Фінанси мають багато термінів, які включають інвестиції, прибутки, фондовий ринок, дивіденди, депозити, акції, акції, активи тощо, які є цінними атрибутами та сприяють бізнесу.
Прибуток можна визначити як гроші, отримані або втрачені на інвестиції за певний час. Він також відомий як фінансовий прибуток. Це також означає будь-яку зміну вартості в доларах протягом інвестиції.
Ми можемо сказати, що прибуток – це зміна ціни або вартості активів компанії, інвестицій або проекту протягом фіксованого інтервалу часу, і його можна представити у вигляді зміни грошової вартості.
Він може бути позитивним або негативним, представляючи прибуток або збиток.
Ключові винесення
- Рентабельність капіталу (ROE) вимірює прибутковість компанії від інвестицій її акціонерів, тоді як рентабельність активів (ROA) вимірює прибутковість фірми на основі її загальних активів.
- ROE є більш цілеспрямованим показником, який підкреслює прибутки, отримані для акціонерів, тоді як ROA надає ширшу перспективу фінансової ефективності компанії.
- Високий ROE вказує на те, що компанія ефективно використовує інвестиції акціонерів, тоді як високий ROA означає, що фірма ефективно використовує свої активи для отримання прибутку.
Рентабельність власного капіталу проти рентабельності активів
Різниця між Return on Equity а рентабельність активів полягає в тому, що рентабельність власного капіталу – це значення, яке ми отримуємо шляхом ділення чистого прибутку на власний капітал. Навпаки, рентабельність активів – це значення, яке ми отримуємо після ділення чистого доходу на середній актив. Рентабельність інвестицій вимірює, наскільки ефективно організація використовує свою базу власного капіталу. Рентабельність активів показує ефективність керівництва компанії в отриманні доходів від наявних економічних ресурсів або активів компанії на її балансі.
Рентабельність власного капіталу показує фінансову ефективність і виходить шляхом ділення чистого прибутку компанії на середній акціонерний капітал. Він вимірює прибуток, отриманий компанією або бізнесом, відносно суми власного капіталу. Чим вище значення ROE, тим вище сума прибутку від інвестицій, зроблених у формі власного капіталу.
Рентабельність активів це коефіцієнт прибутковості, який говорить нам про прибуток, який компанія може отримати від своїх активів. Він вимірює ефективність системи управління компанією. Його значення показано у відсотках. Чим вищий відсоток, тим ефективніше керівництво компанії в роботі з балансом і прибуток, отриманий компанією від своїх активів.
Таблиця порівняння
| Параметри порівняння | Return on Equity | Рентабельність активів |
|---|---|---|
| Сенс | Показує фінансовий прибуток щодо власного капіталу, задіяного в бізнесі. | Розраховує прибуток, отриманий від активів, якими володіє компанія. |
| Formula | Чистий прибуток поділений на середній акціонерний капітал. | Чистий прибуток плюс процентні витрати; сума потім ділиться на середні загальні активи |
| Різниця в числівнику | Чисельник є чисельником. | Витрати на відсотки також враховуються разом із чистим прибутком, оскільки власники акцій і боргів фінансують загальні активи компанії. |
| Різниця в знаменнику | Вважається, що середній акціонерний капітал може змінюватися на початковому та кінцевому етапах фінансового року. | Середні загальні активи є кращими та розглядаються, оскільки активи можуть бути втрачені або придбані з часом. |
| Інвестори | Лише для інвесторів | Включає власників акцій, власників привілейованих акцій і загальну суму боргових інвестицій |
Що таке рентабельність власного капіталу?
Рентабельність власного капіталу вважається показником ефективності фінансового підрозділу компанії. Його можна розрахувати, поділивши чистий прибуток компанії на середній акціонерний капітал.
Власний капітал - це частка акціонера або часткова власність особи в компанії, яка визначена та згадана в балансі компанії.
Власний капітал компанії можна перевірити, отримавши різницю між загальними активами компанії та загальними зобов’язаннями компанії.
Власний капітал іноді також називають акціонерним. Власний капітал у випадку корпорацій або власників — Власний капітал у випадку приватних підприємців.
Формула рентабельності капіталу:
ROE = чистий прибуток/ середній акціонерний капітал
Чистий прибуток можна визначити як загальний дохід, отриманий після обліку всіх витрат компанії, одноразових витрат і податків за певний період часу.
Середній акціонерний капітал є більш точним показником і розраховується шляхом додавання початкового акціонерного капіталу та кінцевого акціонерного капіталу та ділення їх на два.
Що таке рентабельність активів?
Рентабельність активів можна визначити як прибуток, отриманий компанією від її активів.
Актив можна визначити як джерело, що має економічну цінність, яким володіє особа, корпорація чи країна, яке забезпечує їм фінансову вигоду в довгостроковій перспективі.
Активи мають на меті підвищити вартість компанії або принести користь іншим видам діяльності компанії. Активи завжди вказуються на балансі.
Формула рентабельності активів:
ROA=(Чистий прибуток + Процентні витрати)/Середні загальні активи
Чистий прибуток компанії зазначено у звіті про прибутки та збитки та його можна знайти в його нижній частині.
Чистий прибуток можна визначити як величину, отриману після віднімання всіх витрат від доходу компанії. Він також включає додатковий прибуток у випадках доходу від інвестицій або продажу активів.
Для розрахунку використовуються середні загальні активи, оскільки загальні активи компанії можуть змінюватися в два різні моменти часу, якщо здійснюється продаж або купівля активу.
Основні відмінності між рентабельністю власного капіталу та рентабельністю активів
- Рентабельність капіталу не залежить від активів компанії, тоді як рентабельність активів залежить від активів компанії.
- Рентабельність власного капіталу говорить про прибутковість компанії щодо власного капіталу, присутнього в бізнесі в поточному сценарії. На відміну від цього, рентабельність активів – це прибуток, отриманий компанією від активів, якими на той момент володіє бізнес.
- Рентабельність капіталу може бути розрахована DuPont Analysis, тоді як рентабельність активів не може бути розрахована. Аналіз DuPont використовує комбінацію трьох коефіцієнтів, що допомагає визначити параметри, від яких залежить ROE.
- Різниця між ROE і ROA полягає в фінансовому важелі. Рентабельність власного капіталу не передбачає боргу, тоді як рентабельність активів включає боргову частину, зазначену в балансі.
- Рентабельність власного капіталу зосереджена на капіталі компанії та фінансовому управлінні компанією. Рентабельність активів фокусується на операційному управлінні компанією та допомагає визначити її ефективність.
- Розрахунок ROE включає лише акціонерів акціонерного капіталу, тоді як розрахунок ROA включає привілейованих акціонерів, акціонерів акціонерного капіталу та загальну суму боргових інвестицій компанії.
- http://iaeng.org/publication/WCE2008/WCE2008_pp828-833.pdf
- https://www.scirp.org/journal/paperinformation.aspx?paperid=73338
- https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2500836
Останнє оновлення: 11 червня 2023 р
Я доклав стільки зусиль для написання цього допису в блозі, щоб надати вам користь. Це буде дуже корисно для мене, якщо ви захочете поділитися цим у соціальних мережах або зі своїми друзями/родиною. ДІЛИТИСЯ ЦЕ ♥️
Чара Ядав має ступінь магістра ділового адміністрування в галузі фінансів. Її мета – спростити теми, пов’язані з фінансами. Вона працювала у фінансовій сфері близько 25 років. Вона провела кілька курсів з фінансів і банківської справи для бізнес-шкіл і громад. Читайте більше у неї біо сторінка.
Визначення рентабельності власного капіталу та рентабельності активів добре пояснено, що забезпечує глибоке розуміння цих фінансових термінів.
Ця стаття представляє складні фінансові терміни в простій і зрозумілій формі.
Така добре досліджена та детальна стаття, яка ефективно охоплює важливі фінансові терміни.
Інформативна та прониклива стаття дає чітке розуміння складних фінансових термінів.
Пояснення, надані в цій публікації, варті того, щоб їх прочитати, чудова робота.
Розподіл рентабельності власного капіталу та рентабельності активів є дуже пізнавальним і корисним для всіх, хто цікавиться фінансами.
Я вважаю, що ця публікація була дуже пізнавальною, вона дає цінну інформацію про світ фінансів.
Публікація містить вичерпне пояснення фінансових термінів і чітке розуміння ключових понять.
Добре написана стаття полегшує розуміння цих фінансових концепцій.
Дуже докладний та інформативний, письменник, здається, має величезні знання про фінанси.
Ця стаття містить чудове розуміння фінансів і досить добре визначає терміни з чудовими прикладами.
Я вважаю цю статтю досить інформативною та корисною для кращого розуміння фінансів.
Цілком згоден, подані визначення дуже чіткі та зрозумілі.
Ця стаття допомагає так добре пояснити рентабельність власного капіталу та рентабельність активів. Чудовий аналіз і детальні порівняння.
Інформація про ROE та ROA дуже змістовна та представлена в добре структурованій формі.
Порівняльна таблиця дуже корисна, і ця публікація безумовно доповнила мої знання.
Ця стаття додає значну цінність знанням фінансів, надаючи повне розуміння важливих термінів.
Письменник зробив велику роботу, спростивши фінансовий жаргон для читачів, зробивши його дуже доступним.
Виняткове пояснення понять, пов’язаних з фінансами, дуже інформативне.
У цій статті наведено чудову розбивку фінансових термінів та їх значення для бізнесу.
Ясність, з якою ця стаття пояснює концепції фінансів, дуже вражає.
Зміст пояснює фінансові терміни з точністю та ясністю, пропонуючи глибокі знання своїм читачам.
Детальний аналіз і пояснення в цій публікації надзвичайно цінні.