Що відрізняє компанію від її конкурентів? Це коефіцієнт прибутку та ефективність отримання доходу від наявних активів. Але коли справа доходить до рентабельності активів (ROA) і обороту активів, вони можуть здаватися досить схожими, але це не так. Між цими двома термінами є різниця.
Ключові винесення
- Рентабельність активів вимірює прибутковість компанії відносно її загальних активів, тоді як оборотність активів вимірює ефективність використання її активів.
- Рентабельність активів розраховується діленням чистого прибутку на загальні активи, тоді як оборотність активів розраховується діленням доходу на загальні активи.
- Рентабельність активів відображає, наскільки добре компанія отримує прибуток від своїх активів, тоді як оборот активів показує, який дохід вона генерує на кожен долар своїх активів.
Рентабельність активів проти обороту активів
Різниця між рентабельністю активів і оборотністю активів полягає в тому, що рентабельність активів показує, наскільки добре компанія ефективно використовує свої ресурси з точки зору прибутковості. Навпаки, оборотність активів – це відношення загального обсягу продажів до середніх активів.
Рентабельність активів чистий прибуток компанії, поділений на середнє значення загальних активів. ROA дає чудове уявлення аналітикам та інвесторам про те, наскільки добре фірма використовує свої ресурси та активи для максимізації графіків прибутку. Крім того, ROA використовує ROE компанії, борг та інші фактори.
Команда оборот активів коефіцієнт показує дохід, отриманий за рахунок активів. Він використовується для вимірювання ефективності компанії, яка використовує свої активи для отримання прибутку. Коефіцієнт оборотності активів може різко підвищитися завдяки більш масштабним продажам і значним покупкам активів у певному фінансовому році.
Таблиця порівняння
| Параметри порівняння | Повернення активів | Оборотність активів |
|---|---|---|
| Визначення | Рентабельність активів — це загальний дохід фірми, поділений на середнє значення загальних активів. | Коефіцієнт оборотності активів вказує на гроші або прибуток, отримані за рахунок активів. |
| Formula | ROA = чистий прибуток/загальна сума активів | Він розраховується шляхом ділення загального обсягу продажів на (початковий актив + кінцеві активи)/2. |
| Показання до застосування | Рентабельність активів розглядає чистий прибуток і прибуток відносно активів. | Оборот активів дивиться на дохід, а не на прибуток. |
| Співвідношення | ROA — це коефіцієнт прибутковості, який вимірює маржу прибутку від суми, інвестованої в активи. | Оборотність активів – це коефіцієнт діяльності. Він визначає, як ви можете отримати дохід від активів. |
| Розгляд формули | Вища ROA означає більшу ефективність активів. | Чим вищий коефіцієнт оборотності активів, тим більший дохід буде мати компанія. |
Що таке рентабельність активів?
Бізнес — це ефективність. Важливо те, як ви збільшуєте свої прибутки від обмеженого набору активів. Це показник, який показує, наскільки керівництво компанії ефективно отримує прибуток із своїх ресурсів, що дає аналітикам та інвесторам чітке уявлення.
Він розраховується шляхом ділення чистого прибутку на загальну суму активів. Це багато розповість вам про компанію, її людей та рівень керівництва. Він приносить дохід від інвестованого капіталу.
ROA є порівняльним показником, оскільки ROA публічної компанії може змінюватись і бути високим залежно від галузі.
ROA дає менеджерам чітке уявлення про те, наскільки успішно та переконливо компанія перетворює інвестовану суму на чистий прибуток. Чим вище ROA, тим ефективніше управління. Це також означає, що компанією добре керують, щоб отримати чистий прибуток від меншої кількості інвестицій.
ROA є корисним у порівнянні з іншими компаніями. Оскільки кожна галузь використовує свої ресурси по-різному, що призводить до різних коефіцієнтів прибутку.
Наприклад, ROA для фірм, орієнтованих на надання послуг, таких як банки, буде вищим, ніж для інвестиційно-інтенсивних компаній, таких як комунальні та будівельні фірми.
Що таке оборот активів?
Доходи дуже корисні, оскільки вони показують цінність компанії. Інвестори також заглядають у фірму та роблять значні інвестиції.
Цей коефіцієнт оборотності активів необхідний для вимірювання того, скільки доходу було отримано за фінансовий рік через активи на початку та в кінці.
Вимірювання полягає у вказівці активів компанії на діаграмі балансу на початку року та закріпленні кінцевого балансу чи активів на кінець року. Додавши ці два значення та поділивши їх на 2, ми отримаємо середню вартість активів.
Потім знайдіть загальний обсяг продажів або доходів за той самий фінансовий рік, поділивши цей дохід на розраховане середнє значення.
Якщо компанія має менший коефіцієнт активів, це свідчить про те, що фірма неефективно отримує дохід від своїх цінностей або активів. Великий коефіцієнт означає, що більша частина активів компанії залишилася в них і заробила гроші.
Інвестори аналізують це співвідношення, щоб порівнювати та конкурувати з подібними компаніями. Співвідношення активів компанії може бути змінено більшим продажем активів або значною купівлею активів у фінансовому році.
Основні відмінності між рентабельністю активів і оборотністю активів
- ROA – це відношення загальний дохід і середніх активів, тоді як оборот активів - це продажі, згенеровані середніми активами.
- ROA – це коефіцієнт прибутковості, який вказує на суму або суму, згенеровану за рахунок наявних активів. Навпаки, обіг активів – це коефіцієнт прибутку від діяльності, який показує, скільки доходу отримано.
- ROA враховує боргову вартість компанії та власний капітал, тоді як оборот активів не має до цього нічого спільного.
- Чим вищим буде ROA, тим більша ефективність його активів, а чим вищим буде обіг активів, тим більший дохід буде спостерігатися.
- ROA є X-фактором у конкуренції з компаніями в одній галузі. Це показує, як вони використовують свої активи для максимізації прибутку. У той же час, коефіцієнт оборотності активів є єдиним фактором для порівняння.
- http://iaeng.org/publication/WCE2008/WCE2008_pp828-833.pdf
- https://link.springer.com/article/10.1023/A:1012430513430
Останнє оновлення: 11 червня 2023 р
Я доклав стільки зусиль для написання цього допису в блозі, щоб надати вам користь. Це буде дуже корисно для мене, якщо ви захочете поділитися цим у соціальних мережах або зі своїми друзями/родиною. ДІЛИТИСЯ ЦЕ ♥️
Чара Ядав має ступінь магістра ділового адміністрування в галузі фінансів. Її мета – спростити теми, пов’язані з фінансами. Вона працювала у фінансовій сфері близько 25 років. Вона провела кілька курсів з фінансів і банківської справи для бізнес-шкіл і громад. Читайте більше у неї біо сторінка.
Ця публікація містить чітку та детальну інформацію про різницю між рентабельністю активів і оборотом активів, дуже корисно!
Я ціную цілеспрямоване розуміння ROA та обороту активів. Це буде корисно для оцінки різних компаній у різних галузях.
Порівняльна таблиця є дуже ефективним способом чітко проілюструвати різницю між ROA та оборотом активів.
Великі ідеї. Розуміння важливості ROA та обороту активів має вирішальне значення для інвесторів та аналітиків.
Це цікаве читання, я ціную пояснювальне порівняння ROA та обороту активів.
Дуже інформативно. Мені подобається розбивка ROA та обороту активів, це корисне порівняння.
Яка добре пояснена стаття! Важливо знати різницю між ROA та обігом активів усім, хто займається бізнес-аналізом.
Пост представляє ретельний аналіз ROA та обороту активів, дуже корисний для прийняття рішень для інвесторів та менеджерів.
Справді гарне пояснення рентабельності інвестицій та обороту активів, це важливе знання для будь-кого у світі бізнесу.
Детальні пояснення рентабельності активів і обороту активів забезпечують міцну основу для розуміння фінансових показників. молодці