Il s'agit de s'épanouir et de créer des souvenirs dans la vie.
Les personnes vivant dans le présent ont tendance à tout vivre, mais penser à l'avenir est une phase essentielle dans laquelle les gens essaient de régler les choses pour qu'il n'y ait pas de tracas.
Les plans et les considérations de retraite suivent cela, et la distinction entre prestations définies et cotisations définies sera soulignée ici.
Faits marquants
- Les régimes à prestations définies garantissent un versement spécifique à la retraite, tandis que les versements des régimes à cotisations définies dépendent de la performance des investissements.
- Les employeurs assument le risque d'investissement dans les régimes à prestations définies, tandis que les employés assument le risque dans les régimes à cotisations définies.
- Les régimes à cotisations définies offrent plus de flexibilité et de portabilité aux salariés que les régimes à prestations définies.
Prestations définies vs cotisations définies
Un régime à prestations définies est un régime de retraite dans lequel l'employeur garantit une prestation de retraite spécifique au employé. En revanche, un régime à cotisations définies est un régime de retraite dans lequel l'employeur et l'employé cotisent un montant fixe sur le compte de retraite de l'employé.
Après la retraite d'une personne, un régime à prestations déterminées offre aux employés admissibles un revenu viager.
Les employeurs versent une pension de retraite spécifique à chaque travailleur en fonction de plusieurs facteurs, tels que le nombre d'années de travail et le salaire de l'employé.
Les employés ont peu de pouvoir sur les fonds jusqu'à ce qu'ils les reçoivent sous forme de prestations de retraite.
L'employé est le principal cotisant au régime à cotisations déterminées, mais de nombreux employeurs peuvent fournir une contribution de contrepartie jusqu'à un niveau spécifique.
Le régime à cotisations définies le plus répandu est le 401(k), dans lequel les travailleurs peuvent choisir de conserver un pourcentage de leur salaire annuel par le biais d'un régime avant impôt. prélèvement automatique au programme, et l'entreprise peut égaler la contribution jusqu'à un certain niveau si elle le souhaite.
Tableau de comparaison
| Paramètres de comparaison | Prestations définies | Contribution définie |
|---|---|---|
| Sens | Un régime à cotisations déterminées permet aux employés et aux employeurs d'investir dans des fonds au fil du temps afin d'épargner pour les années après le travail. | Les personnes qui investissent dans un régime à cotisations définies conservent un compte de retraite parallèle. |
| Analyse | L'employeur assumait le risque dans le cadre d'une police à prestations déterminées. | Dans une politique à cotisations définies, les salariés assument le risque. |
| Probabilité | Une politique à prestations définies garantit un revenu fiable, ce qui facilite grandement le revenu de retraite. | La pension de fin de retraite d'un régime à cotisations définies se présente comme risquée. |
| Finances | Dans un contrat à prestations définies, la société contrôle le fonds. | L'employé a le contrôle de ses fonds dans le cadre d'une politique à cotisations définies. |
| Compte de retraite | Un participant à un contrat à prestations déterminées n'a qu'un seul fonds ou compte de placement. | Un régime à cotisations déterminées permet aux employés et aux employeurs d'investir des fonds au fil du temps afin d'épargner pour les années après le travail. |
Qu'est-ce qu'une prestation définie ?
En termes simples, une politique à prestations définies est une politique de retraite commune qui garantit un montant fixe de revenu de retraite.
Principalement, une politique à prestations déterminées offre certains paiements à l'avenir, et en raison de ces avantages et avantages, ce type de régime est considéré or-plaqué.
En général, un calcul régit le régime à prestations déterminées d'un employé, qui intègre l'âge, le revenu et les années de service potentiels d'un employé.
Le calcul utilisé pour la pension particulière d'un employé peut différer légèrement, bien qu'il représente 2 % du total annuel des gains ouvrant droit à pension au cours des cinq années de service ouvrant droit à pension les plus élevées.
Dans une politique à prestations déterminées, le propriétaire déduit le risque d'investissement et est financièrement responsable des prestations pour s'assurer qu'il y aura suffisamment de capital dans les investissements pour soutenir les régimes de retraite.
Les projections d'assurance et financières entraîneront certainement une augmentation des coûts administratifs de ces régimes.
Les régimes à prestations définies se trouvent désormais principalement dans les secteur public mais étaient autrefois relativement répandus.
Pour les employeurs du secteur privé, le régime à prestations déterminées comporte de nombreux inconvénients, ils choisissent donc un autre choix.
Les employés ont tendance à privilégier les régimes à prestations déterminées, car ils offrent de nombreux avantages, tels qu'une planification de la retraite simplifiée, des paiements polyvalents, des dates de retraite, le fractionnement du salaire, réduit. modifications, etc...
Cependant, ils comportent moins de risques, comme la gestion des fonds de l'entreprise, l'absence de compte de retraite personnel et le fait de travailler plus longtemps que nécessaire.
Qu'est-ce qu'une cotisation définie ?
Un régime à cotisations déterminées consiste en des cotisations de l'employé et de l'entreprise (si désiré) qui sont investies au fil du temps pour générer un paiement à la retraite.
Le montant final des prestations de la pension est établi en fonction des dépôts et du développement, ce qui est incertain, et les gains d'investissement correspondants sont inconnus en raison de l'instabilité du marché.
Étant donné que les dépenses administratives sont modestes dans un régime à cotisations déterminées, l'individu n'a aucune obligation quant à l'efficacité du régime.
L'employé cotise et sélectionne quoi et comment investir parmi les options disponibles dans le plan de retraite.
La plupart des régimes à cotisations définies donnent un certain équivalent d'investissement jusqu'à un certain niveau.
Si une connexion de projet vaut 10 % du total salaire brut, l'employeur le fera correspondre à 10,000 XNUMX $ (à titre d'exemple).
Les investissements dans un régime à cotisations déterminées sont à imposition différée et il existe des limites d'ajout annuelles. Ces restrictions s'appliquent aux dons des travailleurs et des employeurs.
Un régime à cotisations déterminées est aussi connu sous le nom de REER d'équipe, bien qu'il surpasse un REER puisqu'il correspond aux cotisations des employés.
Ce match d'investissement équivaut à obtenir de l'argent gratuitement ou des fonds immédiatement investis.
Certains avantages d'un régime à cotisations déterminées comprennent la possibilité de retirer ou de transférer des actifs, une variété d'alternatives de placement, un compte de retraite personnel, etc.
Cependant, ils présentent des inconvénients importants, tels qu'un pool de fonds restreint dans lequel puiser, l'employé qui assume le risque, un revenu de retraite incertain, etc.
Principales différences entre les prestations définies et les cotisations définies
- Un régime à prestations déterminées est un système de retraite typique dans lequel les travailleurs et les employeurs investissent des fonds au fil du temps pour épargner suffisamment pour la retraite. En revanche, un régime à cotisations déterminées permet aux travailleurs et aux employeurs de s'engager dans des fonds tout au long d'une période pour épargner suffisamment pour les années après le travail.
- Selon un régime à prestations définies, les manager soumet le risque que le rendement des placements couvre le coût de la somme de retraite garantie aux retraités. Pourtant, les employés assument le risque dans un régime à cotisations définies parce que les paiements des travailleurs et de la direction sont soumis à l'imprévisibilité économique.
- Les régimes à prestations définies assurent des revenus réguliers, ce qui facilite considérablement la gestion des revenus de retraite, alors que la pension de fin de vie d'un régime à cotisations définies est incertaine.
- Dans un contrat à prestations définies, l'association régit la monnaie. Cependant, dans une politique à cotisations définies, l'employé contrôle ses fonds.
- Un participant à un régime à prestations déterminées ne peut avoir qu'un seul fond d'investissement ou compte. A l'inverse, une personne qui s'engage dans un régime à cotisations définies dispose d'un compte de retraite parallèle.
Dernière mise à jour : 13 juillet 2023
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Chara Yadav est titulaire d'un MBA en finance. Son objectif est de simplifier les sujets liés à la finance. Elle a travaillé dans la finance pendant environ 25 ans. Elle a dispensé de multiples cours de finance et de banque pour des écoles de commerce et des collectivités. En savoir plus sur elle page bio.
Merci pour la comparaison, mais je ne pense pas que les avantages de chaque plan aient été suffisamment soulignés. L'article semblait favoriser les régimes à cotisations définies.
J'ai apprécié la comparaison claire entre les deux types de plans. Cela m’a vraiment aidé à comprendre les différences, notamment en termes de risque et de contrôle.
Je suis d’accord que la comparaison a été bien présentée, mais je pense que l’article aurait pu approfondir une analyse plus critique des deux types de plans.
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Cet article était très instructif, mais j’ai trouvé le style d’écriture un peu sec. Peut-être qu'ajouter un peu d'humour le rendrait plus engageant.
Cet article pourrait être encore meilleur s’il incluait quelques exemples tirés de situations réelles. Il est toujours utile de voir comment ces plans fonctionnent dans la pratique.
Je pense que cet article se voulait davantage une approche théorique. Mais je conviens que des exemples concrets pourraient y ajouter encore plus de valeur.
Merci d'avoir fourni des informations aussi exhaustives et éducatives sur les régimes à prestations définies et à cotisations définies. C'est clair et perspicace.