Povrat na kapital u odnosu na povrat na neto vrijednost: razlika i usporedba

Tvrtka koristi mnoge omjere i postotke za postizanje dobiti i gubitka i druge čimbenike koji daju informacije o poslovanju. Oni su bitni za donošenje odluka poduzeća, kako vanjski tako i unutarnji izvori.

Dva od tih pojmova su povrat na kapital i povrat na neto vrijednost. Koriste se jedan umjesto drugoga, ali postoje neke razlike među njima.

Ključni za poneti

1. Povrat na kapital (ROE) mjeri profitabilnost poduzeća uspoređujući njegov neto prihod s kapitalom dioničara. U isto vrijeme, povrat neto vrijednosti (RONW) izračunava profitabilnost dijeljenjem neto prihoda s ukupnom neto vrijednošću.
2. ROE je široko korištena metrika u financijskoj analizi, dok se RONW prvenstveno koristi u osobnim financijama.
3. ROE je točnija mjera sposobnosti tvrtke da generira profit za svoje dioničare, dok je RONW više fokusiran na neto vrijednost pojedinca.

Povrat na kapital u odnosu na povrat na neto vrijednost

Povrat neto vrijednosti može se staviti na bilo što poput zajmova, zadužnica itd. Dok, ako govorimo o povrat na kapital, izračun mora biti samo na kapitalu tvrtke.

Povrat na kapital koristi se za mjerenje profitabilnosti poslovanja. Za izračun poduzeća Povrat na kapital, potrebno je podijeliti neto prihod s prosječnim dioničkim kapitalom.

To je primarno mjera povrata ostvarenog neto imovinom poduzeća.

Povrat na neto vrijednost također ukazuje na profitabilnost tvrtke u odnosu na njenu neto vrijednost, također poznatu kao kapital tvrtke. Neto vrijednost ili kapital predstavlja ukupnu vrijednost poduzeća.

Neto vrijednost uključuje dionički kapital, rezerve, povlašteni dionički kapital, vrijednosne papire itd.

Tabela za usporedbu

Parametri usporedbe	Povrat na kapital	Povrat neto vrijednosti
skraćenica	Srna	RONW
Definicija	Koristi se za mjerenje profitabilnosti poslovanja o kapitalu.	Koriste se za izračun postotka dobiti od neto prihoda i neto vrijednosti poduzeća.
Upotreba	Uglavnom se koristi za usporedbu uspješnosti tvrtki povezanih s istim područjem.	Označava kreditnu sposobnost poduzeća.
Prednost	Pomoć u planiranju budućih ulaganja.	Dobiva pravu količinu neto vrijednosti i govori posluje li tvrtka dobro.
Hendikep	Omjerom se može manipulirati.	Omjer je napravljen iz perspektive investitora, a ne tvrtke.
Formula drugo ime	N / A	Povratak na kapital

Što je povrat na kapital?

Povrat na kapital, odn Srna, je zarada ili dobit poduzeća s uloženim novcem dioničara. Dioničari su ljudi koji su vlasnici poduzeća.

Tu se dionice mogu podijeliti u tri kategorije: standardne, povlaštene i zadržane.

Sljedeći je način izračuna povrata kapitala:

1. Uzmite neto prihod poduzeća (godišnji).
2. Dobijte dionički kapital.
3. Podijelite neto dobit s dioničkim kapitalom.

Budući da je kapital imovina umanjena za obveze tvrtke, povrat na kapital se također može smatrati drugim načinom izračuna omjera.

Uobičajeni način za izračun ROE-a također je pomoću DuPont formule jer korištenje ove formule olakšava razumijevanje promjena tijekom dugog razdoblja. Ima tri komponente:

1. Marža neto dobiti: Neto dobit (prihod-trošak) podijeljena s prihodom.
2. Promet imovine: Neto prihod od prodaje podijeljen s prosječnom ukupnom imovinom.
3. Računovodstvena poluga: Ukupna imovina podijeljena s ukupnom imovinom minus ukupne obveze.

15 do 20 posto povrata na kapital smatra se dobrim postotkom.

Što je povrat neto vrijednosti?

Povrat neto vrijednosti je omjer koji se koristi za izračun stope postotka profitabilnosti poduzeća. Izračunava postotak povrata koji tvrtka ostvaruje neko vrijeme.

Formula za RoNW dobiva se dijeljenjem neto prihoda s neto vrijednošću. Općenito se izračunava na kraju fiskalne godine. Neto vrijednost uključuje dionički kapital, rezerve i povlašteni dionički kapital.

Viši omjer RoNW-a ukazuje na to da tvrtka učinkovito koristi novac dioničara. Ako je povrat negativan, tvrtka neće moći prikupiti sredstva s tržišta, što je značajan gubitak za svako poslovanje.

Da bi se izvukla iz ove situacije, tvrtka bi trebala isplatiti sav svoj dug i smanjiti korištenje bilo kakvih skupih dodatnih troškova koje stvara.

Glavne razlike između povrata na kapital i povrata na neto vrijednost

1. Povrat na kapital je drugačiji jer se ostvaruje samo na novcu koji ulažu dioničari poduzeća. Povrat neto vrijednosti može se odnositi na sve što tvrtka ima, što znači zajmove, zadužnice ili vrijednosne papire.
2. Povrat na neto vrijednost ima više značajki budući da sadrži više materijala tvrtke, poput zadužnica i vrijednosnih papira, dok se povrat na kapital koristi samo za izračun dioničkog kapitala.
3. Povrat na neto vrijednost opsežniji je od povrata na kapital jer ima više izvora novca i duga od povrata na kapital.
4. Ulagači ili dioničari su više zainteresirani za povrat na kapital jer je to njihov povrat na novac. Povrat na neto vrijednost je korisniji za menadžment tvrtke.
5.  Povrat na kapital koristi se za usporedbu vrsta tvrtki u određenom području kako bi se vidjelo koje rade bolje ili lošije u različitim područjima. Povrat neto vrijednosti ne koristi se u tu svrhu.

Reference

1. https://books.google.co.in/books?id=RKaZAAAAIAAJ&q=return+on+net+worth&dq=return+on+net+worth&hl=en&sa=X&ved=2ahUKEwiPxOrxvJLwAhWezzgGHRvMCLYQ6AEwBXoECAYQAw
2. https://books.google.co.in/books?id=cwODDwAAQBAJ&printsec=frontcover&dq=return+on+Equity&hl=en&sa=X&ved=2ahUKEwijoZGUvZLwAhVIxzgGHZeKA7oQ6AEwAHoECAIQAw#v=onepage&q=return%20on%20Equity&f=false

Zadnje ažuriranje: 13. srpnja 2023