वार्षिकीकर्ता बनाम लाभार्थी: अंतर और तुलना

आम आदमी अपने भविष्य को सुरक्षित करने के लिए अपनी बचत को कई तरीकों से निवेश करते हैं - शेयर बाजार में निवेश, म्यूचुअल फंड, पॉलिसी जारी करना, सावधि जमा आदि। ये निवेश हमेशा उनके जीवन के सबसे बुरे दौर में लाभ का स्रोत रहे हैं।

लेकिन ये सभी निवेश कानूनी रूप से उचित दस्तावेज़ीकरण और उनकी पूर्ण और अंतिम शर्तों की समझ के साथ किए जाने चाहिए।

चाबी छीन लेना

1. वार्षिकीधारकों को वार्षिकी से समय-समय पर भुगतान प्राप्त होता है, जबकि लाभार्थियों को संपत्ति विरासत में मिलती है या पॉलिसीधारक की मृत्यु पर लाभ प्राप्त होता है।
2. वार्षिकीधारकों का भुगतान वार्षिकी के प्रदर्शन पर निर्भर करता है, जबकि लाभार्थियों का भुगतान बीमा पॉलिसी या वसीयत की विशिष्ट शर्तों पर निर्भर करता है।
3. वार्षिकीधारक स्वयं को या किसी अन्य व्यक्ति को नामित कर सकते हैं, लेकिन लाभार्थियों को पॉलिसीधारक से अलग व्यक्ति या इकाई होना चाहिए।

वार्षिकीकर्ता बनाम लाभार्थी

वार्षिकीग्राही और लाभार्थी के बीच अंतर यह है कि वार्षिकीग्राही किसी चीज़ में निवेश करता है जैसे - बांड, पॉलिसी, फंड इत्यादि। कुछ समय के बाद, वे इसे हर महीने वापस प्राप्त करते हैं। इसके विपरीत, तुलनात्मक रूप से, दूसरी ओर, एक लाभार्थी ऐसी कोई प्रतिबद्धता नहीं करता है बल्कि सभी मामलों में केवल लाभ प्राप्त करता है।

वार्षिकीधारक एक निश्चित निवेश करता है जिसमें, शुरुआत में, उन्हें बड़ी मात्रा में धन निवेश करना पड़ता है, और फिर एक निश्चित अवधि के बाद, वे इसे मासिक आधार पर वापस प्राप्त करते हैं। इसे किसी तरह रिटायरमेंट फंड के तौर पर लिया जा सकता है.

पैसा उसी व्यक्ति को दिया जाता है जिसने बनाया है वार्षिकी, लेकिन कभी-कभी, कुछ मामलों में जैसे कि वार्षिकीधारक की मृत्यु, लाभार्थी या नामांकित व्यक्ति को मिल जाता है। लाभार्थी उस व्यक्ति को कहा जाता है जिसे केवल लाभ मिलता है।

व्यक्ति को कोई निवेश नहीं करना होगा या कोई पैसा जमा नहीं करना होगा, लेकिन वह इसे प्राप्त कर सकता है। उन्हें उस व्यक्ति द्वारा नामांकित किया जाता है जिसने कोई निश्चित पॉलिसी, जमा या फंड जारी किया या खोला था।

तुलना तालिका

तुलना के पैरामीटर	वार्षिकीदार	लाभार्थी
परिभाषा	वह व्यक्ति जिसने सेवानिवृत्ति के साथ रिटर्न की गारंटी की उम्मीद के साथ निवेश किया है	वह व्यक्ति जो किसी और के निवेश पर लाभ प्राप्त करता है
कर भुगतान	उत्तरदायी	गैर-उत्तरदायी
निर्णय	ऐसा करने का उन्हें पूरा अधिकार है	उन्हें निर्णय लेने का कोई अधिकार नहीं है
प्रकार	स्थिर और परिवर्तनशील	ऐसी कोई बात नहीं
लाभ प्राप्त हुआ	अपने आप लेकिन कुछ मामलों में जैसे मृत्यु के बाद लाभार्थी को यह मिल जाता है	कुछ मामलों में

वार्षिकीकर्ता क्या है?

ऐसा कहा जाता है कि एक वार्षिकीधारक ने कुछ वार्षिकी में निवेश किया है, और सेवानिवृत्ति के साथ-साथ निवेश पर रिटर्न सुनिश्चित होने की उम्मीद है। दूसरे शब्दों में, इसे कभी-कभी कुछ लोगों के लिए सेवानिवृत्ति निधि के रूप में संदर्भित किया जा सकता है।

एक वार्षिकी एक बड़ी रकम से खोली जाती है, और शुरुआत में ही पैसा जमा किया जाता है, और उसके बाद, समय-समय पर निकासी की जा सकती है। जिस व्यक्ति ने वार्षिकी खरीदी है, उसे एक निश्चित समय के लिए सरकार को कर चुकाने के लिए उत्तरदायी माना जाता है।

साथ ही, कभी-कभी यह टैक्स बचाने में भी मदद करता है, लेकिन टैक्स भुगतान के लिए एक शर्त यह है कि यदि व्यक्ति 59.5 वर्ष की आयु से पहले भुगतान प्राप्त करता है, तो उन्हें 10% का जुर्माना देने के लिए उत्तरदायी माना जाता है। वार्षिकीग्राही वार्षिकी के संबंध में कोई भी महत्वपूर्ण निर्णय लेने के लिए उत्तरदायी है।

यहां तक ​​कि अगर वार्षिकीधारक को इसमें किसी लाभार्थी या नामांकित व्यक्ति को जोड़ना है, तो उन्हें अपने संबंधित पूर्ण नाम का पूरा उल्लेख करना होगा कि वे उन्हें कितना प्रतिशत आवंटित कर रहे हैं। और सबसे आम वार्षिकी को निश्चित और परिवर्तनीय वार्षिकी के रूप में जाना जाता है।

लाभार्थी क्या है?

लाभार्थी का उपयोग उस व्यक्ति या विशेष समूह के लिए किया जाता है जिसे कुछ निवेशों से कोई लाभ या लाभ प्राप्त होगा। इन व्यक्तियों को वार्षिकी या बांड, बीमा इत्यादि से रिटर्न प्राप्त करने के लिए कोई पैसा जमा नहीं करना पड़ता है या एक पैसा भी खर्च नहीं करना पड़ता है।

हालाँकि, वार्षिकीग्राही के विपरीत, वे प्राप्त धन पर किसी भी कर के लिए उत्तरदायी नहीं हैं। कुछ मामलों में, जैसे जीवन बीमा या कोई वार्षिकी बनाना, भविष्य के संदर्भ के लिए लाभार्थी या नामांकित व्यक्ति बनाना आवश्यक है।

जब कोई वार्षिकी ली जाती है, तो मामले में खरीदार पहला लाभार्थी होता है, लेकिन कभी-कभी किसी भी असुविधा से बचने के लिए, यदि खरीदार की मृत्यु हो जाती है, तो शेष भुगतान रुक जाएगा, लेकिन यदि कोई अन्य लाभार्थी जोड़ा जाता है, तो। भुगतान उनके द्वारा लिया जाता है। जीवन बीमा के ऐसे ही मामले में, खरीदार को नामांकित व्यक्ति या लाभार्थी का उल्लेख करना होगा, भले ही वे उनके संबंधित बच्चे हों जो इसे आनुपातिक रूप से या असमान रूप से प्राप्त कर रहे हों, इसका उल्लेख किया जाना चाहिए।

व्यक्ति को बीमा, बांड, फंड आदि पर निर्णय लेने के लिए भी नहीं कहा जाता है, लेकिन उन्हें केवल इन मामलों में प्राप्त लाभ की गणना करनी होती है।

वार्षिकीधारक और लाभार्थी के बीच मुख्य अंतर

1. वार्षिकीकर्ता शब्द का उपयोग उस व्यक्ति के लिए किया जाता है जो वार्षिकी खरीदता है और सेवानिवृत्ति के साथ एक सुनिश्चित रिटर्न प्राप्त करता है, जबकि तुलनात्मक रूप से, दूसरी ओर, लाभार्थी शब्द का उपयोग उस व्यक्ति या व्यक्तियों के समूह के लिए किया जाता है जिसे वार्षिकी से लाभ मिलता है। 
2. कहा जाता है कि वार्षिकीधारक वार्षिकी से प्राप्त धन पर कर का भुगतान करने के लिए उत्तरदायी है, जबकि तुलनात्मक रूप से, दूसरी ओर, लाभार्थी को प्राप्त धन पर किसी भी कर भुगतान या जुर्माना का भुगतान करने के लिए किसी भी मामले में उत्तरदायी नहीं कहा जाता है।
3. वार्षिकीधारक के पास अपनी वार्षिकी के संबंध में कुछ निर्णय लेने का अधिकार है, जबकि तुलनात्मक रूप से, दूसरी ओर, लाभार्थी के पास कोई भी निर्णय लेने के लिए इस प्रकार का कोई अधिकार नहीं है। 
4. एक वार्षिकी को दो मुख्य समूहों में वर्गीकृत किया जा सकता है, निश्चित वार्षिकी या परिवर्तनीय वार्षिकी, जबकि तुलनात्मक रूप से, दूसरी ओर, लाभार्थी में ऐसे कोई प्रकार नहीं होते हैं। 
5. वार्षिकीधारकों द्वारा प्राप्त लाभ तब होता है जब उन्हें उनकी वार्षिकी में पहले लाभार्थी के रूप में भी उल्लेख किया जाता है, जबकि तुलनात्मक रूप से, दूसरी ओर, लाभार्थी द्वारा प्राप्त लाभ केवल कुछ मामलों में सीधे होता है। 

संदर्भ

1. https://heinonline.org/HOL/LandingPage?handle=hein.journals/ssbul40&div=87&id=&page=
2. https://heinonline.org/HOL/LandingPage?handle=hein.journals/taxlr9&div=28&id=&page=
3. https://heinonline.org/HOL/LandingPage?handle=hein.journals/ssbul44&div=48&id=&page=
4. https://onlinelibrary.wiley.com/doi/abs/10.1111/j.1475-5890.2001.tb00042.x

अंतिम अद्यतन: 13 जुलाई, 2023