Amerika heeft een meerlagig inkomstenbelastingmodel waarin inkomsten worden geheven door de federale, staats- en, in bepaalde gevallen, gemeentelijke overheden.
Federale en staatsinkomstenbelastingen zijn analoog in die zin dat ze beide een marginaal tarief opleggen aan de belastbare inkomsten, maar beide variëren aanzienlijk in termen van die bedragen en de manier waarop ze worden beheerd, evenals de soorten inkomsten die aftrekbaar zijn en de vrijstellingen en beschikbare overheidssubsidies.
Key Takeaways
- Staatsbelastingen zijn belastingen die door de deelstaatregering worden geheven aan particulieren en bedrijven. Federale belastingen daarentegen zijn belastingen die door de federale overheid worden geheven aan particulieren en bedrijven in het hele land.
- Staatsbelastingen zijn lager dan federale belastingen en worden gebruikt om staatsspecifieke programma’s te financieren, terwijl federale belastingen worden gebruikt om nationale programma’s te financieren.
- De deadline voor het indienen van staatsbelastingen kan verschillen van de deadline voor het indienen van federale belastingen.
Staat versus federale belastingen
Staatsbelastingen zijn belastingen die worden opgelegd door individuele Amerikaanse staten en hun tarieven en regels kunnen sterk verschillen van staat tot staat. Federale belastingen worden geheven door de nationale overheid en zijn consistent in alle staten, toegepast op inkomen, verkoop, eigendom en diverse andere goederen en diensten.
Een regionale of staatsbelasting is een belasting die een gemeente heft op het inkomen van een belastingbetaler dat op het grondgebied wordt gegenereerd of gewoon omdat ze in de staat wonen.
Deze inkomsten worden gebruikt om de staatsuitgaven te betalen en specifieke staatsinitiatieven te financieren. Belastingbetalers moeten een staatsbelastingverklaring registreren voor elk belastingheffend rechtsgebied waar ze geld hebben gegenereerd.
Bij federale belastingen heft de Internal Revenue Service (IRS) een belasting op de jaarlijkse winsten van belastingbetalers, bedrijven, organisaties en andere wettige organisaties.
Federale inkomstenbelastingtarieven worden geheven op alle soorten inkomsten die de belastingbetalingen van een belastingbetaler vormen, zoals lonen en vermogenswinsten.
De federale inkomstenbelasting is verdeeld in marginale tarieven. Elke categorie is afhankelijk van de persoonsgebonden vrijstelling en omvat een “brok” aan inkomsten.
Vergelijkingstabel
| Parameters van vergelijking: | Belastingen van de staat | Federale belastingen |
|---|---|---|
| Besturende instanties | De belastingafdeling van de staat int en beheert lokale belastingen. | De Internal Revenue Service is verantwoordelijk voor het innen en afdwingen van standaard inhoudingen. |
| Inkomstenbelastingen | Grondgebied zonder staats- of lokale beoordelingen zijn onder meer Florida, South Dakota, Washington, enz. | Iedereen betaalt federale loonheffingen, die op loon of salaris worden geheven. |
| BELASTINGTARIEVEN | Staatsbelastingen voor bedrijven verschillen tussen staten, ook al worden de tarieven door elke staat beheerd in plaats van door de federale overheid. | De federale overheid zal u voor hetzelfde bedrag belasten, ongeacht waar u woont of werkt. |
| Verzameld door | Talrijke overheidsinstanties innen staatstarieven om hun lokale uitgaven te financieren. | Om aan hun financiële verplichtingen te voldoen, verzamelt de federale overheid inkomsten uit de inkomstenbelasting. |
| Belastingbijdragen | Regionale inkomstenbelastingen zijn bedoeld om politiediensten te betalen, gemeentelijke gebieden op te waarderen, enz. | De voordelen van federale inkomstenbelastingen worden toegewezen om initiatieven te financieren die de economie van het land verbeteren en blijven groeien. |
Wat zijn staatsbelastingen?
Staats- en lokale belastingen verschillen aanzienlijk van rechtsgebied tot rechtsgebied. De meeste staten zullen ofwel een basis- ofwel een proportionele inkomstenbelasting hebben. In een systeem met één betaler worden alle loonniveaus tegen hetzelfde tarief belast.
In staten met regressieve belastingstelsels worden hogere bedragen aan inkomsten in rekening gebracht. Om deze reden gebruiken verschillende staten de federale belastingwetgeving om hun effectieve belastingschijven te bepalen.
Hawaii heeft twaalf loonheffingen, terwijl Kansas er slechts drie heeft. Het toekomstige belastingregime van Californië heeft de maximale hoogste ratio van fiscaal inkomen van 13.3 procent, wat van toepassing is op personen en heteroseksuele paren met bruto-inkomsten van meer dan miljoen dollar en $ 1,198,024.
North Dakota heeft met 2.9 procent het laagste effectieve belastingtarief, dat zich uitstrekt tot personen of gehuwde paren met een inkomen van meer dan $ 440,600.
Elke staat heeft zijn specifieke reeks tarieven en systemen voor de staat inkomstenbelastingen. De meeste staten hebben geen belastbaar inkomen, terwijl twee (Nashville en New Hampshire) belasting alleen uitgestelde inkomsten hebben.
De proportionele belastingregeling in de 35 staten en het District of Columbia heeft verschillende loonbelastingcategorieën op basis van uw inkomsten, maar hoe hoger u verdient, hoe groter het deel van de belastingen dat u uitgeeft.
Het bereik van elke staat is anders en wordt vaak gewijzigd om de inflatie bij te houden.
Wat zijn federale belastingen?
Het belastbare inkomen van belastingplichtigen zou dan worden belast volgens hun belastingdrempel. Omdat de Verenigde Staten een belastingsysteem hebben, zult u bijna altijd een lager belastingniveau uitgeven aan alle "brokken" inkomsten in de lagere categorieën dan aan de uiteindelijke hoeveelheid in de top cash flow band voor die belastingbetaler.
Ze worden allemaal collectief gecombineerd om de belastingbetaler eerder zijn of haar belastingplicht te bezorgen vrijstellingen. De belastingbetaler kan de berekening van het belastingtarief ook gebruiken om zijn vrijstelling en persoonlijk inkomen te bepalen.
De prijzen onder de maximumprijs worden in de berekening verwerkt.
Alle inkomstenbronnen die de verdiende winst van een belastingbetaler helpen compenseren, zoals lonen of vermogensgroei, zijn onderworpen aan federale inkomstenheffingen.
Het federale loontarief is verdeeld in secties. Elke categorie is afhankelijk van de federale aangifte en omvat een "grootste deel" van de inkomsten.
Met de inwerkingtreding van de Tax Cuts and Jobs Act in 2018 ondergingen de federale regels voor inkomstenbelasting substantiële aanpassingen.
Voor het belastingjaar 2021 is het hoogste tarief van 37 procent van toepassing op de inkomstenbelastingen van $ 523,600 voor alleenstaande indieners en $ 628,300 voor echtgenoten en echtgenotes die gezamenlijk aangifte doen.
Voor het belastingjaar 2022 geldt het maximale tarief van 37 procent voor alleenstaanden die $ 539,900 verdienen en gemengde gezinnen die samen $ 647,850 verdienen.
Belangrijkste verschillen tussen staats- en federale belastingen
- De marginale belastingtarieven van de staat verschillen van staat tot staat, aangezien de tarieven door elke staat worden bepaald in plaats van door de nationale autoriteiten. Terwijl u bij federale belastingen, ongeacht waar u woont of werkt, door het federale agentschap tegen het standaardpercentage wordt belast.
- Verschillende deelstaatregeringen verwerven staatsbelastingen om hun eigen regionale uitgaven te dekken. De federale overheid daarentegen int loonheffingen om haar schulden te betalen.
- Lokale inkomstenbelastingen worden gebruikt om lokale gezondheidsdiensten en wetshandhaving te financieren en om lokale wegen en gemeentelijke gebieden aan te leggen. Aan de andere kant worden de opbrengsten van federale inkomstenbelastingen gebruikt om programma's te financieren die de duurzaamheid van de landen bevorderen.
- Het directoraat van inkomsten in iemands staat beheert de inkomstenbelastingen van de staat. Integendeel, de Internal Revenue is verantwoordelijk voor het beheer van de federale inkomstenbelastingen.
- Nevada, Texas, Wyoming, enz. behoren tot de gebieden die geen staats- en lokale heffingen hebben. Terwijl iedereen federale inkomstenbelastingen bijdraagt, die worden geheven op inkomsten of loonlijst.
- https://www.journals.uchicago.edu/doi/abs/10.1086/NTJ41789324
- https://www.aeaweb.org/articles?id=10.1257/jep.14.3.37
Laatst bijgewerkt: 13 juli 2023
Ik heb zoveel moeite gestoken in het schrijven van deze blogpost om jou van waarde te kunnen zijn. Het zal erg nuttig voor mij zijn, als je overweegt het te delen op sociale media of met je vrienden/familie. DELEN IS ️
Emma Smith heeft een MA in Engels van Irvine Valley College. Ze is journalist sinds 2002 en schrijft artikelen over de Engelse taal, sport en recht. Lees meer over mij op haar bio pagina.
Dit artikel biedt een inzichtelijke vergelijking tussen staats- en federale belastingen. Het is geweldig om te weten dat het document informatieve details biedt over hoe het belastingstelsel niet alleen op nationaal niveau werkt, maar ook in verschillende staten van de Verenigde Staten.
De gegevens in dit artikel laten effectief zien hoe het staats- en federale belastingstelsel werkt, evenals de verschillende tarieven tussen staten. Het is een uitgebreid en goed onderbouwd stuk dat nuttig is voor iedereen die op zoek is naar duidelijkheid over dit onderwerp.
Hoewel het artikel waardevolle inzichten oplevert, ben ik van mening dat de vergelijking diepgaander had kunnen zijn. Misschien zou het opnemen van voorbeelden of casestudies de verschillende implicaties van staats- versus federale belastingen beter kunnen illustreren.
Ik sta daar achter, Price Dean. Voorbeelden uit de praktijk helpen altijd om het begrip van complexe belastingstelsels te versterken.
Ik begrijp je punt, Price Dean. Het opnemen van scenario's uit de echte wereld zou inderdaad de verklaring van de dynamiek tussen staats- en federale belastingen kunnen verbeteren.
Het belastingstelsel kan verwarrend zijn, maar dit artikel vereenvoudigt de vergelijking tussen staats- en federale belastingen zeer goed. Het is een essentiële gids met duidelijke en gedetailleerde informatie om individuen over deze belastingmodellen te informeren.
Ik ben het volledig met je eens, Patel Joe. De uitsplitsing van elk type belasting en de verschillen tussen staats- en federale belastingen zijn behoorlijk nuttig. Het is absoluut een educatief stuk voor alle belastingbetalers.