Manfaat Pasti vs Kontribusi Pasti: Perbedaan dan Perbandingan

Ini semua tentang mengembangkan dan membangun kenangan dalam hidup.

Orang yang hidup di masa sekarang cenderung mengalami segalanya, tetapi memikirkan masa depan adalah fase penting di mana orang mencoba menyelesaikan masalah sehingga tidak ada kerepotan.

Rencana dan pertimbangan pensiun mengikuti ini, dan perbedaan antara manfaat pasti dan kontribusi pasti akan disorot di sini.

Pengambilan Kunci

1. Program manfaat pasti menjamin pembayaran tertentu pada saat pensiun, sedangkan pembayaran program iuran pasti bergantung pada kinerja investasi.
2. Pemberi kerja menanggung risiko investasi dalam program imbalan pasti, sementara karyawan menanggung risiko dalam program iuran pasti.
3. Program iuran pasti menawarkan lebih banyak fleksibilitas dan portabilitas bagi karyawan daripada program imbalan pasti.

Manfaat Pasti vs Kontribusi Pasti

Program Manfaat Pasti adalah program pensiun di mana pemberi kerja menjamin manfaat pensiun tertentu untuk karyawan. Sebaliknya, program Kontribusi Pasti adalah program pensiun di mana pemberi kerja dan karyawan menyumbangkan sejumlah uang ke rekening pensiun karyawan.

Setelah seseorang pensiun, program imbalan pasti memberikan penghasilan seumur hidup kepada karyawan yang memenuhi syarat.

Majikan memberikan pembayaran pensiun khusus untuk setiap pekerja tergantung pada beberapa faktor, seperti masa kerja dan upah karyawan.

Karyawan memiliki sedikit kekuasaan atas dana sampai mereka menerimanya sebagai tunjangan pensiun. 

Karyawan adalah kontributor utama program iuran pasti, namun banyak pemberi kerja dapat memberikan kontribusi yang sesuai hingga tingkat tertentu.

Program iuran pasti yang paling umum adalah 401(k), di mana pekerja dapat memilih untuk mempertahankan persentase dari gaji tahunan mereka melalui pembayaran sebelum pajak. debit langsung dengan program, dan perusahaan dapat mencocokkan kontribusi hingga tingkat tertentu jika mereka mau.

Tabel perbandingan

Parameter Perbandingan	Manfaat yang Ditentukan	Kontribusi Yang Ditentukan
Arti	Program iuran pasti memungkinkan karyawan dan pemberi kerja untuk berinvestasi dalam dana dari waktu ke waktu untuk ditabung selama bertahun-tahun setelah bekerja.	Individu yang berinvestasi dalam kebijakan iuran pasti mempertahankan rekening pensiun paralel.
Risiko	Pemberi kerja menanggung risiko dalam kebijakan imbalan pasti.	Dalam kebijakan iuran pasti, karyawan mengambil risiko.
Kemungkinan	Kebijakan manfaat pasti menjamin pendapatan yang dapat diandalkan, yang membuat pendapatan pensiun jauh lebih mudah.	Pensiun pensiun akhir dari kebijakan iuran pasti terjadi berisiko.
uang	Dalam kebijakan manfaat pasti, perusahaan mengendalikan dana tersebut.	Karyawan memiliki kendali atas dana mereka dalam kebijakan iuran pasti.
Akun Pensiun	Peserta polis manfaat pasti hanya memiliki satu dana investasi atau akun.	Program iuran pasti memungkinkan karyawan dan pemberi kerja untuk menginvestasikan dana dari waktu ke waktu untuk ditabung selama bertahun-tahun setelah bekerja.

Apa itu Manfaat Pasti?

Dalam istilah orang awam, polis manfaat pasti adalah polis pensiun umum yang menjamin pendapatan pensiun dalam jumlah tetap.

Terutama, polis manfaat pasti memberikan pembayaran tertentu di masa depan, dan karena manfaat dan tunjangan ini, jenis program ini dipertimbangkan emasberlapis.

Secara umum, suatu perhitungan mengatur program imbalan pasti karyawan, yang menggabungkan usia calon karyawan, penghasilan, dan masa kerja.

Perhitungan yang digunakan untuk pensiun tertentu seorang karyawan mungkin sedikit berbeda, meskipun jumlahnya adalah 2% dari total pendapatan pensiun tahunan selama lima tahun masa pensiun tertinggi.

Dalam kebijakan manfaat pasti, pemilik mengurangi risiko investasi dan bertanggung jawab secara finansial atas manfaat untuk memastikan bahwa akan ada cukup modal dalam investasi untuk mendukung program pensiun.

Asuransi dan proyeksi keuangan pasti akan menghasilkan peningkatan biaya administrasi dalam rencana ini.

Program manfaat pasti sekarang terutama ditemukan di sektor publik tetapi pernah relatif tersebar luas.

Bagi pemberi kerja di industri swasta, program tunjangan pasti mempunyai banyak kelemahan, sehingga mereka memilih pilihan lain.

Karyawan cenderung menyukai program imbalan pasti karena memberikan banyak manfaat, seperti perencanaan pensiun yang lebih sederhana, pembayaran fleksibel, tanggal pensiun, pembagian gaji, biaya hidup modifikasi, dll.

Namun, hal ini memberikan risiko yang lebih kecil, seperti pengelolaan dana perusahaan, tidak adanya rekening pensiun pribadi, dan bekerja lebih lama dari yang diperlukan. 

Apa itu Kontribusi Pasti?

Program iuran pasti terdiri dari kontribusi karyawan dan perusahaan (jika diinginkan) yang diinvestasikan dari waktu ke waktu untuk menghasilkan pembayaran pada saat pensiun.

Jumlah manfaat akhir dari pensiun ditetapkan berdasarkan simpanan dan pengembangan, yang tidak pasti, dan keuntungan investasi untuk hal yang sama tidak diketahui karena ketidakstabilan pasar.

Karena biaya administrasi rendah dalam program iuran pasti, individu tersebut tidak memiliki kewajiban terhadap keefektifan program tersebut.

Karyawan berkontribusi dan memilih apa dan bagaimana berinvestasi dari opsi yang tersedia dalam rencana pensiun.

Sebagian besar skema iuran pasti memberikan sejumlah investasi yang setara hingga tingkat tertentu.

Jika koneksi proyek bernilai 10% dari total gaji besar, pemberi kerja akan mencocokkannya dengan $10,000 (sebagai contoh).

Investasi ke rencana Kontribusi Pasti mengembangkan pajak tangguhan, dan ada batasan tambahan tahunan. Pembatasan ini berlaku untuk sumbangan pekerja dan pemberi kerja. 

Program iuran pasti juga dikenal sebagai RRSP tim, meskipun kinerjanya melebihi RRSP karena sesuai dengan kontribusi karyawan.

Pencocokan investasi ini setara dengan mendapatkan uang gratis atau dana langsung yang diinvestasikan.

Beberapa keuntungan dari program iuran pasti termasuk kemampuan untuk menarik atau mentransfer aset, berbagai alternatif investasi, rekening pensiun pribadi, dan sebagainya.

Namun, mereka memiliki kekurangan yang signifikan, seperti kumpulan dana yang terbatas untuk dipilih, karyawan yang menanggung risiko, pendapatan pensiun yang tidak pasti, dan sebagainya. 

Perbedaan Utama Antara Manfaat Pasti dan Iuran Pasti

1. Program manfaat pasti adalah sistem pensiun tipikal di mana pekerja dan pemberi kerja menginvestasikan dana dari waktu ke waktu untuk menabung cukup untuk masa pensiun. Sebaliknya, program iuran pasti memungkinkan pekerja dan pemberi kerja untuk terlibat dalam dana selama satu periode untuk menabung cukup untuk tahun-tahun pasca-kerja.
2. Menurut program imbalan pasti, manajer menimbulkan risiko bahwa pengembalian investasi akan menutupi biaya jumlah pensiun yang dijamin untuk pensiunan. Tetap saja, karyawan menanggung risiko dalam program iuran pasti karena pembayaran oleh pekerja dan manajemen tunduk pada ketidakpastian ekonomi.
3. Program manfaat pasti memastikan pendapatan yang konsisten, membuat pendapatan pensiun jauh lebih mudah untuk dikelola, sedangkan pensiun akhir masa pakai program iuran pasti tidak pasti.
4. Dalam kebijakan manfaat pasti, asosiasi mengatur mata uang. Namun, dalam kebijakan iuran pasti, karyawan mengontrol dana mereka.
5. Seorang peserta dalam program manfaat pasti hanya dapat memiliki satu dana investasi atau akun. Sebaliknya, seseorang yang mengikuti kebijakan iuran pasti memiliki akun pensiun paralel.

Referensi

1. https://onlinelibrary.wiley.com/doi/abs/10.1111/0019-8676.00108

Terakhir Diperbarui : 13 Juli 2023