Eskontiranje mjenica financijski je instrument koji kupcima omogućuje nabavu robe ili usluga, a prodavačima prikupljanje kapitala na temelju mjenica. Ima presudnu ulogu u međunarodnoj trgovini, a mnogi poznati kupci koriste ovu metodu za kupnju robe ili usluga od međunarodnih prodavača.
Banke posuđuju prodavatelju kapital u zamjenu za fakturu u ovom financijskom procesu. Međutim, banke također naplaćuju naknade za ovaj proces, a prodavatelj dobiva manje iznose izdanih na računu. Naučimo kako funkcionira eskontiranje mjenica te koje su prednosti i nedostaci ovog financijskog instrumenta.
Ključni za poneti
- Diskontiranje računa opcija je financiranja dostupna tvrtkama gdje mogu prodati svoje neplaćene račune trećoj financijskoj instituciji po sniženoj cijeni kako bi odmah dobili novčani tok.
- Ovaj proces pomaže poduzećima da upravljaju svojim obrtnim kapitalom i zadovolje svoje kratkoročne financijske potrebe.
- Financijska institucija treće strane zatim naplaćuje iznos računa od kupaca tvrtke po punoj cijeni, zarađujući na danom popustu.
Kako radi?
Kad poduzeću ponestane novca, koristi se eskontiranje računa način plaćanja svom prodavaču ili dobavljaču. Na primjer, u poslovnoj transakciji, prodavač, Jon, prodaje robu u vrijednosti od 10,000 USD kupcu Samu. Ali trenutno Sam nema novca.
Srećom, novac će imati u sljedeća 2 mjeseca. Dakle, Sam ispisuje račun u Jonovu korist kako bi mogao podići novac od njega određenog datuma nakon 2 mjeseca. Sada, Jon treba kapital za redovite poslovne troškove. On može položiti mjenicu u banku i na nju prikupiti kapital. Nakon dva mjeseca, banka će povući novac od Sama.
Banke ovaj zadatak ne rade besplatno. Sve banke naplaćuju naknade za postupke. U financijskom svijetu mnogi ljudi to nazivaju Bill Discounting ili Faktura Diskontiranje. U procesu financijske transakcije prodavatelj dobiva manje iznose, što je navedeno u računu. Banke uzimaju ovaj iznos kao naknadu za omogućavanje transakcije. U tom procesu datum dospijeća fakture igra presudnu ulogu. Banke dodatno naplaćuju produljeni rok dospijeća računa. Mnoge banke ovu mogućnost nude samo renomiranim pojedincima i tvrtkama.
Prednosti eskonta računa
Višestruke prednosti dolaze s postupkom diskontiranja računa. Omogućuje kupcu da nabavi robu ili usluge uz račune ili fakture. Također omogućuje prodavatelju prikupljanje osnovnog kapitala kada je to potrebno i povećanje protoka kapitala u poslovanje. S druge strane, banke također ostvaruju profit olakšavajući ovaj financijski proces.
Ovaj proces prodavatelju daje fleksibilnost za poslovanje. Prodavač također ne treba pokucati na vrata kupca radi plaćanja. Umjesto toga, banka se brine za ovaj zadatak. Općenito, ovaj proces jača poslovni odnos i jednostavno omogućuje složeno trgovanje.
Nedostaci eskonta računa
Eskontiranje računa nije cjelovito poslovno rješenje, a uz njega je povezano nekoliko nedostataka. Većina banaka nudi postupke diskontiranja računa samo poznatim poslovnim pojedincima i tvrtkama. Iz tog razloga mala poduzeća ne mogu iskoristiti ovu mogućnost.
Banke također povećavaju svoje naknade s produljenim rokom dospijeća računa, što može znatno smanjiti iznos računa. Račun ili faktura je zakonska obveza koju kupac mora platiti u datom trenutku. Neplaćanje iznosa određenog dana može imati ozbiljne posljedice. U takvim slučajevima banka može tužiti kupca i poduzeti odgovarajuće pravne radnje protiv kupca.
Resursi
- http://www.ustb.edu.pk/burjis/images/Dec_2018/9-Dr.Ghazanfer.pdf
- https://link.springer.com/chapter/10.1007/978-981-13-2677-6_41
Zadnje ažuriranje: 11. lipnja 2023
Uložio sam mnogo truda u pisanje ovog posta na blogu kako bih vam pružio vrijednost. Bit će mi od velike pomoći ako razmislite o tome da to podijelite na društvenim medijima ili sa svojim prijateljima/obitelji. DIJELJENJE JE ♥️
Chara Yadav ima MBA u financijama. Cilj joj je pojednostaviti teme vezane uz financije. U financijama radi oko 25 godina. Održala je više predavanja o financijama i bankarstvu za poslovne škole i zajednice. Pročitajte više kod nje bio stranica.
Proces diskontiranja računa uključuje višestruke prednosti i za kupce i za prodavače, pridonoseći nesmetanom tijeku međunarodnih trgovinskih transakcija.
Proces diskontiranja računa ima za cilj omogućiti tvrtkama da učinkovito odgovore na svoje trenutne financijske potrebe, što je ključno za njihovo poslovanje.
Zanimljivo je vidjeti kako banke olakšavaju eskontiranje mjenica i zarađuju od toga, naglašavajući integralnu ulogu financijskih institucija u ovom procesu.
Rizik i posljedice neplaćanja iznosa određenog dana potencijalno odvraćaju kupce u procesu diskontiranja računa.
Proces diskontiranja računa dodatno ilustrira važnost održavanja financijske stabilnosti i traženja učinkovitog upravljanja gotovinom za poduzeća.
Mogućnost diskontiranja računa pruža praktičan pristup tvrtkama za rješavanje njihovih financijskih potreba i održavanje stabilnog novčanog toka kroz potporu financijskih institucija.
Diskontiranje računa pomaže u stvaranju izvedivih složenih scenarija trgovanja, jačanju poslovnih odnosa i pružanju fleksibilnosti prodavačima u upravljanju financijama.
Banke koje nude diskontiranje računa imaju značajan utjecaj na pojednostavljenje financijskih transakcija, iako postoje potencijalni izazovi za mala poduzeća u korištenju ove mogućnosti.
Mnoga mala poduzeća suočavaju se s nedostatkom nemogućnosti korištenja mogućnosti diskontiranja računa, što utječe na mogućnosti njihovog obrtnog kapitala.
Male tvrtke doista se suočavaju s težim financijskim preprekama i diskontiranje računa možda im nije dostupno u većini slučajeva.
Istina je da se manje tvrtke bore s ograničenim mogućnostima financiranja i to im povećava izazove.
Proces diskontiranja računa pomaže tvrtkama u učinkovitom upravljanju novčanim tokovima i ispunjavanju kratkoročnih financijskih potreba.