Yritys käyttää monia suhdelukuja ja prosenttilukuja saavuttaakseen voittoa ja tappiota sekä muita tekijöitä, jotka antavat tietoa yrityksestä. Ne ovat välttämättömiä yrityksen päätöksenteossa, niin ulkoisista kuin sisäisistä lähteistä.
Kaksi näistä ehdoista ovat pääoman tuotto ja nettovarallisuuden tuotto. Niitä käytetään toistensa sijasta, mutta niiden välillä on joitain eroja.
Keskeiset ostokset
- Oman pääoman tuotto (ROE) mittaa yrityksen kannattavuutta vertaamalla sen nettotulosta omaan pääomaan. Samaan aikaan Return on Net Worth (RONW) laskee kannattavuuden jakamalla nettotulon kokonaisnettovarallisuudella.
- ROE on yleisemmin käytetty mittari talousanalyysissä, kun taas RONW:tä käytetään ensisijaisesti henkilökohtaisessa rahoituksessa.
- ROE on tarkempi mittari yrityksen kyvystä tuottaa voittoa osakkeenomistajilleen, kun taas RONW keskittyy enemmän yksilön nettovarallisuuteen.
Oman pääoman tuotto vs. nettovarallisuuden tuotto
Nettovarallisuuden tuotto voidaan sijoittaa mihin tahansa, kuten lainoihin, debentuuriin jne. Vaikka jos puhumme oman pääoman tuotto, laskennan tulee tehdä vain yrityksen omasta pääomasta.
Oman pääoman tuotto käytetään liiketoiminnan kannattavuuden mittaamiseen. Laskemaan yrityksen Oman pääoman tuotto, nettotulo on jaettava keskimääräisellä omalla pääomalla.
Se mittaa ensisijaisesti yrityksen nettovarallisuuden tuottamaa tuottoa.
Nettovarallisuuden tuotto osoittaa myös yrityksen kannattavuuden yli sen nettovarallisuuden, joka tunnetaan myös yrityksen pääomana. Nettovarallisuus tai pääoma edustaa yrityksen kokonaisarvoa.
Nettovarallisuus sisältää oman pääoman, rahastot, etuoikeutetun osakepääoman, arvopaperit jne.
Vertailu Taulukko
| Vertailun parametrit | Oman pääoman tuotto | Nettoarvon tuotto |
|---|---|---|
| Lyhenne | RoE | RONW |
| Määritelmä | Käytetään liiketoiminnan kannattavuuden mittaamiseen Equityllä. | Niiden avulla lasketaan voittoprosentti yrityksen nettotuloksesta ja nettovarallisuudesta. |
| Käyttö | Sitä käytetään pääasiassa vertailemaan samaan alaan liittyvien yritysten suorituskykyä. | Se kertoo yrityksen luottokelpoisuuden. |
| Etu | Apua tulevien investointien suunnittelussa. | Saa oikean määrän nettovarallisuutta ja kertoo, meneekö yrityksellä hyvin. |
| haitta | Suhdetta voidaan manipuloida. | Suhde on tehty sijoittajien, ei yrityksen näkökulmasta. |
| Formula toinen nimi | N / A | Pääoman tuotto |
Mikä on oman pääoman tuotto?
Oman pääoman tuotto, tai RoE, on yrityksen tulos tai voitto osakkeenomistajilta sijoitetuilla varoilla. Osakkeenomistajat ovat henkilöitä, jotka ovat yrityksen omistajia.
SiinäOsakkeet voidaan jakaa kolmeen luokkaan: vakio-, etuoikeutettu- ja säilytettävät osakkeet.
Oman pääoman tuotto lasketaan seuraavasti:
- Ota yrityksen nettotulo (vuosittainen).
- Hanki oma pääoma.
- Jaa nettotulos omalla pääomalla.
Koska oma pääoma on varat miinus yrityksen velat, oman pääoman tuottoa voidaan pitää myös toisena tapana laskea suhdeluku.
Yleinen tapa laskea ROE on myös DuPont Formula, koska tämän kaavan avulla on helpompi ymmärtää pitkän ajanjakson muutoksia. Sillä on kolmella osat:
- Nettovoittomarginaali: Nettovoitto (tulo-kustannus) jaettuna liikevaihdolla.
- Varallisuuden kiertonopeus: Liikevaihto jaettuna keskimääräisellä loppusummalla.
- Kirjanpidon vipuvaikutus: Taseen loppusumma jaettuna taseen loppusummalla vähennettynä velkojen kokonaismäärällä.
15-20 prosenttia oman pääoman tuotosta pidetään hyvänä prosenttiosuutena.
Mikä on nettovarallisuuden tuotto?
Nettovarallisuuden tuotto on suhdeluku, jolla lasketaan yrityksen kannattavuusprosentti. Se laskee tuottoprosentin, jonka yritys saa jonkin aikaa.
RoNW:n kaava saadaan jakamalla nettotulo nettovaralla. Se lasketaan yleensä tilikauden lopussa. Nettovarallisuus sisältää oman pääoman, rahastot ja etuoikeutetun osakepääoman.
Korkeampi RoNW-suhde osoittaa, että yritys käyttää tehokkaasti osakkeenomistajien rahoja tehokkaasti. Jos tuotto on negatiivinen, yritys ei pysty hankkimaan varoja markkinoilta, mikä on merkittävä tappio mille tahansa liiketoiminnalle.
Päästäkseen pois tilanteesta yrityksen tulee maksaa kaikki velkansa ja vähentää mahdollisten kalliiden lisäkulujen käyttöä.
Pääerot oman pääoman tuoton ja nettovarallisuuden tuoton välillä
- Oman pääoman tuotto on erilainen, koska se syntyy vain yhtiön osakkeenomistajien sijoittamille rahoille. Nettovarallisuuden tuotto voi olla mitä tahansa yrityksellä olevaa, eli lainoja, velkakirjoja tai arvopapereita.
- Nettovarallisuuden tuotolla on enemmän ominaisuuksia, koska se sisältää enemmän yritysmateriaaleja, kuten debentuureja ja arvopapereita, kun taas oman pääoman tuottoa käytetään vain oman pääoman laskemiseen.
- Nettovarallisuuden tuotto on laajempi kuin oman pääoman tuotto, koska sillä on enemmän rahan ja velan lähteitä kuin oman pääoman tuotto.
- Sijoittajat tai osakkeenomistajat ovat kiinnostuneempia oman pääoman tuotosta, koska se on heidän rahansa tuotto. Nettovarallisuuden tuotto on hyödyllisempää yrityksen johdolle.
- Oman pääoman tuottoa käytetään vertaamaan alan yritysten tyyppejä, jotta nähdään, mitkä menestyvät paremmin tai huonommin eri alueilla. Nettovarallisuuden tuottoa ei käytetä tähän tarkoitukseen.
Viitteet
- https://books.google.co.in/books?id=RKaZAAAAIAAJ&q=return+on+net+worth&dq=return+on+net+worth&hl=en&sa=X&ved=2ahUKEwiPxOrxvJLwAhWezzgGHRvMCLYQ6AEwBXoECAYQAw
- https://books.google.co.in/books?id=cwODDwAAQBAJ&printsec=frontcover&dq=return+on+Equity&hl=en&sa=X&ved=2ahUKEwijoZGUvZLwAhVIxzgGHZeKA7oQ6AEwAHoECAIQAw#v=onepage&q=return%20on%20Equity&f=false
Viimeksi päivitetty: 13. heinäkuuta 2023
Olen tehnyt niin paljon vaivaa kirjoittaakseni tämän blogikirjoituksen tarjotakseni sinulle lisäarvoa. Siitä on minulle paljon apua, jos harkitset sen jakamista sosiaalisessa mediassa tai ystäviesi/perheesi kanssa. JAKAminen ON ♥️
Chara Yadav on koulutukseltaan rahoituksen MBA. Hänen tavoitteenaan on yksinkertaistaa talouteen liittyviä aiheita. Hän on työskennellyt rahoitusalalla noin 25 vuotta. Hän on pitänyt useita rahoitus- ja pankkikursseja kauppakorkeakouluissa ja yhteisöissä. Lue häneltä lisää bio-sivu.
RoNW:n kuvaus ja sen vaikutukset yrityksen taloudelliseen asemaan on valaiseva. Se esittelee, kuinka osakkeenomistajien rahojen tehokas käyttö voi edistää yrityksen kasvua.
Ehdottomasti, Steve Miller. Artikkeli tarjoaa kattavan kuvan RoNW:n merkityksestä taloudellisen suorituskyvyn arvioinnissa.
Hyvin sanottu, Steve Miller. RoNW:n vaikutusten ymmärtäminen on tärkeää sekä sijoittajille että yrityksille.
Tässä artikkelissa esitetään yksityiskohtainen vertailu ROE:n ja RoNW:n välillä, mikä tarjoaa arvokkaita oivalluksia sijoittajille ja yritysten omistajille. Se on kiitettävä resurssi niille, jotka työskentelevät talouselämässä.
En voisi olla enempää samaa mieltä, Khan Charles. Artikkeli on arvokas voimavara näiden keskeisten taloudellisten mittareiden ymmärtämisessä.
Tämä artikkeli on erittäin informatiivinen ja tarjoaa selkeän selvityksen pääoman tuotosta ja nettovarallisuuden tuotosta. Näiden suhdelukujen ymmärtäminen on ratkaisevan tärkeää jokaiselle yrityksen omistajalle tai sijoittajalle.
Ehdottomasti, Molly! Nämä käsitteet ovat perustavanlaatuisia minkä tahansa yrityksen taloudellisessa analyysissä.
Artikkeli korostaa tehokkaasti tärkeimmät erot ROE:n ja RoNW:n välillä. Tämä yksityiskohtainen vertailu tarjoaa arvokkaita oivalluksia talousanalyysiin.
Todellakin, Elliot51. Näiden mittareiden selkeä erottelu on olennaista tietoon perustuvien taloudellisten päätösten tekemiseksi.
Tämä artikkeli tarjoaa selkeän ja tiiviin käsityksen ROE:stä ja RoNW:stä. Tärkeimmät erot ovat hyvin selitettyjä, ja ne sopivat lukijoille, joilla on vaihteleva taloustietämys.
Ehdottomasti, Harrison Patricia. Sisältö on saatavilla mutta kattavaa, mikä tekee siitä arvokasta laajalle yleisölle.
Ehdottomasti, Harrison Patricia. Se kuroa tehokkaasti siltaa teoreettisten rahoituskäsitteiden ja käytännön sovellusten välillä.
Artikkeli hajottaa tehokkaasti ROE:n ja RONW:n laskelmat ja määritelmät. Se on arvokas resurssi niille, jotka etsivät selkeyttä näistä taloudellisista mittareista.
Ehdottomasti, Natasha! Näiden suhdelukujen laskemiseen annettu esimerkki helpottaa lukijoiden ymmärtämistä käsitteestä.
DuPont-kaavan selitys ROE:n laskemiselle on melko perusteellinen. Tämän kaavan komponenttien ymmärtäminen antaa syvemmän käsityksen yrityksen kannattavuudesta.
En voisi olla enempää samaa mieltä, Bennett Patrick. DuPont-kaava lisää arvokkaan analyysikerroksen ROE-laskelmiin.
Ehdottomasti, Bennett Patrick. Se on hienostunut tapa arvioida yrityksen taloudellista suorituskykyä.
Pidin ROE:n ja RONW:n edut ja haitat erittäin oivaltavina. On tärkeää olla tietoinen näiden suhdelukujen rajoituksista analysoitaessa yrityksen taloudellista tilaa.
Ehdottomasti, Donna82. Suhteiden mahdollisen manipuloinnin tiedostaminen on ratkaisevan tärkeää tarkan analyysin kannalta.
Aivan, Donna82. Tietoisen päätöksenteon kannalta on olennaista ymmärtää, mistä näkökulmasta nämä luvut lasketaan.
Tässä esitetyt tiedot antavat kattavan käsityksen oman pääoman tuoton ja nettovarallisuuden tuoton tärkeimmistä eroista. Se on loistava opas kaikille talousanalyysistä kiinnostuneille.
Olen samaa mieltä, Toby22. Mielestäni vertailutaulukko auttoi erityisesti ymmärtämään, kuinka näitä suhteita käytetään.
Artikkeli erottaa tehokkaasti oman pääoman tuoton ja nettovarallisuuden tuoton, mikä tarjoaa vivahteikkaan käsityksen näistä taloudellisista tunnusluvuista. Se on kiitettävä panos talouskirjallisuuteen.
Todellakin, John22. Se on arvokas resurssi niille, jotka perehtyvät talousanalyysin monimutkaisuuteen.
Ehdottomasti, John22. Artikkeli parantaa ROE:n ja RONW:n ymmärtämistä lukijoille, jotka etsivät syvällistä tietoa.