Punktide 401(k) ja 403(b) pensioniplaanid on sarnased selle poolest, et mõlemad võimaldavad töötajatel maksusoodustusega pensioniks koguda, kuid 401(k) plaane pakuvad tavaliselt kasumit taotlevad ettevõtted, samas kui 403(b) plaanid. pakuvad teatud mittetulundusühingud, koolid ja valitsusasutused.
Võtme tagasivõtmine
- 401k ja 403b on pensionisäästuplaanid, mis võimaldavad töötajatel koguda pensioniks maksude edasilükkamise alusel.
- 401k pakuvad kasumit taotlevad ettevõtted, samas kui mittetulundusühingud, koolid ja haiglad pakuvad 403b.
- 401k võib pakkuda rohkem investeerimisvõimalusi kui 403b.
401K vs 403B pensioniplaanid
401K ja 403B pensioniplaanide erinevus seisneb selles, et 403b saab käivitada ainult siis, kui olete osa mis tahes mittetulunduslikust organisatsioonist, näiteks haiglast või õppeasutusest. 401 XNUMX pensionikava kehtib aga kõigile töötajatele, kelle organisatsioon on kasumlik ja millel on oma eelised.
Võrdlustabel
| tunnusjoon | 401 (k) | 403 (b) |
|---|---|---|
| Abikõlblikkuse | - töötajad tulundusettevõtted | - töötajad mittetulundusühingud ja riigikoolid |
| Panuse piirmäärad | $23,000 aastas, 2024. $7,500 järele jõuda 50+ | Sama mis 401(k) |
| Tööandja sissemaksed | vabatahtlik, võib tööandja töötajate sissemakseid sobitada | vabatahtlik, võib tööandja panustada otse või Rothi valiku kaudu |
| Maksukohtlemine | Maksueelsed või Rothi sissemaksed, mõlemad variandid kasvavad maksuvabalt ja neid maksustatakse taganemisel | Sama mis 401(k) |
| Investeerimisvõimalused | Lai valik, võivad hõlmata investeerimisfonde, üksikuid aktsiaid, võlakirju ja annuiteete | Üldiselt kitsam, mis on sageli piiratud investeerimisfondide ja annuiteetidega |
| Laenuvalikud | Võib olla saadaval, vastavalt plaani reeglitele ja piirangutele | Üldiselt pole saadaval |
| RMD vanus | 72 | Sama mis 401(k) |
Mis on 401K?
401(k) pensioniplaanid on populaarsed tööandja rahastatud pensionikogumiskontod, mida kasumit taotlevad ettevõtted pakuvad oma töötajatele. Need plaanid on nimetatud neid reguleeriva USA maksuseadustiku osa järgi.
Kuidas 401(k) plaanid töötavad
- Töötajate sissemaksed: töötajad kannavad osa oma maksueelsest sissetulekust oma 401(k) kontole, tavaliselt automaatsete mahaarvamiste kaudu oma palgatšekkidest. Need sissemaksed vähendavad töötaja aasta maksustatavat tulu, vähendades tõhusalt nende praegust maksukoormust.
- Tööandja vastavad panused: Paljud tööandjad pakuvad oma töötajate 401(k) plaanidesse vastavat sissemakset kuni teatud protsendi ulatuses töötaja palgast. See vastav sissemakse on töötajatele stiimul pensioniks koguma ja võib aja jooksul pensionisääste oluliselt suurendada.
- Maksude edasilükatud kasv: 401(k) plaanide üks peamisi eeliseid on võimalus, et sissemaksed ja investeeringutulu suurenevad maksude edasilükkamise alusel. See tähendab, et osalejad ei maksa oma sissemaksete või investeeringute tulu pealt makse enne, kui nad kontolt raha välja võtavad, tavaliselt pensionile jäämise ajal, kui nad võivad olla madalamas maksuklassis.
- Investeerimisvõimalused: 401(k) plaanides osalejatel on tavaliselt valida erinevate investeerimisvõimaluste vahel, sealhulgas investeerimisfondid, börsil kaubeldavad fondid (ETF), aktsiad ja võlakirjad. Saadaolevad konkreetsed investeerimisvõimalused sõltuvad tööandja pakutavast plaanist.
Osamaksete limiidid ja väljamaksed
- Panuse piirmäärad: IRS määrab 401(k) plaanidele iga-aastase sissemakse limiidi, mis võib aasta-aastalt muutuda. Alates 2022. aastast on alla 50-aastaste isikute aastane sissemakse limiit 20,500 50 dollarit, samas kui 6,500-aastased ja vanemad saavad teha sissemakseid täiendavalt 27,000 dollarit, kokku XNUMX XNUMX dollarit.
- Väljavõtmise reeglid: 401(k) plaanidest väljavõtmisel tuleb tavaliselt tasuda tulumaks ja kui see võetakse enne 59½-aastaseks saamist, võidakse kohaldada täiendavat 10% ennetähtaegse tühistamise trahvi, välja arvatud teatud erandid, näiteks teatud raskuste või kvalifitseeruvate väljamaksete korral. Lisaks peavad osalejad üldjuhul alustama nõutavate minimaalsete väljamaksete (RMD) võtmist oma 401(k) kontodelt pärast 72-aastaseks saamist (või 70½-aastaseks saamist, kui nad jõuavad selle vanuseni enne 1. jaanuari 2020), et tagada IRS-i maksude kogumine. rahalised vahendid.
Mis on 403B?
403(b) pensioniplaanid, tuntud ka kui maksuga kaitstud annuiteediplaanid (TSA), on tööandja rahastatud pensionikogumiskontod, mida pakuvad teatud mittetulundusühingud, koolid ja valitsusasutused. Need plaanid on sarnased 401(k) plaanidega, kuid neil on mõned olulised erinevused.
Kuidas 403(b) plaanid töötavad
- Töötajate sissemaksed: Nagu 401(k) plaanid, kannavad töötajad osa oma maksueelsest sissetulekust oma 403(b) kontodele, sageli palgaarvestuse mahaarvamiste kaudu. Need sissemaksed vähendavad töötaja maksustatavat tulu, pakkudes koheseid maksusoodustusi, mis on sarnased 401 (k) plaanidega.
- Tööandja sissemaksed: Kuigi see pole nii tavaline kui 401(k) plaanides, pakuvad mõned tööandjad töötajate 403(b) kontodele vastavaid sissemakseid. Kuid tööandja sissemaksed 403(b) plaanides on tavaliselt mittevalikuliste sissemaksete vormis, mitte vastavate sissemaksete kujul.
- Investeerimisvõimalused: 403(b) plaanid pakuvad sageli erinevaid investeerimisvõimalusi, sealhulgas annuiteete ja investeerimisfonde. Annuiteedid on 403(b) plaanide eripära ja võivad pensionile jäämise ajal pakkuda sissetulekuid, muutes need eriti atraktiivseks haridus- ja mittetulundussektori töötajatele.
- Maksude edasilükatud kasv: sarnaselt 401(k) plaanidele kasvavad 403(b) plaanide sissemaksed ja investeeringutulu maksude edasilükkamise alusel. Osalejad ei maksa oma sissemaksete või investeeringute tulu pealt makse enne, kui nad kontolt raha välja võtavad, tavaliselt pensionile jäämise ajal.
Osamaksete limiidid ja väljamaksed
- Panuse piirmäärad: IRS määrab 403(b) plaanidele iga-aastase sissemakse limiidi, mis võib aasta-aastalt muutuda. Alates 2022. aastast on alla 50-aastaste isikute aastane sissemakse limiit 20,500 50 dollarit, samas kui 6,500-aastased ja vanemad saavad teha sissemakseid täiendavalt 27,000 dollarit, kokku XNUMX XNUMX dollarit.
- Väljavõtmise reeglid: 403(b) plaanidest väljavõtmisel tuleb tasuda tulumaks ja sarnaselt 401(k) plaanidele võidakse kohaldada täiendavat 10% ennetähtaegse tühistamise trahvi, kui see võetakse enne 59½ eluaastat, välja arvatud teatud raskuste või kvalifitseeruvate väljamaksete korral. Lisaks peavad osalejad maksukohustuste täitmise tagamiseks alustama oma 403(b) kontodelt nõutavate minimaalsete väljamaksete (RMD) võtmist pärast 72-aastaseks saamist (või 70½, kui nad jõuavad selle vanuseni enne 1. jaanuari 2020).
Peamised erinevused 401K ja 403B vahel
- Tööandja sobivus:
- 401(k) plaane pakuvad tavaliselt kasumit taotlevad ettevõtted.
- 403(b) plaane pakuvad teatud mittetulundusühingud, koolid ja valitsusasutused.
- Investeerimisvõimalused:
- 401(k) plaanid pakuvad tavaliselt mitmesuguseid investeerimisvõimalusi, nagu investeerimisfondid, ETF-id, aktsiad ja võlakirjad.
- 403(b) plaanid võivad pakkuda täiendavaid investeerimisvõimalusi, nagu annuiteedid, mida eelistavad sageli haridus- ja mittetulundussektori töötajad.
- Tööandja sissemaksed:
- Kuigi mõlemad plaanid võivad pakkuda tööandja sissemakseid, on 401(k) plaanidel sageli vastavad sissemaksed, samas kui 403(b) plaanidel võivad olla mittevalikulised sissemaksed.
- Panuse piirmäärad:
- Mõlema plaani sissemaksete limiidid määrab IRS ja need võivad igal aastal erineda. 2022. aasta seisuga on limiidid mõlema plaani jaoks samad, kuid ajalooliselt on 403(b) plaanidel olnud veidi erinevad sissemaksete limiidid.
- Regulatiivne järelevalve:
- Kuigi mõlemat plaani reguleerib IRS, kohaldatakse 401(k) plaanide suhtes töötajate pensionikindlustuse seadust (ERISA), samas kui 403(b) plaanid võivad olla vabastatud teatud ERISA nõuetest.
- Osaleja sobivus:
- 401(k) plaanide jaoks sobivad töötajad hõlmavad tavaliselt täis- ja osalise tööajaga töötajaid.
- Punkti 403(b) plaanidel võivad mittetulundusühingutele, koolidele või valitsusasutustele kehtida täiendavad sobilikkuse nõuded.
viited
- https://www.irs.gov/retirement-plans/retirement-plans-faqs-regarding-403b-tax-sheltered-annuity-plans
- https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=1937795
Viimati värskendatud: 06. märts 2024
Üks palve?
Olen selle blogipostituse kirjutamisega nii palju vaeva näinud, et teile väärtust pakkuda. See on mulle väga kasulik, kui kaalute selle jagamist sotsiaalmeedias või oma sõprade/perega. JAGAMINE ON ♥️
Chara Yadavil on MBA rahanduses. Tema eesmärk on lihtsustada rahandusega seotud teemasid. Ta on rahanduses töötanud umbes 25 aastat. Ta on pidanud mitmeid finants- ja pangandustunde ärikoolidele ja kogukondadele. Loe temalt lähemalt bio-leht.
Mis sa arvad?
7
2
9
5
10
5
Kuigi 401 (k) ja 403 (b) plaanidel on sarnasusi, toob artikkel tõhusalt esile olulised erinevused, mida üksikisikud peavad oma pensionisäästustrateegiate hindamisel arvestama.
Jagan teie tunnet, Aclark. Tööandja abikõlblikkuse, sissemaksete piirmäärade ja investeerimisvõimaluste üksikasjalik analüüs annab lugejatele igakülgse ülevaate nendest pensioniplaanidest.
See artikkel pakub tasakaalustatud vaatenurka 401 (k) ja 403 (b) plaanidele, esitades nii iga plaani eelised kui ka piirangud. See on mitmekülgne ressurss teadlike otsuste tegemiseks.
Absoluutselt, Amorris. Punktide 401 (k) ja 403 (b) plaanide objektiivne hindamine varustab lugejad vajalike teadmistega, et hinnata nende pensionisäästuvõimaluste sobivust individuaalsete asjaolude põhjal.
See artikkel selgitab tõhusalt välja 401 (k) ja 403 (b) plaanide keerukused, pakkudes lugejatele hästi struktureeritud juhendit pensionisäästuvõimaluste navigeerimiseks.
401 (k) ja 403 (b) plaanide üksikasjalik jaotus, sealhulgas tööandjate sobitamise programmid ja maksud, pakub lugejatele väärtuslikku teavet pensionisäästu võimaluste maksimeerimiseks.
Jagan teie vaatenurka, Ava54. Rõhk tööandja vastetele ja maksumõjudele annab inimestele teadmisi pensioni planeerimise ja finantsturvalisuse optimeerimiseks.
See on väga informatiivne artikkel, mis sisaldab üksikasju 401 (k) ja 403 (b) pensioniplaanide kohta. Peamised ülevaated võimaldavad hõlpsasti mõista nende plaanide erinevusi ja võrdlustabel on otsuste tegemisel üsna kasulik.
Olen sinuga täiesti nõus, Adele14. See artikkel on tõhusalt esile toonud 401 (k) ja 403 (b) pensioniplaanide eripära. Võrdlustabel on eriti kasulik töötajatele, kes hindavad oma pensioni säästmise võimalusi.
Absoluutselt, Adele14. 401 (k) ja 403 (b) plaanide põhjalik ülevaade koos nende funktsioonidega muudab selle suurepäraseks ressursiks kõigile, kes soovivad teha pensioni säästmise kohta teadlikke otsuseid.
Artikkel pakub 401 (k) ja 403 (b) plaanide põhjalikku uurimist, valgustades kriitilisi nüansse, mis võivad mõjutada pensioni säästmise strateegiaid.
Erinevus 401 (k) ja 403 (b) pensioniplaanide vahel on sellest artiklist väga selge. On suurepärane, et saadaval on selline üksikasjalik teave, mis aitab inimestel teha usaldusväärseid finantsvalikuid.
Ma ei saaks enam nõustuda, Roberts Lisa. See artikkel pakub väärtuslikku teavet 401 (k) ja 403 (b) plaanide erinevuste kohta, võimaldades lugejatel hinnata nende sobivust oma tööseisu ja rahaliste eesmärkide alusel.
Põhjalik ülevaade 401 (k) ja 403 (b) plaanidest koos nende vastavate maksusoodustuste ja investeerimisvõimalustega muudab selle artikli väärtuslikuks ressursiks pensionile jäämist planeerivatele inimestele.
Olen täiesti nõus, Bmartin. Üksikasjalikud ülevaated töötajate sissemaksete, maksusoodustuste ja õiguste andmise kohta annavad lugejatele nende pensionisäästuplaanide põhjaliku ülevaate.
Artikli 401 (k) ja 403 (b) plaanide katvus, sealhulgas varajase tühistamise karistused ja investeerimisvõimalused, annab lugejatele tervikliku ülevaate pensioni planeerimise kaalutlustest.
Absoluutselt, Robinson Jasmine. Artiklis keskendumine taganemistrahvidele ja investeeringute paindlikkusele annab üksikisikutele võimaluse teha oma pensioni säästmise strateegiate kohta teadlikke otsuseid.
Võrdlustabelis on lühidalt välja toodud peamised erinevused 401 (k) ja 403 (b) pensioniplaanide vahel. See on suurepärane ressurss neile, kes soovivad saada selgust oma pensionisäästuvõimaluste kohta.
Absoluutselt, Suzanne Turner. Funktsioonide ja sobivuskriteeriumide jaotus võrdlustabelis on kasulik töötajatele, kes navigeerivad pensioni planeerimise keerukuses.