401(k) ja 403(b) eläkejärjestelyt ovat samanlaisia siinä mielessä, että ne antavat työntekijöille mahdollisuuden säästää eläkettä varten veroedullisesti, mutta 401(k) eläkejärjestelyt tarjoavat tyypillisesti voittoa tavoittelevat yritykset, kun taas 403(b) järjestelyt joita tarjoavat tietyt voittoa tavoittelemattomat järjestöt, koulut ja valtion tahot.
Keskeiset ostokset
- 401k ja 403b ovat eläkesäästösuunnitelmia, joiden avulla työntekijät voivat säästää eläkkeelle lykättyä verotusta varten.
- 401k tarjoavat voittoa tavoittelevat yritykset, kun taas voittoa tavoittelemattomat järjestöt, koulut ja sairaalat tarjoavat 403b.
- 401k voi tarjota enemmän sijoitusvaihtoehtoja kuin 403b.
401K vs 403B eläkesuunnitelmat
Ero 401K- ja 403B-eläkesuunnitelmien välillä on, että 403b on suoritettavissa vain, jos olet osa kannattamatonta organisaatiota, kuten sairaalaa tai oppilaitosta. 401 XNUMX eläkesuunnitelma koskee kuitenkin kaikkia työntekijöitä, joiden organisaatio on kannattava ja jolla on etuja.
Vertailu Taulukko
| Ominaisuus | 401 (k) | 403 (b) |
|---|---|---|
| Kelpoisuus | Työntekijät voittoa tavoittelevat yritykset | Työntekijät voittoa tavoittelemattomat järjestöt ja julkiset koulut |
| Osallistumisrajat | $23,000 vuodessa vuonna 2024, $7,500 kiinni 50+ | Sama kuin 401(k) |
| Työnantajan maksut | valinnainen, työnantaja voi vastata työntekijöiden maksuja | valinnainen, työnantaja voi osallistua suoraan tai Roth-option kautta |
| Verokohtelu | Ennen veroja tai Roth-maksuja, molemmat vaihtoehdot kasvavat verovapaasti ja niitä verotetaan noston yhteydessä | Sama kuin 401(k) |
| Sijoitusvaihtoehdot | Laaja valikoima, voivat sisältää sijoitusrahastoja, yksittäisiä osakkeita, joukkovelkakirjoja ja annuiteetteja | Yleensä kapeampirajoittuu usein sijoitusrahastoihin ja annuiteetteihin |
| Lainavaihtoehdot | Saattaa olla saatavillasuunnitelman sääntöjen ja rajoitusten mukaisesti | Ei yleensä saatavilla |
| RMD ikä | 72 | Sama kuin 401(k) |
Mikä on 401K?
401(k) eläkesuunnitelmat ovat suosittuja työnantajan tukemia eläkesäästötilejä, joita voittoa tavoittelevat yritykset tarjoavat työntekijöilleen. Nämä suunnitelmat on nimetty niitä säätelevän Yhdysvaltain verolain osan mukaan.
Kuinka 401 (k) suunnitelmat toimivat
- Työntekijöiden maksut: Työntekijät maksavat osan tuloistaan ennen veroja 401(k) -tileilleen, tyypillisesti automaattisilla vähennyksillä palkastaan. Nämä maksut alentavat työntekijän verotettavaa tuloa vuodelta, mikä vähentää tehokkaasti heidän nykyistä verorasitusta.
- Työnantajan vastaavat maksut: Monet työnantajat tarjoavat vastaavan osuuden työntekijöidensä 401(k)-suunnitelmista, jopa tiettyyn prosenttiosuuteen työntekijän palkasta. Tämä vastaava maksu kannustaa työntekijöitä säästämään eläkettä varten ja voi ajan myötä lisätä merkittävästi eläkesäästöjä.
- Verotettu kasvu: Yksi 401(k)-suunnitelmien tärkeimmistä eduista on maksujen ja sijoitustulojen kyky kasvaa lykättyyn verotukseen perustuen. Tämä tarkoittaa, että osallistujat eivät maksa veroja maksuosuuksistaan tai sijoitustuloistaan ennen kuin he nostavat varoja tililtä, tyypillisesti eläkkeellä ollessaan, jolloin he saattavat olla alemmassa veroluokassa.
- Sijoitusvaihtoehdot: 401(k)-suunnitelmien osallistujilla on tyypillisesti valittavanaan useita sijoitusvaihtoehtoja, mukaan lukien sijoitusrahastot, pörssilistatut rahastot (ETF), osakkeet ja joukkovelkakirjat. Käytettävissä olevat sijoitusvaihtoehdot riippuvat työnantajan tarjoamasta suunnitelmasta.
Maksurajoitukset ja nostot
- Osallistumisrajat: IRS asettaa vuosimaksurajat 401(k) -suunnitelmille, jotka voivat muuttua vuosittain. Vuodesta 2022 lähtien alle 50-vuotiaiden henkilöiden vuotuinen maksuraja on 20,500 50 dollaria, kun taas 6,500-vuotiaat ja sitä vanhemmat voivat tehdä 27,000 XNUMX dollarin lisärahoitusosuuksia, yhteensä XNUMX XNUMX dollaria.
- Kotiutussäännöt: Nostot 401(k) -suunnitelmista ovat tyypillisesti tuloveron alaisia, ja jos ne otetaan ennen 59½ ikävuotta, niistä voidaan kohdistaa ylimääräinen 10 %:n suuruinen varhaisnostorangaistus, lukuun ottamatta joitain poikkeuksia, kuten tiettyjä vaikeuksia tai kelpoisia jakoja. Lisäksi osallistujien on yleensä aloitettava vaadittujen vähimmäisjakojen (RMD) kerääminen 401(k)-tileistään 72-vuotiaana (tai 70½, jos he ovat saavuttaneet tämän iän ennen 1. tammikuuta 2020), jotta IRS kerää veroja varat.
Mikä on 403B?
403(b) eläkesuunnitelmat, jotka tunnetaan myös nimellä TSA-suunnitelmat, ovat työnantajan tukemia eläkesäästötilejä, joita tarjoavat tietyt voittoa tavoittelemattomat järjestöt, koulut ja valtion tahot. Nämä suunnitelmat ovat samanlaisia kuin 401(k) -suunnitelmat, mutta niissä on joitain keskeisiä eroja.
Miten 403(b)-suunnitelmat toimivat
- Työntekijöiden maksut: Kuten 401(k)-suunnitelmat, työntekijät maksavat osan tuloistaan ennen veroja 403(b)-tileilleen, usein palkkavähennysten kautta. Nämä maksut vähentävät työntekijän verotettavaa tuloa ja tarjoavat välittömiä veroetuja, jotka ovat samanlaisia kuin 401 (k) -suunnitelmat.
- Työnantajan maksut: Vaikka se ei ole yhtä yleistä kuin 401(k)-suunnitelmissa, jotkut työnantajat tarjoavat vastaavia maksuja työntekijöiden 403(b)-tileille. Kuitenkin työnantajan maksut 403(b) järjestelyissä ovat tyypillisesti ei-valinnaisten maksujen muodossa vastaavien maksujen sijaan.
- Sijoitusvaihtoehdot: 403(b) suunnitelmat tarjoavat usein erilaisia sijoitusvaihtoehtoja, mukaan lukien annuiteetteja ja sijoitusrahastoja. Eläkkeet ovat 403(b)-suunnitelmien erottuva piirre, ja ne voivat tarjota tulonlähdettä eläkkeelle siirtymisen aikana, mikä tekee niistä erityisen houkuttelevia koulutus- ja voittoa tavoittelemattomien alojen työntekijöille.
- Verotettu kasvu: Kuten 401(k) järjestelyissä, maksut ja sijoitustuotot 403(b) järjestelyissä kasvavat verotuksellisesti. Osallistujat eivät maksa veroja maksuistaan tai sijoitustuloistaan ennen kuin he nostavat varoja tililtä, yleensä eläkkeellä ollessaan.
Maksurajoitukset ja nostot
- Osallistumisrajat: IRS asettaa vuotuiset maksurajat 403(b) -suunnitelmille, jotka voivat muuttua vuosittain. Vuodesta 2022 lähtien alle 50-vuotiaiden henkilöiden vuotuinen maksuraja on 20,500 50 dollaria, kun taas 6,500-vuotiaat ja sitä vanhemmat voivat tehdä 27,000 XNUMX dollarin lisärahoitusosuuksia, yhteensä XNUMX XNUMX dollaria.
- Kotiutussäännöt: Nostot 403(b) suunnitelmista ovat tuloverotuksen alaisia, ja 401(k) suunnitelmien tapaan niistä voidaan kohdistaa ylimääräinen 10 %:n ennenaikainen peruutusmaksu, jos ne tehdään ennen 59½ ikää, lukuun ottamatta joitakin poikkeuksia tiettyjen vaikeuksien tai kelpoisten jakojen vuoksi. Lisäksi osallistujien on yleensä aloitettava vaadittujen vähimmäisjakojen (RMD) kerääminen 403(b)-tileistään 72-vuotiaana (tai 70½, jos he ovat saavuttaneet tämän iän ennen 1. tammikuuta 2020), jotta he täyttävät verovelvoitteet.
Tärkeimmät erot 401K ja 403B välillä
- Työnantajan kelpoisuus:
- 401(k) -suunnitelmia tarjoavat tyypillisesti voittoa tavoittelevat yritykset.
- 403(b) -suunnitelmia tarjoavat tietyt voittoa tavoittelemattomat organisaatiot, koulut ja valtion tahot.
- Sijoitusvaihtoehdot:
- 401(k) -suunnitelmat tarjoavat tyypillisesti erilaisia sijoitusvaihtoehtoja, kuten sijoitusrahastoja, ETF:itä, osakkeita ja joukkovelkakirjoja.
- 403(b) suunnitelmat voivat tarjota lisäsijoitusvaihtoehtoja, kuten annuiteetteja, joita koulutus- ja voittoa tavoittelemattomien alojen työntekijät usein suosivat.
- Työnantajan maksut:
- Vaikka molemmat järjestelyt voivat tarjota työnantajan maksuja, 401(k)-järjestelyissä on usein vastaavat maksut, kun taas 403(b)-järjestelyissä voi olla ei-valinnaisia maksuja.
- Osallistumisrajat:
- IRS asettaa molempien järjestelyjen maksurajat, ja ne voivat vaihdella vuosittain. Vuodesta 2022 alkaen rajat ovat molemmissa järjestelyissä samat, mutta historiallisesti 403(b) järjestelyillä on ollut hieman erilaiset maksurajat.
- Sääntelyn valvonta:
- Vaikka kumpaakin suunnitelmaa säätelee IRS, 401(k) suunnitelmat ovat Employee Retirement Income Security Act (ERISA) -lain alaisia, kun taas 403(b) suunnitelmat voivat olla vapautettuja tietyistä ERISA-vaatimuksista.
- Osallistujan kelpoisuus:
- Työntekijät, jotka ovat oikeutettuja 401(k) -suunnitelmiin, sisältävät yleensä kokoaikaisia ja osa-aikaisia työntekijöitä.
- 403(b) mukaisissa suunnitelmissa voi olla lisäkelpoisuusvaatimuksia, jotka koskevat voittoa tavoittelemattomia järjestöjä, kouluja tai valtion yksiköitä.
Viitteet
- https://www.irs.gov/retirement-plans/retirement-plans-faqs-regarding-403b-tax-sheltered-annuity-plans
- https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=1937795
Viimeksi päivitetty: 06. maaliskuuta 2024
Yksi pyyntö?
Olen tehnyt niin paljon vaivaa kirjoittaakseni tämän blogikirjoituksen tarjotakseni sinulle lisäarvoa. Siitä on minulle paljon apua, jos harkitset sen jakamista sosiaalisessa mediassa tai ystäviesi/perheesi kanssa. JAKAminen ON ♥️
Chara Yadav on koulutukseltaan rahoituksen MBA. Hänen tavoitteenaan on yksinkertaistaa talouteen liittyviä aiheita. Hän on työskennellyt rahoitusalalla noin 25 vuotta. Hän on pitänyt useita rahoitus- ja pankkikursseja kauppakorkeakouluissa ja yhteisöissä. Lue häneltä lisää bio-sivu.
Mitä mieltä olet?
7
2
9
5
10
5
Vaikka 401 (k) ja 403 (b) suunnitelmissa on yhtäläisyyksiä, artikkeli korostaa tehokkaasti ratkaisevia eroja, jotka yksilöiden on otettava huomioon arvioidessaan eläkesäästöstrategioitaan.
Olen samaa mieltä kanssasi, Aclark. Yksityiskohtainen analyysi työnantajakelpoisuudesta, maksurajoista ja sijoitusvaihtoehdoista antaa lukijoille kattavan käsityksen näistä eläkesuunnitelmista.
Tämä artikkeli tarjoaa tasapainoisen näkökulman 401(k)- ja 403(b)-suunnitelmiin ja esittelee kunkin suunnitelman edut ja rajoitukset. Se on monipuolinen resurssi tietoiseen päätöksentekoon.
Ehdottomasti, Amorris. 401(k)- ja 403(b)-suunnitelmien objektiivinen arviointi antaa lukijoille tarvittavat tiedot arvioida näiden eläkesäästövaihtoehtojen soveltuvuutta yksilöllisiin olosuhteisiin.
Tämä artikkeli paljastaa tehokkaasti 401(k)- ja 403(b)-suunnitelmien monimutkaisuuden ja tarjoaa lukijoille hyvin jäsennellyn oppaan eläkesäästövaihtoehtojen liikkumiseen.
Yksityiskohtainen erittely 401 (k) ja 403 (b) suunnitelmista, mukaan lukien työnantajan sovitusohjelmat ja verot, tarjoaa lukijoille arvokkaita oivalluksia eläkesäästömahdollisuuksiensa maksimoimiseksi.
Jaan näkökulmasi, Ava54. Työnantajasopivuuksien ja verovaikutusten painottaminen antaa yksilöille tietoa eläkesuunnittelunsa ja taloudellisen turvansa optimoimiseksi.
Tämä on erittäin informatiivinen artikkeli, joka sisältää tietoja 401 (k) ja 403 (b) eläkesuunnitelmista. Keskeisistä poiminnoista on helppo ymmärtää näiden suunnitelmien erot ja vertailutaulukko on varsin hyödyllinen päätöksenteossa.
Olen täysin samaa mieltä kanssasi, Adele14. Tämä artikkeli on tehokkaasti tuonut esiin 401(k)- ja 403(b)-eläkesuunnitelmien tunnusmerkit. Vertailutaulukko on erityisen hyödyllinen työntekijöille, jotka arvioivat eläkesäästämisvaihtoehtojaan.
Ehdottomasti, Adele14. Kattava yleiskatsaus 401(k)- ja 403(b)-suunnitelmista sekä niiden ominaisuudet tekevät siitä erinomaisen resurssin kaikille, jotka haluavat tehdä tietoisia päätöksiä eläkesäästämisestä.
Artikkeli tarjoaa kattavan tarkastelun 401(k)- ja 403(b)-suunnitelmista ja valaisee kriittisiä vivahteita, jotka voivat vaikuttaa eläkesäästöstrategioihin.
Ero 401(k)- ja 403(b)-eläkesuunnitelmien välillä on hyvin selvä tästä artikkelista. On hienoa, että saatavilla on näin yksityiskohtaista tietoa, joka auttaa ihmisiä tekemään järkeviä taloudellisia valintoja.
En voisi olla enempää samaa mieltä, Roberts Lisa. Tämä artikkeli tarjoaa arvokkaita näkemyksiä 401(k)- ja 403(b)-suunnitelmien välisistä eroista, minkä ansiosta lukijat voivat arvioida soveltuvuuttaan työsuhteensa ja taloudellisten tavoitteidensa perusteella.
Kattava katsaus 401(k)- ja 403(b)-suunnitelmiin sekä niiden veroetuja ja sijoitusvaihtoehtoja tekevät tästä artikkelista arvokkaan resurssin eläkkeelle siirtymistä suunnitteleville henkilöille.
Olen täysin samaa mieltä, Bmartin. Yksityiskohtaiset näkemykset työntekijöiden maksuista, veroetuista ja oikeuden syntymisestä tarjoavat lukijoille perusteellisen käsityksen näistä eläkesäästösuunnitelmista.
Artikkelin kattavuus 401 (k) ja 403 (b) suunnitelmista, mukaan lukien varhaisen peruutuksen rangaistukset ja sijoitusvaihtoehdot, tarjoaa lukijoille kokonaisvaltaisen näkemyksen eläkesuunnittelun näkökohdista.
Ehdottomasti, Robinson Jasmine. Artikkelin keskittyminen kotiutusrangaistuksiin ja sijoitusten joustavuuteen antaa yksilöille mahdollisuuden tehdä tietoisia päätöksiä eläkesäästöstrategioistaan.
Vertailutaulukossa hahmotellaan tiiviisti tärkeimmät erot 401(k)- ja 403(b)-eläkesuunnitelmien välillä. Se on loistava resurssi niille, jotka etsivät selvyyttä eläkesäästövaihtoehdoistaan.
Ehdottomasti, Suzanne Turner. Vertailutaulukon ominaisuuksien ja kelpoisuuskriteerien erittely on hyödyllistä työntekijöille, jotka navigoivat eläkesuunnittelun monimutkaisissa vaiheissa.