Les flux de trésorerie et les revenus sont des termes utilisés dans les finances et les entreprises commerciales pour indiquer les profits et les pertes auxquels elles sont confrontées. Ce sont les valeurs indirectes qui montrent la croissance de toute entreprise et une éventuelle montée en puissance de l'industrie.
Il est nécessaire de garder un œil sur tous les flux de trésorerie qu'une entreprise voit pour s'assurer que l'entreprise connaît une croissance appropriée.
Faits marquants
- Les flux de trésorerie représentent le mouvement de l'argent entrant et sortant de l'entreprise.
- Les revenus sont les revenus générés par les opérations commerciales.
- Les flux de trésorerie sont cruciaux pour la liquidité et la solvabilité, tandis que les revenus indiquent la capacité d'une entreprise à générer des ventes.
Flux de trésorerie vs revenus
Le chiffre d'affaires est le montant total d'argent qu'une entreprise tire de ses activités, telles que la vente de biens ou l'offre de services spécifiques. Le flux de trésorerie fait référence au montant d'argent qui entre et sort d'une entreprise sur une certaine période. Les flux de trésorerie tiennent compte à la fois des revenus et des dépenses.
Le flux de trésorerie est la valeur principale ou le montant en espèces qu'un propriétaire d'entreprise ajoute à son entreprise afin que de nouveaux produits puissent être fabriqués ou que davantage de services puissent être mis à la disposition des clients, augmentant ainsi la valeur des bénéfices des propriétaires.
Le flux de trésorerie ne peut jamais être arrêté sans le consentement du propriétaire, car c'est la seule chose qui maintient une entreprise ouverte.
Le revenu est le revenu éventuel obtenu par tout propriétaire d'entreprise après avoir commencé à recevoir un montant à titre de profit. Les revenus dépendent toujours de la trésorerie.
Plus le flux de trésorerie dans l'entreprise est important, plus le revenu que le propriétaire peut tirer de l'entreprise est élevé. Une perte d'activité signifierait une baisse des revenus perçus par le propriétaire.
Tableau de comparaison
| Paramètres de comparaison | Flux de trésorerie | Revenu |
|---|---|---|
| Toujours une valeur positive | Oui | Non |
| État financier | Entrée dans une entreprise | Revenu d'une entreprise |
| Est-ce que l'un dépend de l'autre | Non | Oui |
| Différents types | Beaucoup de sortes | Seulement 2 XNUMX |
| Une valeur élevée indique une bonne croissance des affaires | Pas nécessairement | Oui |
Qu'est-ce que le flux de trésorerie ?
Le montant total de trésorerie ou de tout actif utilisé pour augmenter l'activité ou les états financiers d'une entreprise est appelé le flux de trésorerie.
Tout l'argent considéré comme faisant partie des flux de trésorerie est détourné vers l'entreprise pour augmenter la production sous forme de produits ou d'autres ventes.
Le flux de trésorerie donne sa vie à une entreprise commerciale car il génère toutes sortes de revenus et l'argent qu'il produit.
Le maintien d'un flux de trésorerie positif est toujours nécessaire pour que l'entreprise ne connaisse pas de chute au fil du temps.
Un flux de trésorerie positif multiplie par plusieurs les actifs de l'entreprise ou des actionnaires.
Une telle augmentation des actifs est une augmentation supplémentaire des avoirs et des bénéfices de la société.
Ces actifs pourraient s'avérer déterminants pour aider à rembourser les dettes qui auraient pu survenir au cours de la croissance de l'entreprise.
Ces actifs pourraient également être réinvestis dans l'entreprise elle-même, augmentant ainsi sa valeur boursière et la valeur actionnariale.
Ces actifs pourraient également être utilisés comme coussin en cas de différentes dettes et problèmes financiers auxquels l'entreprise pourrait être confrontée.
L'essor de l'entreprise grâce à ses flux de trésorerie se mesure à l'aune de nombreuses autres valeurs.
L'un d'entre eux est le flux de trésorerie d'exploitation, qui correspond au montant total que l'entreprise tire de ses ventes et de ses services.
La valeur de calcul suivante est le flux de trésorerie d'investissement, qui correspond au montant d'argent que l'entreprise tire des investissements.
La valeur finale est le cash-flow financier, qui est la valeur moyenne utilisée comme fonds ouverts pour l'entreprise.
Qu'est-ce que le revenu?
Le montant que l'unité commerciale reçoit comme bénéfice qui pourrait être utilisé pour payer les employés et acheter plus d'équipement est appelé revenu.
Les revenus ne peuvent inclure que la valeur monétaire acquise grâce aux procédures primaires de l'entreprise.
Cela signifie ce que l'entreprise vend ou les services qu'elle s'engage à fournir. Il ne peut pas inclure l'argent gagné grâce aux investissements de l'entreprise.
Les autres activités qui constituent une activité secondaire pour l'activité importante ne sont pas non plus comptabilisées dans les revenus car elles ne font pas partie de la source de revenus principale ou mère.
Le revenu n'est pas le montant total de l'argent, mais la valeur de retour des ventes de biens et de services.
Il est obtenu après déduction des frais nécessaires au paiement des employés et à l'achat de brut matériaux, etc...
L'entreprise rembourse tous les coûts supplémentaires encourus par l'entreprise par le biais des revenus.
Le reste est le bénéfice réel réalisé par l'entreprise.
Il n'est pas toujours nécessaire que le chiffre d'affaires de l'entreprise soit une valeur positive, car il peut y avoir des cas où l'entreprise peut subir de petites pertes.
À ces moments-là, l'entreprise pourrait devoir prendre en charge les dépenses supplémentaires de sa poche.
Un chiffre d'affaires positif montre toujours que l'entreprise connaît une croissance importante et n'a enregistré que des bénéfices pendant longtemps.
Deux types de revenus sont observés dans la plupart des unités commerciales ou des petites entreprises en démarrage.
L'un d'eux est le résultat d'exploitation. Il s'agit de l'argent gagné en tant que profit des seules activités de l'entreprise et non d'autres chaînes latérales ou d'autres investissements.
Un autre revenu est le résultat hors exploitation. Ceci est considéré comme un revenu secondaire car il ne s'agit pas de l'argent obtenu par la vente d'une action ou de tout actif lié à l'entreprise.
Principales différences entre les flux de trésorerie et les revenus
- Alors que le flux de trésorerie est toujours une valeur positive car s'il est négatif, il ne peut y avoir d'entreprise commerciale pour le running en dessous de cela ; les revenus peuvent être positifs ou négatifs.
- Le flux de trésorerie est un état des intrants, ce qui signifie qu'il s'agit du montant en termes financiers nécessaire pour soutenir une entreprise, tandis que le revenu est le compte de résultat qui montre le revenu de l'entreprise seule.
- Il n'est pas nécessaire que les flux de trésorerie dépendent des revenus, mais les revenus sont à bien des égards directement liés aux flux de trésorerie.
- Les flux de trésorerie peuvent prendre de nombreuses formes différentes, telles que de l’argent, des actifs, des investissements, etc., mais les revenus ne sont pas uniquement constitués d’espèces.
- Un revenu élevé indique que l'entreprise se porte bien, mais un flux de trésorerie élevé ne peut à lui seul décider de la qualité d'une entreprise.
- https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/0304393295012230
- https://www.degruyter.com/document/doi/10.1525/9780520909540/html
Dernière mise à jour : 13 juillet 2023
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Chara Yadav est titulaire d'un MBA en finance. Son objectif est de simplifier les sujets liés à la finance. Elle a travaillé dans la finance pendant environ 25 ans. Elle a dispensé de multiples cours de finance et de banque pour des écoles de commerce et des collectivités. En savoir plus sur elle page bio.
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