Retour sur capitaux propres vs retour sur investissement : différence et comparaison

Les deux termes, Return on Equity (ROE) et Return on Investment (ROI) appartiennent à la finance et à la comptabilité des entreprises. Ce secteur contrôle les activités commerciales, analyse les profits et les pertes, et aide à maximiser la production du marché et la valeur pour les actionnaires.

Ces deux éléments sont très importants pour une planification d'entreprise réussie. Ils se ressemblent par leurs noms mais ont des fonctions différentes dans la pratique. Voici donc quelques différences entre eux.

Faits marquants

1. Le rendement des capitaux propres (ROE) mesure le revenu net d'une entreprise par rapport aux capitaux propres de ses actionnaires. En revanche, le retour sur investissement (ROI) mesure les bénéfices réalisés par une entreprise concernant son investissement global.
2. Le ROE est utilisé pour déterminer l'efficacité d'une entreprise à générer des bénéfices pour ses actionnaires, tandis que le ROI est utilisé pour déterminer la rentabilité globale des investissements d'une entreprise.
3. Le ROE peut être augmenté en s'endettant, alors que l'augmentation du ROI nécessite des bénéfices plus élevés ou une réduction du coût des investissements.

 Rendement des capitaux propres vs retour sur investissement

Rendement des capitaux propres est principalement utilisé pour distinguer le niveau de profit des entreprises des investissements, alors que le retour sur investissement se concentre sur les bénéfices de compensation de l'entreprise. Le rendement des capitaux propres donne une idée des bénéfices des détenteurs de tiges. D'autre part, le retour sur investissement donne une idée du succès de l'investissement.

Le rendement des capitaux propres est le bénéfice d'une entreprise basé sur les actions émises par l'entreprise aux actionnaires. Ceci est utile pour mesurer le profit de l'entreprise en donnant plusieurs créances aux détenteurs de tiges.

Retour sur investissement est la mesure pour savoir comment l'entreprise gagne beaucoup de profit après avoir investi ou à quel taux l'investissement est réussi.

Tableau de comparaison

Paramètres de comparaison	Rendement des capitaux propres	Retour sur investissement
Définition	Détermine l'efficacité de l'entreprise à réaliser des bénéfices	Calcule la rentabilité d'un investissement.
Facteur d'endettement	Le facteur dette ne joue aucun rôle dans le calcul.	Le facteur dette est pris en considération.
Effet de retour plus élevé	Un rendement plus élevé des capitaux propres montre une excellente amélioration de la gestion.	Un retour sur investissement plus élevé indique une meilleure rentabilité des investissements.
Fonction	Fournit une analyse de la bonne gestion et de la décision financière de l'entreprise	Se concentre uniquement sur le profit
Pour un prêt de l'entreprise	Le rendement des capitaux propres est plus élevé que d'habitude.	Le retour sur investissement est inférieur à la normale.

Qu'est-ce que le rendement des capitaux propres ?

Le rendement des capitaux propres est le bénéfice d'une base ferme sur les actions émises par la société aux actionnaires. Ceci est utile pour mesurer le profit de l'entreprise en donnant plusieurs créances aux détenteurs de tiges. Le rendement des capitaux propres peut être calculé.

La formule pour calculer le rendement des capitaux propres est le revenu net ou le bénéfice de l'entreprise divisé par les capitaux propres,

Le rendement des capitaux propres fournit une idée simple pour évaluer les bénéfices des capitaux propres. En comparant le rendement des capitaux propres de l'entreprise avec le rendement des capitaux propres des autres industries, l'analyse des données peut être effectuée sur le développement futur de l'entreprise. J

Le rendement des capitaux propres est un ratio à deux ports, ce qui signifie qu'il fournit des informations sur les revenus de l'entreprise et sur le profit généré par les capitaux propres.

Qu'est-ce que le retour sur investissement ?

Le retour sur investissement est la mesure permettant de savoir comment l'entreprise gagne beaucoup de profit après avoir investi ou à quel taux l'investissement réussit. Il aide à faire la distinction entre un bon et un mauvais investissement et donne une idée claire du développement futur de l'entreprise.

D'après la formule, il est clair que si le revenu annuel de l'entreprise augmente, le capital total investi par l'entreprise et le retour sur investissement augmenteront. Le retour sur investissement est également calculé en pourcentage.

Ceci est plus avantageux en raison de la facilité de calcul et de l'analyse élémentaire des résultats. Le retour sur investissement tient compte du facteur dette lors du calcul.

Principales différences entre le rendement des capitaux propres et le retour sur investissement

1. Le retour sur capitaux propres analyse les bonnes décisions de gestion et de financement d'entreprise, tandis que le retour sur investissement se concentre uniquement sur le profit.
2. Lorsque l'entreprise fonctionne sur un prêt, le retour sur capitaux propres est plus élevé que d'habitude, mais le retour sur investissement est inférieur à la moyenne.

Bibliographie

1. https://books.google.com/books?hl=en&lr=&id=WROeaDUXOpkC&oi=fnd&pg=PA1&dq=return+on+investment&ots=YjS6J8kcV9&sig=2iSw2fY0MdZyuG7EBQr08EuA394
2. https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S1877042815054580

Dernière mise à jour : 13 juillet 2023