Απόδοση ιδίων κεφαλαίων έναντι απόδοσης επένδυσης: Διαφορά και σύγκριση

Οι δύο όροι, Return on Equity (ROE) και Return on Investment (ROI) ανήκουν στην εταιρική χρηματοδότηση και λογιστική. Αυτός ο τομέας ελέγχει τις επιχειρηματικές δραστηριότητες, αναλύει τα κέρδη και τις ζημίες, και συμβάλλει στη μεγιστοποίηση της παραγωγής στην αγορά και της αξίας των μετόχων.

Και τα δύο είναι πολύ σημαντικά για τον επιτυχημένο επιχειρηματικό σχεδιασμό. Μοιάζουν με το όνομά τους αλλά έχουν διαφορετικές λειτουργίες στην πράξη. Εδώ είναι λοιπόν μερικές διαφορές μεταξύ τους.

Βασικές τακτικές

1. Η απόδοση ιδίων κεφαλαίων (ROE) μετρά το καθαρό εισόδημα που κερδίζει μια εταιρεία σε σύγκριση με τα ίδια κεφάλαια των μετόχων της. Αντίθετα, η απόδοση επένδυσης (ROI) μετρά τα κέρδη που αποκομίζει μια εταιρεία σχετικά με τη συνολική επένδυσή της.
2. Το ROE χρησιμοποιείται για τον προσδιορισμό της αποτελεσματικότητας μιας εταιρείας στη δημιουργία κερδών για τους μετόχους της, ενώ το ROI χρησιμοποιείται για τον προσδιορισμό της συνολικής κερδοφορίας των επενδύσεων μιας εταιρείας.
3. Το ROE μπορεί να αυξηθεί με την ανάληψη χρέους, ενώ η αύξηση του ROI απαιτεί υψηλότερα κέρδη ή μείωση του κόστους των επενδύσεων.

 Απόδοση ιδίων κεφαλαίων έναντι απόδοσης επένδυσης

Επιστροφή κεφαλαίου Χρησιμοποιείται κυρίως για τη διάκριση του επιπέδου κέρδους των εταιρειών από τις επενδύσεις, ενώ η απόδοση της επένδυσης επικεντρώνεται στα εκκαθαριστικά κέρδη της επιχείρησης. Η απόδοση ιδίων κεφαλαίων παρέχει μια ιδέα για τα κέρδη από τους κατόχους μίσχων. Από την άλλη πλευρά, το απόδοση των επενδύσεων δίνει μια ιδέα για το πόσο επιτυχημένη ήταν η επένδυση.

Η απόδοση ιδίων κεφαλαίων είναι το κέρδος μιας επιχείρησης με βάση τις μετοχές που εκδίδει η εταιρεία στους μετόχους. Αυτό είναι χρήσιμο για τη μέτρηση του κέρδους της εταιρείας δίνοντας πολλές αξιώσεις στους κατόχους μίσχων.

Απόδοση επένδυσης είναι το μέτρο για να γνωρίζουμε πώς η εταιρεία κερδίζει πολλά κέρδη μετά την επένδυση ή με πόσο ποσοστό είναι επιτυχής η επένδυση.

Συγκριτικός πίνακας

Παράμετροι σύγκρισης	Επιστροφή κεφαλαίου	Απόδοση επένδυσης
Ορισμός	Καθορίζει πόσο αποτελεσματική είναι η επιχείρηση στην απόκτηση κερδών	Υπολογίζει την κερδοφορία μιας επένδυσης.
Συντελεστής χρέους	Ο παράγοντας χρέους δεν παίζει κανένα ρόλο στον υπολογισμό.	Ο παράγοντας χρέους λαμβάνεται υπόψη.
Υψηλότερο αποτέλεσμα επιστροφής	Η υψηλότερη απόδοση ιδίων κεφαλαίων δείχνει εξαιρετική βελτίωση στη διαχείριση.	Η υψηλότερη απόδοση επένδυσης δείχνει καλύτερη κερδοφορία στις επενδύσεις.
Λειτουργία	Παρέχει μια ανάλυση της απόφασης καλής διαχείρισης και εταιρικής χρηματοδότησης	Επικεντρώνεται μόνο στο κέρδος
Για δάνειο από την εταιρεία	Η απόδοση των ιδίων κεφαλαίων είναι υψηλότερη από το συνηθισμένο.	Η απόδοση της επένδυσης είναι χαμηλότερη από το συνηθισμένο.

Τι είναι η απόδοση ιδίων κεφαλαίων;

Η απόδοση ιδίων κεφαλαίων είναι το κέρδος μιας σταθερής βάσης στις μετοχές που εκδίδει η εταιρεία στους μετόχους. Αυτό είναι χρήσιμο για τη μέτρηση του κέρδους της εταιρείας δίνοντας πολλές αξιώσεις στους κατόχους μίσχων. Η απόδοση των ιδίων κεφαλαίων μπορεί να υπολογιστεί.

Ο τύπος για τον υπολογισμό της απόδοσης ιδίων κεφαλαίων είναι το καθαρό εισόδημα ή το κέρδος της εταιρείας διαιρούμενο με τα ίδια κεφάλαια,

Η απόδοση ιδίων κεφαλαίων παρέχει μια απλή ιδέα για την αξιολόγηση των κερδών από τα ίδια κεφάλαια των μετόχων. Συγκρίνοντας την απόδοση ιδίων κεφαλαίων της εταιρείας με την απόδοση ιδίων κεφαλαίων άλλων κλάδων, μπορεί να γίνει ανάλυση δεδομένων σχετικά με τη μελλοντική ανάπτυξη της εταιρείας. Τ

Η απόδοση των ιδίων κεφαλαίων είναι ένας δείκτης δύο θυρών που σημαίνει ότι παρέχει πληροφορίες σχετικά με το εισόδημα της εταιρείας και πόσο κέρδος κερδίζεται από τα ίδια κεφάλαια των μετόχων.

Τι είναι η απόδοση της επένδυσης;

Η απόδοση της επένδυσης είναι το μέτρο για να γνωρίζουμε πώς η εταιρεία κερδίζει μεγάλο κέρδος μετά την επένδυση ή με πόσο ποσοστό είναι επιτυχής η επένδυση. Βοηθά στη διάκριση μεταξύ μιας καλής και κακής επένδυσης και παρέχει μια σαφή ιδέα για τη μελλοντική ανάπτυξη της εταιρείας.

Από τον τύπο, είναι σαφές ότι εάν αυξηθούν τα ετήσια έσοδα της εταιρείας, τότε θα αυξηθούν το συνολικό κεφάλαιο που επενδύει η εταιρεία και η απόδοση της επένδυσης. Η απόδοση της επένδυσης υπολογίζεται επίσης ως ποσοστό.

Αυτό είναι πιο πλεονεκτικό λόγω του εύκολου υπολογισμού και της στοιχειακής ανάλυσης των αποτελεσμάτων. Η απόδοση της επένδυσης λαμβάνει υπόψη τον παράγοντα χρέους κατά τον υπολογισμό.

Κύριες διαφορές μεταξύ της απόδοσης ιδίων κεφαλαίων και της απόδοσης της επένδυσης

1. Το Return on Equity αναλύει αποφάσεις καλής διαχείρισης και εταιρικής χρηματοδότησης, ενώ το Return on Investment επικεντρώνεται μόνο στο κέρδος.
2. Όταν η εταιρεία λειτουργεί με δάνειο, η απόδοση ιδίων κεφαλαίων είναι υψηλότερη από το συνηθισμένο, αλλά η απόδοση της επένδυσης είναι χαμηλότερη από το μέσο όρο.

αναφορές

1. https://books.google.com/books?hl=en&lr=&id=WROeaDUXOpkC&oi=fnd&pg=PA1&dq=return+on+investment&ots=YjS6J8kcV9&sig=2iSw2fY0MdZyuG7EBQr08EuA394
2. https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S1877042815054580

Τελευταία ενημέρωση: 13 Ιουλίου, 2023