НПА, или, неквалитетна имовина, су кредити који су остали неплаћени дуго времена након истека рока отплате. Таква средства се додају у билансе банке након дужег периода.
Обично је период од 90 дана стандардан; међутим, време може бити дуже или краће, као што је наведено у условима у време позајмљивања.
Кључне Такеаваис
- Бруто НПА (ненаплатива имовина) је укупна вредност кредита које је финансијска институција издала, а који се не отплаћују нити остварују приход без узимања у обзир резервисања или повраћаја које је извршила институција.
- Нето НПА је вредност неквалитетних средстава након разматрања резервисања и повраћаја које је извршила финансијска институција, пружајући прецизнији приказ потенцијалних губитака институције.
- Главна разлика између бруто НПА и нето НПА је разматрање резервисања и повраћаја, при чему бруто НПА представља укупну вредност неквалитетних кредита. Насупрот томе, нето НПА разматра резервисања и поврате да би разјаснио изложеност финансијске институције ризику.
Бруто НПА у односу на Нето НПА
Разлика између бруто НПА и нето НПА је у томе што је бруто НПА непрофитна имовина која укључује и главницу и износ камате. Истовремено, нето НПА је имовина добијена одузимањем резервисања од почетног износа.
Бруто неквалитетна имовина се израчунава сабирањем камате и износа главнице. Нето неквалитетна имовина се израчунава одузимањем резервисања за сумњиве и лоше дугове од првобитног средства.
Упоредна табела
| Параметар поређења | Бруто НПА | Нето НПА |
|---|---|---|
| Основна дефиниција | Бруто НПА је износ добијен додавањем главнице и камате. | Нето НПА је износ добијен одузимањем резервисања од бруто НПА. |
| Формула за прорачун | Бруто НПА= (А1+ А2+…………….+Ан)/ Бруто аванси, овде, А1 до Ан је износ позајмљен особама од 1 до Н. | Нето НПА= (Бруто НПА- Резервисања у вези са неплаћеним дугом)/ Бруто аванси. |
| Стварни губитак | Бруто НПА није стварни губитак који је претрпела финансијска институција. | Нето НПА је стварни губитак са којим се суочава финансијска институција. |
| Подразумевани период | Институција даје грејс период након којег се главница са каматама враћа; након истека овог рока постаје неефикасна. | Нет НПА не нуди никакав грејс период. |
| Ефекти на финансијску институцију | Бруто НПА штети тржишној слици институције и њеној вредности капитала. | Нето НПА утиче на ликвидност и профитабилност предузећа. |
Шта је бруто НПА?
Бруто НПА је збир главнице и камате плаћене на њу. То показује да постоји потенцијални ризик да исплаћени износ буде неплаћен. Формула за израчунавање бруто НПА је-
Бруто НПА= (А1+А2+А3+А4+……………..+Ан)/Бруто аванси
Овде, А1 до Ан представља зајам износ за лице 1 до н.
Институције дају особи грејс период од 90 дана, након који зајам треба да се отплати, у супротном имовина постаје бруто НПА.
Бруто НПА однос показује компаније квалитет имовине; што је већи однос, то је нижи квалитет имовине. Однос бруто НПА се дефинише као однос укупног бруто НПА према укупним авансима институције.
Лоша примена владиних политика, природне непогоде, индустријска болест, итд., изазивају груби НПА. Бруто НПА клевета добру вољу или имиџ институције и умањује компанију капитал вредност.
Шта је Нет НПА?
То је износ који се добије када се главница одузме од плаћања примљених од особе која га је позајмила. Следећа формула израчунава нето НПА-
Нето НПА= ( Бруто НПА- резервисања неплаћеног дуга)/ Бруто аванси
Нето НПА не даје никакву милост период; зајам одмах постаје Нето НПА. Нето НПА је стварни губитак са којим се суочава кредитна институција.
Однос нето НПА према авансима је однос нето НПА према нето авансима. Мери квалитет кредита институције и њено укупно здравље.
Мали број резервисања за неплаћене дугове узрокује нето НПА. Већи износ Нето НПА утиче на ликвидност и профитабилност предузећа. То показује да компанија иде у губитак.
Главне разлике између бруто НПА и нето НПА
- Природне непогоде узрокују бруто НПА, лошу владину политику и имплементацију и индустријску болест, док ниске резерве за неплаћене дугове узрокују Нето НПА.
- Већи однос бруто НПА указује на то да је квалитет активе кредитне институције у лошем стању. Истовремено, Нет НПА показује лоше финансијско стање институције.
Последње ажурирање: 11. јуна 2023
Уложио сам толико труда да напишем овај пост на блогу да бих вам пружио вредност. Биће ми од велике помоћи ако размислите о томе да га поделите на друштвеним мрежама или са својим пријатељима/породицом. ДЕЉЕЊЕ ЈЕ ♥
Цхара Иадав има МБА у области финансија. Њен циљ је да поједностави теме везане за финансије. У финансијама је радила око 25 година. Одржала је више часова финансија и банкарства за пословне школе и заједнице. Прочитајте више код ње био паге.
Овај чланак би могао да користи детаљнију анализу утицаја НПА на здравље и економију банкарског система у целини.
Добро артикулисан чланак о НПА и његовим импликацијама. Укључивање упоредне табеле је било посебно корисно.
Ценим јасан нагласак на утицају НПА на вредност капитала и ликвидност финансијске институције.
Недостатак примера из стварног света чини чланак мање повезаним са практичним сценаријима управљања НПА.
Иако чланак покрива основе, недостаје му критичко истраживање превентивних мера које би институције могле предузети да би ефикасно управљале НПА.
Чланак поједностављује сложене концепте бруто НПА и нето НПА, чинећи га доступним широкој публици. Добро урађено.
Ценим труд да се демистификује жаргон повезан са НПА. То је сјајно штиво за оне који су нови у овој теми.
Слажем се, једноставност језика који се користи за објашњење ових финансијских термина је похвална.
Чланак је пружио корисно поређење између бруто НПА и нето НПА, што олакшава разумевање њиховог значаја у финансијском сектору.
Сматрао сам да је чланак едукативан, али би могао имати користи од више примера из стварног света да илуструје концепте.
Овај чланак пружа свеобухватно и лако разумљиво објашњење разлике између бруто НПА и нето НПА. Примери који се користе за демонстрирање концепта су од велике помоћи.
Ценим јасну рашчламбу формула за израчунавање и за бруто НПА и за нето НПА. Прилично је просветљујуће.
Да, то је одличан извор за разумевање замршености НПА. Одличан чланак.
Информативни тон чланка чини га вредним ресурсом за појединце који траже дубље разумевање бруто НПА и нето НПА.