เลตเตอร์ออฟเครดิตเทียบกับวงเงินเครดิต: ความแตกต่างและการเปรียบเทียบ

เลตเตอร์ออฟเครดิต (LC) คือเอกสารทางการเงินที่ออกโดยธนาคารในนามของผู้ซื้อ ซึ่งรับประกันการชำระเงินให้กับผู้ขายเมื่อมีการนำเสนอเอกสารที่ระบุ ช่วยลดความเสี่ยงในการชำระเงินในธุรกรรมการค้าระหว่างประเทศ วงเงินสินเชื่อ (LOC) คือการจัดการที่ยืดหยุ่น โดยที่สถาบันการเงินจะขยายจำนวนเงินที่กำหนดไว้ล่วงหน้าให้กับผู้กู้ยืม ผู้กู้สามารถเข้าถึงเงินทุนได้ตามความจำเป็น จนถึงวงเงินที่ตกลงกันไว้ ทำให้เป็นวงเงินสินเชื่อหมุนเวียนเพื่อวัตถุประสงค์ต่างๆ

ประเด็นที่สำคัญ

1. เล็ตเตอร์ออฟเครดิตเป็นเครื่องมือทางการเงินที่รับประกันการชำระเงินให้กับผู้ขายในนามของผู้ซื้อ ภายใต้เงื่อนไขเฉพาะและใช้ในการค้าระหว่างประเทศ
2. วงเงินสินเชื่อคือการจัดเตรียมการกู้ยืมที่ยืดหยุ่นระหว่างผู้กู้ยืมและสถาบันการเงิน ซึ่งผู้กู้สามารถเข้าถึงเงินทุนได้จนถึงวงเงินที่กำหนดไว้ล่วงหน้าตามความจำเป็น
3. เลตเตอร์ออฟเครดิตช่วยอำนวยความสะดวกทางการค้าเป็นหลักโดยลดความเสี่ยงในการทำธุรกรรม ในขณะที่วงเงินเครดิตช่วยให้เข้าถึงเงินทุนได้อย่างต่อเนื่องเพื่อวัตถุประสงค์ต่างๆ เช่น การจัดการกระแสเงินสดหรือโครงการทางการเงิน

เลตเตอร์ออฟเครดิต vs วงเงินเครดิต

ความแตกต่างระหว่าง เลตเตอร์ออฟเครดิต และวงเงินเครดิตคือ Letter of credit เป็นเอกสารที่ธนาคารออกให้แก่ผู้ขายตามคำร้องขอของผู้ซื้อ ในขณะเดียวกัน วงเงินสินเชื่อก็เป็นเครื่องมือทางการเงินที่ช่วยให้ลูกค้าสามารถกู้ยืมเงินจากธนาคารได้สูงสุด

A เลตเตอร์ออฟเครดิต เป็นเอกสารทางการเงินที่ธนาคารหรือสถาบันการเงินออกให้แก่ผู้ขายตามที่ผู้ซื้อร้องขอ เมื่อเทียบกับวงเงินสินเชื่อ มันเป็นเครื่องมือที่แตกต่างกันมาก

วงเงินสินเชื่อเป็นเครื่องมือระหว่างสถาบันการเงินและผู้กู้ จะกำหนดจำนวนเงินสูงสุดที่บุคคลสามารถยืมได้ตลอดเวลา

---

 

ตารางเปรียบเทียบ

ลักษณะ	เลตเตอร์ออฟเครดิต	วงเงินเครดิต
จุดมุ่งหมาย	ค้ำประกันการชำระเงินในธุรกรรมการค้าระหว่างประเทศ	ช่วยให้ผู้กู้ยืมสามารถเข้าถึงเงินทุนได้อย่างยืดหยุ่นสำหรับความต้องการทางธุรกิจที่หลากหลาย
ภาคีที่เกี่ยวข้อง	ผู้ซื้อ ผู้ขาย ธนาคารผู้ออก (ธนาคารผู้ขาย)	ผู้กู้ ผู้ให้กู้ (ธนาคารหรือสถาบันการเงิน)
การเข้าถึงเงินทุน	ใช้ครั้งเดียวสำหรับธุรกรรมเฉพาะ	วงเงินหมุนเวียนสามารถใช้ซ้ำได้ถึงขีดจำกัด
การชำระหนี้	ผู้ซื้อชำระเงินคืนให้กับธนาคารผู้ออกบัตร จากนั้นจึงคืนเงินให้ผู้ขาย	ผู้กู้ชำระเงินเป็นประจำ (ดอกเบี้ย + เงินต้น) ให้กับผู้ให้กู้
ค่าธรรมเนียม	ค่าธรรมเนียมคงที่ตามมูลค่าธุรกรรม + ค่าธรรมเนียมธนาคาร	ดอกเบี้ยตามจำนวนเงินที่ใช้, ค่าธรรมเนียมการเปิดบัญชีที่อาจเกิดขึ้น
ความเหมาะสม	การทำธุรกรรมระหว่างประเทศที่มีความเสี่ยงสูงช่วยลดความเสี่ยงสำหรับผู้ขาย	การจัดการกระแสเงินสด การจัดหาเงินทุนสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิด สนับสนุนการเติบโตของธุรกิจ
ขั้นตอนการอนุมัติ	ซับซ้อนกว่านั้น ต้องใช้เอกสารประกอบที่กว้างขวาง	โดยทั่วไปกระบวนการอนุมัติจะง่ายกว่าและเร็วกว่า
ความพร้อมที่จะให้บริการ	มักใช้เพื่อการค้าระหว่างประเทศ	มีตัวเลือกท้องถิ่นหรือออนไลน์ให้เลือก

 

เลตเตอร์ออฟเครดิตคืออะไร?

ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิต

1. เล็ตเตอร์ออฟเครดิตเชิงพาณิชย์ (CLC)
   • ใช้ในธุรกรรมการค้าทั่วไป
   • จัดให้มีการชำระเงินแก่ผู้ขายตามข้อกำหนดและเงื่อนไขที่กำหนด
2. เลตเตอร์ออฟเครดิตสแตนด์บาย (SLC)
   • ทำหน้าที่เป็นวิธีการชำระเงินสำรอง
   • เปิดใช้งานหากผู้ซื้อไม่ปฏิบัติตามภาระผูกพันในการชำระเงิน
3. เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนได้และเพิกถอนไม่ได้
   • เพิกถอนได้: สามารถแก้ไขหรือยกเลิกได้โดยไม่ต้องได้รับความยินยอมจากคู่สัญญา
   • เพิกถอนไม่ได้: ต้องมีข้อตกลงร่วมกันสำหรับการเปลี่ยนแปลงใดๆ

ภาคีที่เกี่ยวข้อง

1. ธนาคารผู้ออกบัตร

• ถือเป็นความรับผิดชอบหลัก
• ออก LC ในนามของผู้ซื้อ
• ดำเนินการชำระเงินให้ผู้ขายหากตรงตามเงื่อนไขทั้งหมด

2. ธนาคารที่ปรึกษา

• อำนวยความสะดวกในการสื่อสาร
• ไม่จำเป็นต้องชำระเงิน
• ยืนยันความถูกต้องของ LC ต่อผู้ขาย

3. ธนาคารที่ยืนยัน

• บทบาททางเลือก
• เพิ่มการยืนยันไปยัง LC
• เพิ่มความปลอดภัยให้กับผู้ขาย

4. ผู้รับผลประโยชน์

• รับชำระเงิน.
• ผู้ขายหรือผู้ส่งออกที่มีชื่ออยู่ใน LC
• ต้องปฏิบัติตามเงื่อนไข LC เพื่อรับการชำระเงิน

5. ผู้สมัคร

• เริ่มต้น LC
• ผู้ซื้อหรือผู้นำเข้าที่ร้องขอ LC
• มีหน้าที่ต้องคืนเงินให้กับธนาคารผู้ออกบัตร

กระบวนการแอลซี

1. การสมัครและการออก

• การเริ่มต้นของ LC
• ผู้ซื้อสมัครกับธนาคารเพื่อขอ LC
• ธนาคารผู้ออกจะออก LC ให้กับผู้ขาย

2. การให้คำปรึกษาและการยืนยัน

• การสื่อสารกับฝ่ายต่างๆ
• ธนาคารที่ปรึกษาจะแจ้งให้ผู้ขายทราบ LC
• ธนาคารที่ยืนยันอาจเพิ่มการยืนยัน

3. การนำเสนอเอกสาร

• ผู้ขายปฏิบัติตามภาระผูกพัน
• แสดงเอกสารที่จำเป็นต่อธนาคารผู้ออก
• เอกสารต้องเป็นไปตามเงื่อนไข LC

4. การตรวจสอบและการชำระเงิน

• ธนาคารตรวจสอบเอกสาร
• หากปฏิบัติตามธนาคารจะชำระเงิน
• การไม่ปฏิบัติตามส่งผลให้เกิดการปฏิเสธ

ข้อดีและความเสี่ยง

ข้อดี

1. การลดความเสี่ยง:
   • ให้ความปลอดภัยทั้งผู้ซื้อและผู้ขาย
   • ลดความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการชำระเงิน
2. การอำนวยความสะดวกทางการค้าทั่วโลก:
   • ส่งเสริมการค้าระหว่างประเทศ
   • สร้างความไว้วางใจระหว่างฝ่ายต่างๆ

ความเสี่ยง

1. การปฏิบัติตามสารคดี:
   • การปฏิบัติตามข้อกำหนดอย่างเคร่งครัดเป็นสิ่งสำคัญ
   • ความแตกต่างเล็กน้อยอาจนำไปสู่การปฏิเสธ
2. แนวทางปฏิบัติที่เป็นการฉ้อโกง:
   • ความเป็นไปได้ของการปลอมแปลงเอกสาร
   • ต้องใช้ความรอบคอบในการตรวจสอบ

 

วงเงินเครดิตคืออะไร?

Key Features

1. วงเงินเครดิตแบบไดนามิก

วงเงินสินเชื่อมาพร้อมกับวงเงินสินเชื่อที่กำหนดไว้ล่วงหน้า ซึ่งแสดงถึงจำนวนเงินสูงสุดที่ผู้ยืมสามารถเข้าถึงได้ ขีดจำกัดนี้กำหนดโดยพิจารณาจากความน่าเชื่อถือทางเครดิตของผู้ยืม ความมั่นคงทางการเงิน และปัจจัยอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง ที่สำคัญผู้กู้ไม่จำเป็นต้องใช้วงเงินสินเชื่อทั้งหมด

2. ธรรมชาติที่หมุนเวียน

คุณลักษณะที่โดดเด่นประการหนึ่งของวงเงินสินเชื่อคือลักษณะการหมุนเวียนของสินเชื่อ เมื่อผู้ยืมชำระคืนจำนวนเงินที่ยืมไป เครดิตที่มีอยู่จะถูกเติมเต็ม ทำให้สามารถกู้ยืมและชำระคืนได้หลายครั้งตลอดอายุของวงเงินเครดิต ความยืดหยุ่นนี้ทำให้แตกต่างจากสินเชื่อแบบดั้งเดิมที่มีเงื่อนไขตายตัว

3. โครงสร้างดอกเบี้ย

ดอกเบี้ยจะคิดตามจำนวนเงินที่ยืมจริงเท่านั้น ไม่ใช่วงเงินสินเชื่อทั้งหมด อัตราดอกเบี้ยอาจมีการเปลี่ยนแปลงหรือคงที่ขึ้นอยู่กับเงื่อนไขของข้อตกลง ดอกเบี้ยจะเกิดขึ้นทันทีที่มีการถอนเงิน และโดยทั่วไปจะคำนวณเป็นรายเดือน

4. ข้อกำหนดหลักประกัน

วงเงินเครดิตอาจมีหลักประกันหรือไม่ปลอดภัย วงเงินสินเชื่อที่มีหลักประกันจำเป็นต้องมีหลักประกัน เช่น อสังหาริมทรัพย์หรือสินทรัพย์ทางธุรกิจ ซึ่งช่วยลดความเสี่ยงสำหรับผู้ให้กู้ ในทางกลับกัน วงเงินสินเชื่อที่ไม่มีหลักประกันไม่จำเป็นต้องใช้หลักประกัน แต่มักมาพร้อมกับอัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้น เนื่องจากความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นสำหรับผู้ให้กู้

ประเภทของวงเงินสินเชื่อ

1. วงเงินสินเชื่อส่วนบุคคล

บุคคลสามารถรับวงเงินสินเชื่อส่วนบุคคลเพื่อจัดการกับความต้องการทางการเงินในระยะสั้น เหตุฉุกเฉิน หรือค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิด วงเงินเครดิตประเภทนี้ให้ทางเลือกในการกู้ยืมที่ยืดหยุ่นสำหรับการใช้งานส่วนตัว

2. สินเชื่อธุรกิจ

ธุรกิจมักใช้วงเงินสินเชื่อเพื่อจัดการความผันผวนของกระแสเงินสด ครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน หรือคว้าโอกาสในการลงทุน ทำหน้าที่เป็นเครื่องมือทางการเงินอันทรงคุณค่าในการรักษาสภาพคล่อง

3. วงเงินสินเชื่อที่อยู่อาศัย (HELOC)

เจ้าของบ้านสามารถเข้าถึงความเท่าเทียมในบ้านของตนผ่านทาง HELOC วงเงินเครดิตนี้ค้ำประกันตามมูลค่าบ้าน และมักใช้สำหรับการปรับปรุงบ้าน การรวมหนี้ หรือค่าใช้จ่ายหลักอื่นๆ

ข้อดีและข้อเสีย

1. ข้อดี

• ความยืดหยุ่น: ผู้กู้สามารถใช้เงินทุนได้ตามต้องการภายในวงเงินสินเชื่อ
• คุ้มค่า: ดอกเบี้ยเกิดขึ้นเฉพาะกับจำนวนเงินที่ยืมเท่านั้น
• โครงสร้างหมุนเวียน: เข้าถึงกองทุนได้อย่างต่อเนื่องเมื่อมีการชำระคืน

2. ข้อเสีย

• ต้นทุนดอกเบี้ย: ผู้กู้อาจเผชิญกับอัตราดอกเบี้ยสูง โดยเฉพาะอย่างยิ่งกับวงเงินที่ไม่มีหลักประกัน
• ความเสี่ยงจากการใช้มากเกินไป: การเข้าถึงเงินทุนได้ง่ายอาจนำไปสู่การใช้จ่ายเกินหรือการจัดการทางการเงินที่ผิดพลาด
• การสูญเสียหลักประกันที่อาจเกิดขึ้น: บรรทัดที่ปลอดภัยก่อให้เกิดความเสี่ยงในการสูญเสียหลักประกันหากไม่สามารถชำระคืนได้

---

ความแตกต่างหลักระหว่างเลตเตอร์ออฟเครดิตและวงเงินเครดิต

• ลักษณะของข้อตกลง:
  • เล็ตเตอร์ออฟเครดิต (L/C): เกี่ยวข้องกับข้อตกลงตามสัญญาระหว่างผู้ซื้อ ผู้ขาย และธนาคาร ธนาคารรับประกันการชำระเงินให้กับผู้ขายในนามของผู้ซื้อ เพื่อให้มั่นใจว่าผู้ขายจะได้รับการชำระเงินเมื่อตรงตามเงื่อนไข
  • วงเงินสินเชื่อ (LOC): กำหนดวงเงินสินเชื่อสำหรับผู้ยืม โดยอนุญาตให้กู้ยืมเงินได้ตามความจำเป็น จนถึงวงเงินที่กำหนด เป็นข้อตกลงที่ยืนหยัดระหว่างผู้กู้ยืมและสถาบันการเงิน
• วัตถุประสงค์:
  • เล็ตเตอร์ออฟเครดิต (L/C): ใช้ในการค้าระหว่างประเทศเป็นหลักเพื่อลดความเสี่ยงทั้งผู้ซื้อและผู้ขาย ตรวจสอบให้แน่ใจว่าผู้ขายได้รับเงินตามเงื่อนไขที่กำหนด
  • วงเงินสินเชื่อ (LOC): ให้ความยืดหยุ่นสำหรับผู้ยืมในการเข้าถึงเงินทุนเมื่อจำเป็น โดยทำหน้าที่เป็นเครือข่ายความปลอดภัยทางการเงินสำหรับวัตถุประสงค์ต่างๆ เช่น ความต้องการเงินทุนหมุนเวียน การจัดหาเงินทุนสำหรับสินค้าคงคลัง หรือค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิด
• การกระจายความเสี่ยง:
  • เล็ตเตอร์ออฟเครดิต (L/C): เปลี่ยนความเสี่ยงจากผู้ซื้อไปยังธนาคารผู้ออก ธนาคารรับประกันการชำระเงิน โดยถือว่ามีความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความสามารถในการชำระเงินของผู้ซื้อ
  • วงเงินสินเชื่อ (LOC): ความเสี่ยงอยู่ที่ผู้กู้ ผู้กู้มีหน้าที่รับผิดชอบในการชำระคืนจำนวนเงินที่ยืมมาภายใต้ข้อกำหนดและเงื่อนไขที่ตกลงกันไว้
• การใช้งานและการบังคับใช้:
  • เล็ตเตอร์ออฟเครดิต (L/C): มักใช้ในธุรกรรมการค้าระหว่างประเทศซึ่งความไว้วางใจระหว่างผู้ซื้อและผู้ขายอาจถูกจำกัดเนื่องจากระยะทางทางภูมิศาสตร์หรือความไม่คุ้นเคย
  • วงเงินสินเชื่อ (LOC): นำไปใช้ในสถานการณ์ในประเทศและต่างประเทศที่หลากหลาย ให้ความยืดหยุ่นทางการเงินสำหรับการดำเนินธุรกิจอย่างต่อเนื่องหรือโครงการเฉพาะ
• เอกสาร:
  • เล็ตเตอร์ออฟเครดิต (L/C): ประกอบด้วยเอกสารรายละเอียดที่ระบุข้อกำหนดและเงื่อนไขที่ต้องปฏิบัติตามจึงจะอนุมัติการชำระเงินได้
  • วงเงินสินเชื่อ (LOC): โดยทั่วไปเอกสารประกอบจะรวมถึงข้อตกลงเริ่มแรกที่ระบุเงื่อนไขของวงเงินสินเชื่อ ซึ่งมีความซับซ้อนน้อยกว่าเมื่อเปรียบเทียบกับเอกสาร L/C
• กลไกการชำระเงิน:
  • เล็ตเตอร์ออฟเครดิต (L/C): การชำระเงินจะเกิดขึ้นจากการนำเสนอเอกสารที่เป็นไปตามข้อกำหนด เพื่อยืนยันว่าผู้ขายได้ปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ใน L/C แล้ว
  • วงเงินสินเชื่อ (LOC): ผู้กู้สามารถเข้าถึงเงินทุนได้ตามความจำเป็นภายในวงเงินสินเชื่อ โดยโดยทั่วไปการชำระคืนจะเป็นไปตามกำหนดเวลาที่กำหนดไว้ล่วงหน้าหรือตามที่ตกลงร่วมกัน
• ขอบเขตทางภูมิศาสตร์:
  • เล็ตเตอร์ออฟเครดิต (L/C): เกี่ยวข้องกับการค้าระหว่างประเทศเป็นหลัก โดยที่ฝ่ายที่เกี่ยวข้องอาจอยู่ในประเทศต่างๆ
  • วงเงินสินเชื่อ (LOC): สามารถใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทั้งในประเทศและต่างประเทศ ให้ความยืดหยุ่นทางการเงินในบริบททางธุรกิจที่หลากหลาย

อ้างอิง

1. https://scholarship.law.duke.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=4155&context=lcp
2. https://www.jstor.org/stable/838450
3. https://repository.law.umich.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=2776&context=mlr

อัพเดตล่าสุด : 08 มีนาคม 2024