ระบบภาษีถือเป็นข้อบังคับในสภาวะเศรษฐกิจที่ดี แต่สำหรับผู้เสียภาษีแล้วดูเหมือนว่าจะเป็นข้อตกลงที่เจ็บปวด
อย่างไรก็ตาม มีวิธีการบางอย่างที่สามารถช่วยให้บุคคลได้รับการบรรเทาในกระบวนการนี้ การยกเว้นและการหักเงินเป็นสองวิธีที่ทำให้ภาระภาษีโดยรวมของบุคคลลดลง
แต่ทั้งสองอย่างนี้แตกต่างกันมากและเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องตระหนักถึงความแตกต่างเหล่านี้
ประเด็นที่สำคัญ
- การยกเว้นจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นภาษีของผู้เสียภาษีและผู้อยู่ในความอุปการะ
- การหักรายได้ที่ต้องเสียภาษีลดลงโดยการบัญชีสำหรับค่าใช้จ่ายหรือการสูญเสียเฉพาะ
- ทั้งการยกเว้นและการหักเงินมีจุดมุ่งหมายเพื่อลดภาระภาษีให้กับบุคคลและธุรกิจ
การยกเว้นและการหักเงิน
การยกเว้นคือจำนวนเงินที่ไม่รวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยขึ้นอยู่กับสถานะหรือสถานการณ์ของบุคคล การหักเงินคือจำนวนเงินที่สามารถหักออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยอิงจากค่าใช้จ่ายหรือเงินสมทบบางอย่าง เช่น เงินสมทบเข้าบัญชีเกษียณอายุหรือองค์กรการกุศล
ในแง่ของภาระภาษี การยกเว้นหมายถึงระบบที่รายได้บางส่วนหรือเงินเดือนของบุคคลไม่ถูกคำนวณเมื่อถูกขอให้จ่ายภาษีจากรายได้ทั้งหมด
ความหมายนี้ง่ายมากเพราะเห็นได้อย่างชัดเจนจากคำว่า การยกเว้น ซึ่งบ่งชี้ว่ามีบางสิ่งที่ได้รับการยกเว้น และในบริบทของเท็กซัส มันหมายถึงส่วนหนึ่งของรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีเลย
แต่ในทางกลับกัน คำว่า การหักเงิน หมายถึงระบบภาษีที่รายได้ทั้งหมดของบุคคลต้องเสียภาษี
แต่ด้วยเหตุผลบางประการ จำนวนเงินรวมบางส่วนจึงลดลงในระดับหนึ่ง
นี่อาจเป็นการหักเงินครั้งเดียวหรือรูปแบบการหักเงินปกติ แต่ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับลักษณะของภาระภาษีและจำนวนรายได้ด้วย
ตารางเปรียบเทียบ
พารามิเตอร์ของการเปรียบเทียบ | การยกเว้น | การหัก |
---|---|---|
ความหมาย | คำนี้แสดงถึงระบบที่รายได้จำนวนหนึ่งจากรายได้ทั้งหมดของบุคคลไม่ดึงดูดให้ต้องเสียภาษี | คำนี้แสดงถึงระบบที่บุคคลได้รับสัมปทานบางประเภทจากภาระภาษีทั้งหมด |
ธรรมชาติ | ระบบนี้มีลักษณะของการผ่อนคลาย | ระบบนี้มีลักษณะเป็นการให้สัมปทาน |
จุดมุ่งหมาย | วัตถุประสงค์ที่ซ่อนอยู่เบื้องหลังระบบนี้คือเพื่อให้แน่ใจว่าคนบางคนได้รับการผ่อนคลายเนื่องจากสภาพเศรษฐกิจที่อ่อนแอ | วัตถุประสงค์เบื้องหลังระบบนี้คือเพื่อให้แน่ใจว่าผู้คนบันทึกรายได้รวมจำนวนหนึ่ง |
สมัครเมื่อ | ใช้ได้กับเกือบทุกคน | ใช้เฉพาะกับบุคคลที่เกิดขึ้นตามเกณฑ์ที่กำหนดโดยหน่วยงานที่มีอำนาจ |
การรักษาอื่นๆ | เฉพาะบางส่วนจากรายได้ทั้งหมดเท่านั้นที่จะถูกนับสำหรับภาระภาษี | รายได้ทั้งหมดจะถูกนับรวมเป็นภาระภาษี แต่หลังจากนั้นจะได้รับสัมปทานบางส่วน |
การยกเว้นคืออะไร?
ในระบบภาษี การยกเว้นเป็นกระบวนการที่ให้ผู้ที่มีหน้าที่ต้องเสียภาษีบรรเทาภาระภาษีทั้งหมด
พูดง่ายๆ ก็คือ บุคคลจะได้รับการยกเว้นภาษีในภาระภาษีเมื่อรายได้รวมบางส่วนถูกละเว้นในขณะที่คำนึงถึงรายได้รวมที่ต้องเสียภาษี
ระบบทำงานในสองลักษณะโดยทั่วไป
ในลักษณะแรก เงินได้ของบุคคลที่ได้รับด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งจะได้รับการยกเว้นไม่ต้องเสียภาษีโดยสิ้นเชิง
รายได้ที่เกิดจากกิจกรรมการเกษตรเป็นหนึ่งในตัวอย่างหลักของระบบนี้
แต่ระบบทำงานในลักษณะอื่นที่เรียกว่าได้รับการยกเว้นครึ่งหนึ่ง ในขั้นตอนนี้ จำนวนเงินทั้งหมดไม่ได้รับการยกเว้น แต่มีเพียงบางส่วนเท่านั้นที่ได้รับการผ่อนปรน
สิ่งที่ซ่อนอยู่ วัตถุประสงค์ เบื้องหลังระบบเฉพาะนี้คือการทำให้แน่ใจว่าบางคนได้รับการผ่อนคลายเนื่องจากสภาพเศรษฐกิจที่อ่อนแอ
การหักเงินคืออะไร?
เพื่อที่จะ ให้ การผ่อนปรนให้กับผู้เสียภาษี ระบบการหักยังแพร่หลายในบางพื้นที่ทั่วโลก
แนวคิดของการหักเงินสามารถเข้าใจได้ง่ายโดยดูจากชื่อตัวเอง
มันหมายถึงว่าเมื่อบุคคลต้องยื่นภาษีจากรายได้ของเขา เขาจะได้รับสัมปทานบางประเภทจากจำนวนเงินทั้งหมด
กล่าวอีกนัยหนึ่ง การหักเงินคือเมื่อบุคคลไม่จำเป็นต้องชำระภาษี 100% ของภาระภาษีทั้งหมดและได้รับส่วนลดหรือส่วนลดพิเศษในระดับหนึ่ง
เหตุผลที่แนวคิดนี้ใช้ได้ผลในสังคมก็คือ ทางการต้องการให้ผู้คนออมเงินให้ได้มากที่สุด และด้วยเหตุผลเดียวกัน พวกเขาอนุญาตให้ผู้คนลดหย่อนภาษีได้
แม้ว่าระบบนี้จะมีชื่อเสียงมากในหลาย ๆ รัฐ แต่ก็ยังมีข้อเสียบางประการพร้อมกับประโยชน์บางประการ
ตัวอย่างเช่น ดำเนินการพร้อมกับเกณฑ์คุณสมบัติเฉพาะ เนื่องจากใช้เฉพาะกับบุคคลที่บังเอิญมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ที่กำหนดโดยผู้มีอำนาจเท่านั้น ผู้มีอำนาจ.
ความแตกต่างหลักระหว่างการยกเว้นและการหักเงิน
- การยกเว้นเป็นกระบวนการที่บุคคลไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษีสำหรับรายได้จำนวนหนึ่ง ในขณะที่การลดหย่อนเป็นกระบวนการที่บุคคลได้รับสัมปทานหรือส่วนลดจากภาระภาษีทั้งหมด
- การยกเว้นใช้กับบุคคลเกือบทั้งหมด ในขณะที่การหักเงินใช้กับบุคคลบางคนเท่านั้น
- ลักษณะของการยกเว้นเป็นการผ่อนผัน ในทางกลับกัน การหักเงินเป็นการผ่อนผัน
- เหตุผลที่มีการยกเว้นคือรัฐบาลต้องการให้ส่วนที่อ่อนแอกว่ารู้สึกเบาในแง่ของภาระภาษี แต่ในทางกลับกัน เหตุผลที่มีการหักเงินก็คือทางการต้องการให้ประชาชนออมเงินให้ได้มากที่สุด
- เพื่อให้การยกเว้น รายได้บางส่วนไม่ได้ถูกคำนวณเลยในขณะที่ทำภาระภาษี แต่เพื่อให้มีการหักเงิน จำนวนทั้งหมดจะได้รับสัมปทานบางส่วน
- https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/ohslj52§ion=54
- https://link.springer.com/article/10.1007/BF00874087
อัพเดตล่าสุด : 13 กรกฎาคม 2023
Emma Smith สำเร็จการศึกษาระดับปริญญาโทสาขาภาษาอังกฤษจาก Irvine Valley College เธอเป็นนักข่าวมาตั้งแต่ปี 2002 โดยเขียนบทความเกี่ยวกับภาษาอังกฤษ กีฬา และกฎหมาย อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับฉันเกี่ยวกับเธอ หน้าไบโอ.
บทความนี้สนุกพอๆ กับทำภาษี! (หรือที่เรียกว่าไม่สนุกเลย)
ระบบภาษีมีความซับซ้อนโดยการออกแบบ มันไม่ยุติธรรมหรือเข้าใจง่าย แต่บทความนี้ช่วยให้เข้าใจได้ง่ายขึ้น
โพสต์ต้องมีอารมณ์ขันแทรกเข้ามา การพูดคุยเรื่องภาษีก็น่าเบื่อเกินไปหากไม่มีมัน!
การวิเคราะห์แนวคิดที่ซับซ้อนอย่างละเอียดถี่ถ้วนซึ่งคนส่วนใหญ่ไม่เข้าใจอย่างถ่องแท้ เก่งมากที่อธิบายเรื่องนี้แบบเจาะลึก
ฉันเห็นด้วย โพสต์นี้ให้ความกระจ่างถึงความแตกต่างระหว่างสองคำนี้จริงๆ มันให้ข้อมูลมาก
นี่เป็นหัวข้อที่สำคัญ แต่มีคำมากเกินไปเล็กน้อย สาระสำคัญสามารถถ่ายทอดได้ในลักษณะที่กระชับมากขึ้น
ฉันเห็นด้วยกับแอรอน ความรอบคอบมีความสำคัญในหัวข้อที่เกี่ยวข้องกับภาษี
ฉันคิดว่ารายละเอียดคือสิ่งที่ทำให้บทความนี้มีความสำคัญ หัวข้อเช่นนี้ต้องการคำอธิบายโดยละเอียด
เรื่องภาษีแห้งๆ ไม่สามารถทำให้น่าสนใจไปกว่านี้อีกแล้ว ขอชื่นชมผู้เขียนที่พยายาม!