Un'azienda utilizza molti rapporti e percentuali per ottenere profitti e perdite e altri fattori che forniscono informazioni sull'attività. Sono essenziali per il processo decisionale di un'impresa, sia fonti esterne che interne.
Due di questi termini sono Return on Equity e Return on Net Worth. Sono usati al posto l'uno dell'altro ma hanno alcune distinzioni tra loro.
Punti chiave
- Il Return on Equity (ROE) misura la redditività di un'azienda confrontando il suo reddito netto con il patrimonio netto. Allo stesso tempo, il Return on Net Worth (RONW) calcola la redditività dividendo il reddito netto per il patrimonio netto totale.
- Il ROE è una metrica più ampiamente utilizzata nell'analisi finanziaria, mentre il RONW è utilizzato principalmente nella finanza personale.
- Il ROE è una misura più accurata della capacità di un'azienda di generare profitti per i suoi azionisti, mentre il RONW è più focalizzato sul patrimonio netto di un individuo.
Rendimento del capitale proprio vs Rendimento del patrimonio netto
Il ritorno sul patrimonio netto può essere attribuito a qualsiasi cosa come prestiti, obbligazioni, ecc ritorno sul patrimonio netto, il calcolo deve essere effettuato solo sul patrimonio netto della società.
Return on Equity viene utilizzato per misurare la redditività del business. Per calcolare quello di una società Return on Equity, si deve dividere l'Utile Netto per il suo Patrimonio Netto medio.
È principalmente una misura del rendimento generato dal patrimonio netto della società.
Il ritorno sul patrimonio netto indica anche la redditività di un'azienda rispetto al suo patrimonio netto, noto anche come capitale dell'azienda. Un patrimonio netto o capitale rappresenta il valore totale dell'azienda.
Il patrimonio netto include il patrimonio netto, le riserve, il capitale sociale privilegiato, i titoli, ecc.
Tavola di comparazione
| Parametri di confronto | Return on Equity | Ritorno sul patrimonio netto |
|---|---|---|
| Abbreviazione | RoE | RONW |
| Definizione | Utilizzato per misurare la redditività del business in termini di Equity. | Sono utilizzati per calcolare la percentuale di profitto dall'utile netto e dal patrimonio netto della società. |
| Impiego | Viene utilizzato principalmente per confrontare le prestazioni delle aziende legate allo stesso campo. | Indica la solvibilità della società. |
| Vantaggio | Aiuto nella pianificazione di investimenti futuri. | Ottiene la giusta quantità di patrimonio netto e indica se l'azienda sta andando bene. |
| Svantaggio | Il rapporto può essere manipolato. | Il rapporto è fatto dal punto di vista degli investitori, non da quello dell'azienda. |
| Formula un altro nome | N/A | Ritorno sul capitale |
Che cos'è il rendimento del capitale?
Ritorno sul capitale, o RoE, sono i guadagni oi profitti di una società con il denaro investito dagli azionisti azionari. Gli azionisti sono le persone che sono i proprietari della società.
Le azioni possono essere suddivise in tre categorie: standard, privilegiate e trattenute.
Di seguito è riportato il modo per calcolare il Return on Equity:
- Prendi il reddito netto dell'azienda (annuale).
- Ottenere l'equità dell'azionista.
- Dividi l'utile netto per il patrimonio netto.
Poiché l'equità è costituita dalle attività meno le passività della società, anche il rendimento dell'equità può essere considerato un altro modo per calcolare il rapporto.
Un modo comune per calcolare il ROE è anche la formula DuPont perché l'utilizzo di questa formula rende più facile comprendere i cambiamenti su un lungo periodo. Esso ha tre componenti:
- Margine di profitto netto: utile netto (entrate-costo) diviso per le entrate.
- Fatturato delle attività: entrate nette di vendita divise per il totale attivo medio.
- Leva contabile: attività totali divise per le attività totali meno le passività totali.
Il 15-20 percento del rendimento del capitale proprio è considerato una buona percentuale.
Qual è il ritorno sul patrimonio netto?
Il ritorno sul patrimonio netto è un rapporto utilizzato per calcolare il tasso della percentuale di redditività di un'azienda. Calcola la percentuale di rendimento che l'azienda sta superando da tempo.
La formula per RoNW risulta dividendo il reddito netto per il patrimonio netto. Viene calcolato alla fine di un anno fiscale in genere. Il patrimonio netto include il patrimonio netto, le riserve e il capitale sociale privilegiato.
Un rapporto più elevato di RoNW indica che un'azienda utilizza in modo efficiente il denaro degli azionisti in modo efficiente. Se il rendimento è negativo, la società non sarà in grado di raccogliere fondi dal mercato, il che rappresenta una perdita significativa per qualsiasi attività commerciale.
Per uscire da questa situazione, l'azienda dovrebbe pagare tutti i suoi debiti e diminuire l'utilizzo di eventuali costose spese extra che sta facendo.
Principali differenze tra rendimento del capitale proprio e rendimento del patrimonio netto
- Il rendimento del capitale proprio è diverso in quanto viene realizzato solo con il denaro investito dagli azionisti azionari della società. Il ritorno sul patrimonio netto può essere qualsiasi cosa abbia una società, ovvero prestiti, obbligazioni o titoli.
- Il Return on Net Worth ha più caratteristiche in quanto comprende più materiali aziendali, come obbligazioni e titoli, mentre il Return on Equity viene utilizzato solo per calcolare il patrimonio netto.
- Il rendimento del patrimonio netto è più ampio del rendimento del capitale proprio in quanto ha più fonti di denaro e debito rispetto al rendimento del capitale proprio.
- Gli investitori o gli azionisti sono più interessati al rendimento del capitale proprio in quanto è il loro ritorno sul denaro. Il ritorno sul patrimonio netto è più vantaggioso per la gestione dell'azienda.
- Il Return on Equity viene utilizzato per confrontare il tipo di società in un campo per vedere quali stanno facendo meglio o peggio in diverse aree. Il ritorno sul patrimonio netto non viene utilizzato per questo scopo.
Riferimenti
- https://books.google.co.in/books?id=RKaZAAAAIAAJ&q=return+on+net+worth&dq=return+on+net+worth&hl=en&sa=X&ved=2ahUKEwiPxOrxvJLwAhWezzgGHRvMCLYQ6AEwBXoECAYQAw
- https://books.google.co.in/books?id=cwODDwAAQBAJ&printsec=frontcover&dq=return+on+Equity&hl=en&sa=X&ved=2ahUKEwijoZGUvZLwAhVIxzgGHZeKA7oQ6AEwAHoECAIQAw#v=onepage&q=return%20on%20Equity&f=false
Ultimo aggiornamento: 13 luglio 2023
Ho messo così tanto impegno scrivendo questo post sul blog per fornirti valore. Sarà molto utile per me, se pensi di condividerlo sui social media o con i tuoi amici/familiari. LA CONDIVISIONE È ♥️
Chara Yadav ha conseguito un MBA in Finanza. Il suo obiettivo è semplificare gli argomenti relativi alla finanza. Ha lavorato nella finanza per circa 25 anni. Ha tenuto numerosi corsi di finanza e banche per business school e comunità. Leggi di più su di lei pagina bio.
La descrizione del RoNW e delle sue implicazioni per la posizione finanziaria di un'azienda è illuminante. Mostra come l'uso efficiente del denaro degli azionisti può contribuire alla crescita dell'azienda.
Assolutamente, Steve Miller. L'articolo fornisce una visione completa dell'importanza di RoNW nella valutazione della performance finanziaria.
Ben detto, Steve Miller. Comprendere le implicazioni della RoNW è essenziale sia per gli investitori che per le aziende.
Questo articolo presenta un confronto dettagliato tra ROE e RoNW, offrendo preziosi spunti per investitori e imprenditori. È una risorsa encomiabile per chi opera nel regno finanziario.
Non potrei essere più d'accordo, Khan Charles. L'articolo è una risorsa preziosa per comprendere questi parametri finanziari chiave.
Questo articolo è molto informativo e fornisce una chiara spiegazione del rendimento del capitale proprio e del rendimento del patrimonio netto. Comprendere questi rapporti è fondamentale per qualsiasi imprenditore o investitore.
Assolutamente, Molly! Questi concetti sono fondamentali nell’analisi finanziaria di qualsiasi azienda.
L'articolo evidenzia in modo efficace le principali differenze tra ROE e RoNW. Questo confronto dettagliato fornisce informazioni preziose per l’analisi finanziaria.
Infatti, Elliot51. La chiara differenziazione tra questi parametri è essenziale per prendere decisioni finanziarie informate.
Questo articolo offre una comprensione chiara e concisa di ROE e RoNW. Le differenze principali sono ben spiegate e si rivolgono a lettori con diversi livelli di conoscenza finanziaria.
Assolutamente, Harrison Patricia. Il contenuto è accessibile ma completo, rendendolo prezioso per un vasto pubblico.
Sicuramente Harrison Patricia. Colma efficacemente il divario tra concetti finanziari teorici e applicazioni pratiche.
L'articolo scompone efficacemente i calcoli e le definizioni di ROE e ROW. È una risorsa preziosa per coloro che cercano chiarezza su questi parametri finanziari.
Sicuramente, Natascia! L'esempio fornito per il calcolo di questi rapporti facilita la comprensione del concetto da parte dei lettori.
La spiegazione della Formula DuPont per il calcolo del ROE è piuttosto approfondita. Comprendere i componenti di questa formula fornisce una visione più approfondita della redditività di un'azienda.
Non potrei essere più d'accordo, Bennett Patrick. La formula DuPont aggiunge un prezioso livello di analisi ai calcoli del ROE.
Assolutamente, Bennett Patrick. È un metodo sofisticato per valutare la performance finanziaria di un'azienda.
Ho trovato molto interessanti i vantaggi e gli svantaggi di ROE e RONW. È importante essere consapevoli dei limiti di questi rapporti quando si analizza la salute finanziaria di un'azienda.
Assolutamente, Donna82. Essere consapevoli della potenziale manipolazione dei rapporti è fondamentale per un’analisi accurata.
Esatto, Donna82. Comprendere la prospettiva da cui vengono calcolati questi rapporti è essenziale per un processo decisionale informato.
I dettagli qui forniti forniscono una comprensione completa delle principali differenze tra rendimento del capitale e rendimento del patrimonio netto. È un'ottima guida per chiunque sia interessato all'analisi finanziaria.
Sono d'accordo, Toby22. Ho trovato la tabella comparativa particolarmente utile per capire come vengono utilizzati questi rapporti.
L'articolo distingue efficacemente tra rendimento del capitale e rendimento del patrimonio netto, offrendo una comprensione sfumata di questi rapporti finanziari. Si tratta di un encomiabile contributo alla letteratura finanziaria.
Infatti, John22. È una risorsa preziosa per coloro che approfondiscono le complessità dell'analisi finanziaria.
Assolutamente, John22. L'articolo migliora la comprensione di ROE e RONW per i lettori che cercano una conoscenza approfondita.