Τραπεζική Εγγύηση έναντι Πιστοποιητικού Φερεγγυότητας: Διαφορά και Σύγκριση

Η τραπεζική εγγύηση είναι η δέσμευση μιας τράπεζας να καλύψει ένα συγκεκριμένο ποσό χρηματοοικονομικής υποχρέωσης για λογαριασμό ενός πελάτη, εάν αυτός δεν εκπληρώσει τις συμβατικές του υποχρεώσεις. Από την άλλη πλευρά, ένα πιστοποιητικό φερεγγυότητας είναι ένα έγγραφο που εκδίδεται από ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που επιβεβαιώνει τη χρηματοοικονομική σταθερότητα και την ικανότητα μιας οικονομικής οντότητας να εκπληρώσει τις οικονομικές της υποχρεώσεις, που συνήθως απαιτούνται για διάφορους σκοπούς, όπως η υποβολή προσφορών για συμβάσεις ή η απόκτηση θεωρήσεων.

Βασικές τακτικές

1. Η τραπεζική εγγύηση είναι η δέσμευση μιας τράπεζας να καλύψει μια συγκεκριμένη οικονομική υποχρέωση για λογαριασμό του πελάτη της σε περίπτωση που ο πελάτης δεν εκπληρώσει την υποχρέωση. Το πιστοποιητικό φερεγγυότητας είναι ένα έγγραφο που εκδίδεται από μια τράπεζα, το οποίο πιστοποιεί ότι ένα άτομο ή εταιρεία έχει την οικονομική ικανότητα να εκπληρώσει συγκεκριμένες οικονομικές υποχρεώσεις.
2. Οι τραπεζικές εγγυήσεις χρησιμοποιούνται για την εξασφάλιση υποχρεώσεων απόδοσης ή πληρωμής σε διάφορες συναλλαγές, ενώ τα πιστοποιητικά φερεγγυότητας υποδεικνύουν την οικονομική υγεία και την ικανότητα ενός ατόμου ή της εταιρείας να ανταποκρίνεται στις οικονομικές δεσμεύσεις.
3. Τόσο οι τραπεζικές εγγυήσεις όσο και τα πιστοποιητικά φερεγγυότητας σχετίζονται με χρηματοοικονομικές συναλλαγές. Ωστόσο, μια τραπεζική εγγύηση παρέχει άμεση οικονομική ασφάλεια στον δικαιούχο, ενώ ένα πιστοποιητικό φερεγγυότητας προσφέρει απόδειξη χρηματοοικονομικής ικανότητας χωρίς άμεση δέσμευση για την κάλυψη μιας υποχρέωσης.

Τραπεζική Εγγύηση έναντι Πιστοποιητικού Φερεγγυότητας

A τραπεζική εγγύηση είναι μια υπόσχεση από μια τράπεζα να καταβάλει ένα σταθερό χρηματικό ποσό σε έναν δικαιούχο εάν το μέρος που ζήτησε την εγγύηση δεν εκπληρώσει τις συμβατικές του υποχρεώσεις. Το πιστοποιητικό φερεγγυότητας είναι ένα έγγραφο που εκδίδεται από ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που πιστοποιεί την οικονομική υγεία μιας επιχείρησης.

Η Τραπεζική Εγγύηση, όπως λέει η λέξη, είναι μια εγγύηση που δίνει η τράπεζα στον πελάτη της ότι η πληρωμή θα γίνει για λογαριασμό των οφειλετών σε περίπτωση που οι οφειλέτες δεν καταβάλουν το χρέος σε μια διεθνή εμπορική συναλλαγή. Μειώνει τον πιστωτικό κίνδυνο και για τα δύο μέρη εάν η συναλλαγή δεν πάει όπως είχε προγραμματιστεί.

Το πιστοποιητικό φερεγγυότητας είναι ένα έγγραφο που παρέχει ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα για τη διαπίστωση της οικονομικής σταθερότητας οποιουδήποτε ή οποιουδήποτε ιδιοκτήτη επιχείρησης. Το τμήμα εσόδων, το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα ή η τράπεζα εκδίδει το πιστοποιητικό φερεγγυότητας.

Χρησιμοποιείται κυρίως για την εξακρίβωση της σταθερότητας στα οικονομικά ενός ατόμου και μιας οντότητας από οποιαδήποτε κυβέρνηση και το αντίστοιχο εμπορικό γραφείο.

---

 

Συγκριτικός πίνακας

Χαρακτηριστικό	Τραπεζική εγγύηση	Πιστοποιητικό φερεγγυότητας
Ορισμός	A γραπτή υπόσχεση που εκδίδεται από τράπεζα για λογαριασμό α τρίτο μέρος (συνήθως ο αγοραστής), που εγγυάται την πληρωμή στο δικαιούχος (συνήθως ο πωλητής) εάν ο τρίτος δεν εκπληρώσει τις υποχρεώσεις του.	A έγγραφο που εκδίδεται από χρηματοπιστωτικό ίδρυμα ή άλλη εξουσιοδοτημένη οντότητα δηλώνοντας το χρηματοοικονομική υγεία και πιστοληπτική ικανότητα μιας εταιρείας σε μια συγκεκριμένη χρονική στιγμή.
Σκοπός	Προς την μετριάσει τον κίνδυνο μη πληρωμής για τον δικαιούχο σε συναλλαγή.	Προς την δίνω πληροφορίες σχετικά με μια εταιρεία ικανότητα να ανταποκρίνεται στις οικονομικές του υποχρεώσεις.
Κόμμα έκδοσης	Τράπεζα	Χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, πιστωτικό γραφείο ή άλλη εξουσιοδοτημένη οντότητα
Εγγύηση	Προσφέρει ένα ισχυρή εγγύηση πληρωμής όπως προέρχεται από τράπεζα.	Δεν προσφέρει εγγύηση; παρέχει απλώς ένα εκτίμηση της οικονομικής υγείας της εταιρείας με βάση τις διαθέσιμες πληροφορίες.
Οφέλη για δικαιούχο (πωλητή)	Μειώνει τον κίνδυνο μη πληρωμής και διασφαλίζει ότι λαμβάνουν τα χρήματά τους εάν ο αγοραστής αθετήσει.	Παρέχει κάποια βεβαιότητα σχετικά με την οικονομική κατάσταση του αγοραστή, επιτρέποντας στον πωλητή να λάβει τεκμηριωμένες αποφάσεις σχετικά με τη συναλλαγή.
Οφέλη για τον αγοραστή	Μπορεί να βοηθήσει ασφαλή συμβόλαια ή συμφωνίες επιδεικνύοντας την πιστοληπτική τους ικανότητα και τη δέσμευσή τους στην εκπλήρωση των υποχρεώσεών τους.	Δεν είναι άμεσα ωφέλιμο στον αγοραστή, αλλά μπορεί να χρησιμοποιηθεί χτίζω εμπιστοσύνη με πιθανούς επιχειρηματικούς εταίρους ή πιστωτές.
Κόστος	Γενικά πιο ακριβό λόγω της εμπλοκής της τράπεζας και της αξιολόγησης κινδύνου.	Μπορεί να έχει χρέωση, ανάλογα με τον φορέα έκδοσης και την πολυπλοκότητα της αξιολόγησης.
Χρήση περιπτώσεις	Χρησιμοποιείται συνήθως σε το διεθνές εμπόριο, κατασκευαστικά έργα, να συναλλαγές υψηλής αξίας όπου ο κίνδυνος μη πληρωμής είναι υψηλός.	Χρησιμοποιείται σε διάφορες καταστάσεις, συμπεριλαμβανομένων αιτήσεις δανείου, εξασφάλιση πιστωτικών ορίων και συμμετοχή σε διαγωνισμούς ή προσφορές.
Περιορισμοί	Με την επιφύλαξη της πιστοληπτικής ικανότητας της τράπεζας και τους όρους και τις προϋποθέσεις της εγγύησης.	Περιορισμένη αξιοπιστία καθώς η οικονομική κατάσταση μιας εταιρείας μπορεί να αλλάξει γρήγορα και το πιστοποιητικό αντικατοπτρίζει μόνο ένα στιγμιότυπο σε μια συγκεκριμένη στιγμή.

---

 

Τι είναι η τραπεζική εγγύηση;

Είδη Τραπεζικών Εγγυήσεων

Οι τραπεζικές εγγυήσεις διατίθενται σε διάφορους τύπους, προσαρμοσμένες για να καλύπτουν διαφορετικές επιχειρηματικές ανάγκες και συμβατικές απαιτήσεις:

1. Εγγύηση καλής εκτέλεσης: Αυτό το είδος εγγύησης διασφαλίζει ότι ένας ανάδοχος ή πάροχος υπηρεσιών ολοκληρώνει ένα έργο ή εκπληρώνει τις συμβατικές του υποχρεώσεις σύμφωνα με τους συμφωνηθέντες όρους και προϋποθέσεις. Εάν ο ανάδοχος δεν το πράξει, ο δικαιούχος μπορεί να ζητήσει αποζημίωση από την τράπεζα που εκδίδει την εγγύηση.
2. Εγγύηση πληρωμής: Γνωστή και ως εγγύηση πληρωμής ή οικονομική εγγύηση, αυτός ο τύπος εγγύησης διασφαλίζει τον δικαιούχο ότι ο αιτών θα πραγματοποιήσει πληρωμή για αγαθά ή υπηρεσίες όπως έχει συμφωνηθεί. Εάν ο αιτών αθετήσει την πληρωμή, ο δικαιούχος μπορεί να ζητήσει πληρωμή από την τράπεζα που εκδίδει την εγγύηση.
3. Προσφορά ομολόγων: Σε διαδικασίες προμηθειών, όπως διαγωνισμοί για κατασκευαστικά έργα ή κρατικές συμβάσεις, η εγγύηση προσφοράς εγγυάται ότι ο πλειοδότης θα συνάψει τη σύμβαση και θα παράσχει την απαιτούμενη εγγύηση απόδοσης ή πληρωμής εάν ανατεθεί η σύμβαση. Εάν ο πλειοδότης δεν το πράξει, ο δικαιούχος μπορεί να διεκδικήσει την εγγύηση.

Διαδικασία Λήψης Τραπεζικής Εγγύησης

Η απόκτηση τραπεζικής εγγύησης συνήθως περιλαμβάνει τα ακόλουθα βήματα:

1. Εφαρμογή: Ο αιτών (συχνά ο αγοραστής ή ο ανάδοχος) υποβάλλει αίτημα στην τράπεζά του για εγγύηση, προσδιορίζοντας το είδος, το ποσό και τους όρους της απαιτούμενης εγγύησης.
2. Εκτίμηση: Η τράπεζα αξιολογεί την πιστοληπτική ικανότητα, την οικονομική κατάσταση και τον σκοπό της εγγύησης του αιτούντος για να καθορίσει εάν θα εκδώσει την εγγύηση. Ενδέχεται να απαιτηθεί ασφάλεια ή ασφάλεια ανάλογα με τον κίνδυνο.
3. Εκδοση: Μόλις εγκριθεί, η τράπεζα εκδίδει το έγγραφο εγγύησης στον δικαιούχο, το οποίο περιγράφει λεπτομερώς τους όρους και τις προϋποθέσεις, συμπεριλαμβανομένης της ημερομηνίας λήξης, του ποσού και τυχόν ειδικών απαιτήσεων.
4. Παρακολούθηση και κλείσιμο: Καθ' όλη τη διάρκεια ισχύος της εγγύησης, η τράπεζα παρακολουθεί την υποκείμενη συναλλαγή για να διασφαλίσει τη συμμόρφωση με τους όρους. Με την ολοκλήρωση ή την εκπλήρωση των υποχρεώσεων, η εγγύηση τερματίζεται και τυχόν εξασφαλίσεις ή εξασφάλιση αποδεσμεύονται στον αιτούντα.

 

Τι είναι το Πιστοποιητικό Φερεγγυότητας;

Σκοπός και Σημασία

Η έκδοση πιστοποιητικού φερεγγυότητας εξυπηρετεί πολλούς σημαντικούς σκοπούς:

1. Οικονομική Διαφάνεια: Παρέχει διαφάνεια σχετικά με την οικονομική υγεία και σταθερότητα μιας οικονομικής οντότητας, καθησυχάζοντας τους ενδιαφερόμενους, τους πιστωτές και τους εταίρους σχετικά με την ικανότητα της οντότητας να τηρεί τις οικονομικές της δεσμεύσεις.
2. Μείωση κινδύνου: Με την επαλήθευση της φερεγγυότητας μιας οικονομικής οντότητας, βοηθά στον μετριασμό των χρηματοοικονομικών κινδύνων που σχετίζονται με συναλλαγές, συμβάσεις ή επενδύσεις που αφορούν την οικονομική οντότητα, μειώνοντας την πιθανότητα αθέτησης υποχρεώσεων ή οικονομικής ζημίας.
3. Νομική και Κανονιστική Συμμόρφωση: Σε πολλές δικαιοδοσίες, ορισμένες συναλλαγές ή δραστηριότητες απαιτούν απόδειξη χρηματοπιστωτικής σταθερότητας και φερεγγυότητας προκειμένου να συμμορφωθούν με νομικές και κανονιστικές απαιτήσεις. Ένα πιστοποιητικό φερεγγυότητας πληροί αυτήν την απαίτηση.

Διαδικασία απόκτησης Πιστοποιητικού Φερεγγυότητας

Η διαδικασία απόκτησης πιστοποιητικού φερεγγυότητας συνήθως περιλαμβάνει τα ακόλουθα βήματα:

1. Εφαρμογή: Η οντότητα που ζητά το πιστοποιητικό φερεγγυότητας υποβάλλει αίτηση στην ορισθείσα αρχή ή χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, παρέχοντας τις σχετικές οικονομικές πληροφορίες και τεκμηρίωση όπως απαιτείται.
2. Οικονομική Εκτίμηση: Η εκδούσα αρχή ή το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα αξιολογεί τις οικονομικές καταστάσεις της οικονομικής οντότητας, συμπεριλαμβανομένων των ισολογισμών, των καταστάσεων αποτελεσμάτων, των καταστάσεων ταμειακών ροών και άλλων σχετικών εγγράφων, για να αξιολογήσει την οικονομική της θέση και τη φερεγγυότητά της.
3. Επαλήθευση: Το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα ή η αρχή επαληθεύει την ακρίβεια και τη γνησιότητα των παρεχόμενων οικονομικών πληροφοριών, διασφαλίζοντας τη συμμόρφωση με τα ισχύοντα πρότυπα και κανονισμούς.
4. Εκδοση: Κατόπιν ικανοποιητικής αξιολόγησης και επαλήθευσης, το πιστοποιητικό φερεγγυότητας εκδίδεται στην οικονομική οντότητα, το οποίο υποδεικνύει τη χρηματοοικονομική σταθερότητα, την πιστοληπτική ικανότητα και την ικανότητά της να ανταποκρίνεται στις οικονομικές της υποχρεώσεις εντός μιας καθορισμένης περιόδου.
5. Ανανέωση: Σε ορισμένες περιπτώσεις, τα πιστοποιητικά φερεγγυότητας μπορεί να έχουν περιορισμένη περίοδο ισχύος. Οι οντότητες μπορεί να χρειαστεί να ανανεώνουν περιοδικά τα πιστοποιητικά φερεγγυότητας για να παρέχουν ενημερωμένες οικονομικές πληροφορίες και να διατηρούν τη συμμόρφωση με τις τρέχουσες απαιτήσεις.

---

Κύριες διαφορές μεταξύ τραπεζικής εγγύησης και πιστοποιητικών φερεγγυότητας

1. Τραπεζική εγγύηση:
2. Εκδίδεται από τράπεζα ή χρηματοπιστωτικό ίδρυμα.
3. Παρέχει υπόσχεση να καλύψει μια συγκεκριμένη οικονομική υποχρέωση εάν ο αιτών δεν εκπληρώσει τις συμβατικές δεσμεύσεις.
4. Λειτουργεί ως μορφή ασφάλειας για τις συναλλαγές, εξασφαλίζοντας αποζημίωση στον δικαιούχο σε περίπτωση αθέτησης υποχρεώσεων.
5. Οι τύποι περιλαμβάνουν εγγυήσεις απόδοσης, εγγυήσεις πληρωμής και ομολογίες προσφοράς.
6. Συνήθως λαμβάνεται για συγκεκριμένες συναλλαγές ή συμβόλαια.
7. Πιστοποιητικό φερεγγυότητας:
8. Εκδίδεται από χρηματοπιστωτικό ίδρυμα ή εξουσιοδοτημένη αρχή.
9. Επιβεβαιώνει τη χρηματοοικονομική σταθερότητα και την ικανότητα μιας οικονομικής οντότητας να εκπληρώσει τις οικονομικές της υποχρεώσεις.
10. Λειτουργεί ως απόδειξη της φερεγγυότητας μιας οικονομικής οντότητας, που συχνά απαιτείται για διάφορους σκοπούς, όπως η υποβολή προσφορών για συμβάσεις ή η απόκτηση βίζας.
11. Περιλαμβάνει αξιολόγηση των οικονομικών καταστάσεων της οντότητας και επαλήθευση της χρηματοοικονομικής σταθερότητας.
12. Παρέχει διαφάνεια και διασφάλιση σχετικά με την οικονομική υγεία και την πιστοληπτική ικανότητα της οντότητας.

αναφορές

1. https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/ibl6&section=171
2. https://www.actuaries.org.uk/documents/some-thoughts-solvency-life-assurance-companies

Τελευταία ενημέρωση: 07 Μαρτίου, 2024