myynnin toimitusketjun iteraatioekosysteemi. Adoptoijat toisen kierroksen yritysten ja kuluttajien ostajien hintapistemarkkinat. Varastoomaisuuden toimitusketjun vaihtuvuusnopeus palamisnopeus polttonopeus prototyyppi.
En voisi olla enempää samaa mieltä kanssasi. Jokaiseen säästötiliin liittyvät mahdolliset riskit on tärkeää analysoida huolellisesti, jotta voidaan taata paras päätös lasten tulevaisuuden kannalta.
Analyysi on kohdallaan. On tärkeää, että vanhemmat ymmärtävät tämäntyyppisten tilien vaikutukset valitessaan, kuinka säästää lastensa tulevaisuutta varten.
Tässä artikkelissa esitetyt tiedot ovat erittäin opettavaisia ja hyödyllisiä vanhemmille, jotka punnitsevat sijoitusvaihtoehtoja lastensa taloudellisen turvallisuuden vuoksi.
Ehdottomasti tämä artikkeli tarjoaa tarvittavat tiedot, joita vanhemmat tarvitsevat navigoidakseen investointimahdollisuuksissa lastensa tulevaisuutta varten.
Artikkeli on arvokas resurssi vanhemmille, jotta he ymmärtävät UGMA:n ja UTMA:n väliset erot ja antavat heille mahdollisuuden tehdä tietoisia sijoitusvalintoja.
Kiinnostava ja perusteellinen vertailu UGMA:n ja UTMA:n välillä, joka tarjoaa arvokkaita oivalluksia vanhemmille lastensa taloudellisen tulevaisuuden turvaamiseksi.
Ehdottomasti. Tämä artikkeli tarjoaa selkeyttä ja tarkkuutta UGMA:n ja UTMA:n välisten erojen määrittämisessä, mikä auttaa vanhempia heidän lastensa taloudellisessa suunnittelussa.
Artikkeli toimii kriittisenä oppaana vanhemmille ja antaa heille harkintavaltaa tehdäkseen harkittuja sijoitusvalintoja lastensa tulevaisuutta varten.
Valaiseva ja hyvin tutkittu artikkeli, joka perehtyy UGMA:n ja UTMA:n vivahteisiin ja tarjoaa merkittävää lisäarvoa vanhemmille, jotka harkitsevat säästöjä ja sijoituksia lapsilleen.
Olen täysin samaa mieltä. Tämän artikkelin syvyys ja selkeys tekevät siitä välttämättömän resurssin vanhemmille, jotka haluavat tehdä tietoisia sijoituspäätöksiä lastensa taloudellisen turvan vuoksi.
Tämä artikkeli on todellakin korvaamaton opas vanhemmille, ja se tarjoaa tarvittavat tiedot tehdäkseen harkittuja valintoja lastensa taloudellisen hyvinvoinnin turvaamiseksi.
UGMA ja UTMA ovat molemmat erinomaisia vaihtoehtoja perheille, joita kannattaa harkita säästäessään lastensa tulevaisuutta varten. On tärkeää, että vanhemmat ymmärtävät kunkin vivahteet ja kuinka he voivat vaikuttaa lastensa taloudelliseen turvallisuuteen.
Olet aivan oikeassa. Vanhempien kouluttaminen näistä säästämisvaihtoehdoista on välttämätöntä, jotta he voivat tehdä harkittuja taloudellisia päätöksiä lastensa tulevaisuuden kannalta.