विनिमय बिल बनाम वचन पत्र: अंतर और तुलना

विनिमय का बिल व्यापार लेनदेन में उपयोग किया जाने वाला एक परक्राम्य उपकरण है जो एक पक्ष को पूर्व निर्धारित भविष्य की तारीख पर दूसरे पक्ष को एक निर्दिष्ट राशि का भुगतान करने का आदेश देता है। इसकी तुलना में, एक वचन पत्र एक पार्टी की ओर से किसी अन्य पार्टी को एक निर्दिष्ट तिथि पर या मांग पर एक विशिष्ट राशि का भुगतान करने का लिखित वादा है।

चाबी छीन लेना

1. विनिमय का बिल किसी चयनित तिथि या मांग पर किसी तीसरे पक्ष (भुगतानकर्ता) को एक निर्दिष्ट राशि का भुगतान करने के लिए एक व्यक्ति (आहरणकर्ता) से दूसरे (आदाता) को लिखित आदेश है।
2. एक वचन पत्र एक व्यक्ति (निर्माता) द्वारा किसी चयनित तिथि या मांग पर किसी अन्य व्यक्ति (भुगतानकर्ता) को एक निर्दिष्ट राशि का भुगतान करने का लिखित वादा है।
3. विनिमय के एक बिल में तीन पक्ष (निर्माता, अदाकर्ता और भुगतानकर्ता) शामिल होते हैं, जबकि एक वचन पत्र में दो पक्ष (निर्माता और भुगतानकर्ता) शामिल होते हैं।

विनिमय बिल बनाम प्रॉमिसरी नोट

विनिमय का बिल लेनदार द्वारा जारी किया जाता है और एक वचन पत्र देनदार द्वारा जारी किया जाता है। पहले में, 3 पार्टियाँ शामिल होती हैं अर्थात, आहर्ता, अदाकर्ता और आदाता, बाद में 2 पार्टियाँ शामिल होती हैं अर्थात, एक अदाकर्ता और आदाता। पूर्व में, दूसरे के विपरीत, आहर्ता का दायित्व प्राथमिक है।

तुलना तालिका

Feature	एक्सचेंज का बिल	वचन पत्र
परिभाषा	किसी विशिष्ट व्यक्ति या उनके आदेश को किसी विशिष्ट तिथि तक एक निश्चित राशि का भुगतान करने का आदेश।	किसी विशिष्ट व्यक्ति या उनके आदेश को किसी विशिष्ट तिथि तक एक निश्चित राशि का भुगतान करने का लिखित वादा।
शामिल पक्ष	आहर्ता (बिल जारी करने वाला व्यक्ति), अदाकर्ता (भुगतान करने का आदेश दिया गया व्यक्ति), और आदाता (भुगतान प्राप्त करने वाला व्यक्ति)।	निर्माता (नोट जारी करने वाला व्यक्ति) और भुगतानकर्ता (वह व्यक्ति जिसे भुगतान प्राप्त करना है)।
दायित्व की प्रकृति	भुगतान करने का बिना शर्त आदेश।	कुछ शर्तों की पूर्ति के आधार पर भुगतान करने का एक सशर्त वादा।
लायक़ता	अत्यधिक परक्राम्य और समर्थन के माध्यम से अन्य पार्टियों को हस्तांतरित किया जा सकता है।	विनिमय बिल की तुलना में कम परक्राम्य और आसानी से हस्तांतरणीय नहीं हो सकता है।
विशिष्ट उपयोग	अंतर्राष्ट्रीय व्यापार, वित्तपोषण लेनदेन, और ऋण प्राप्त करना।	अल्पकालिक ऋण, क्रेडिट खरीदारी और व्यक्तिगत ऋण।
स्वीकृति	अदाकर्ता को विनिमय के बिल को कानूनी रूप से बाध्यकारी दायित्व बनने से पहले स्वीकार करना होगा।	निर्माता स्वतः ही वचन पत्र की शर्तों से बंधा हुआ है।
का गठन	विशिष्ट कानूनी आवश्यकताओं के साथ अधिक औपचारिक और मानकीकृत प्रारूप।	अधिक लचीला प्रारूप और इसमें शामिल पक्षों की विशिष्ट आवश्यकताओं के अनुसार अनुकूलित किया जा सकता है।

विनिमय बिल क्या है?

विनिमय बिल (बीओई) एक है औपचारिक लिखित दस्तावेज़ वित्तीय लेनदेन में उपयोग किया जाता है किसी विशिष्ट तिथि पर विशिष्ट धनराशि के भुगतान का वादा या आदेश देना. इसे एक माना जाता है अत्यधिक परक्राम्य उपकरण और अंतर्राष्ट्रीय व्यापार और वित्तपोषण गतिविधियों को सुविधाजनक बनाने में महत्वपूर्ण है।

विनिमय बिल की मुख्य विशेषताएं:

• तीन पक्ष शामिल:
  • दराज: वह व्यक्ति जो भुगतान का निर्देश देते हुए BoE बनाता और जारी करता है।
  • अदाकर्ता: वह व्यक्ति जिसे निर्दिष्ट राशि का भुगतान करने का आदेश दिया गया है।
  • प्राप्तकर्ता: वह व्यक्ति जो भुगतान प्राप्त करने का हकदार है।
• बिना शर्त भुगतान करने का आदेश: भुगतानकर्ता को नियत तिथि पर भुगतानकर्ता को निर्दिष्ट राशि का भुगतान करना होगा।
• परक्राम्यता: भुगतान व्यवस्था में लचीलेपन की अनुमति देते हुए, बीओई को समर्थन के माध्यम से अन्य पार्टियों को हस्तांतरित किया जा सकता है।
• औपचारिक प्रारूप: BoE को विशिष्ट कानूनी आवश्यकताओं का पालन करना होगा और इसमें शामिल पक्षों, देय राशि, देय तिथि और आहर्ता के हस्ताक्षर जैसे आवश्यक विवरण शामिल करने होंगे।

विनिमय बिलों के प्रकार:

• व्यापार ड्राफ्ट: भेजे गए माल के लिए भुगतान सुरक्षित करने के लिए अंतर्राष्ट्रीय व्यापार में उपयोग किया जाता है।
• बैंक ड्राफ्ट: किसी ग्राहक की ओर से किसी अन्य पक्ष को भुगतान की गारंटी देने के लिए बैंक द्वारा जारी किया जाता है।
• दृष्टि मसौदा: प्रस्तुतीकरण पर तत्काल भुगतान की आवश्यकता है।
• समय ड्राफ्ट: भुगतान के लिए भविष्य की तारीख निर्दिष्ट करता है।
• अधिवास बिल: भुगतान के लिए एक विशिष्ट स्थान निर्दिष्ट करता है।

विनिमय बिलों का उपयोग करने के लाभ:

• सुरक्षा और विश्वसनीयता: अदाकर्ता के लिए कानूनी रूप से बाध्यकारी दायित्व बनाकर भुगतान की गारंटी देता है।
• लचीलापन: लेन-देन की विशिष्ट आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए अनुकूलित किया जा सकता है।
• परक्राम्यता: अन्य पक्षों को भुगतान अधिकारों के आसान हस्तांतरण की सुविधा प्रदान करता है।
• प्रभावी लागत: साख पत्र जैसे अन्य विकल्पों की तुलना में भुगतान सुरक्षित करने की अपेक्षाकृत कम लागत वाली विधि प्रदान करता है।

प्रॉमिसरी नोट क्या है?

एक प्रॉमिसरी नोट (पीएन) एक है एक पक्ष (निर्माता) द्वारा किसी अन्य पक्ष (भुगतानकर्ता) को एक निर्दिष्ट तिथि पर या मांग पर एक निश्चित राशि का भुगतान करने का लिखित वादा। यह एक कानूनी दस्तावेज़ है जो ऋण दायित्व को परिभाषित करता है और वित्तीय लेनदेन में विभिन्न उद्देश्यों को पूरा करता है।

प्रॉमिसरी नोट की मुख्य विशेषताएं:

• दो पक्ष शामिल:
  • निर्माता: उधारकर्ता जो नोट पर हस्ताक्षर करता है और ऋण चुकाने का वादा करता है।
  • प्राप्तकर्ता: ऋणदाता जो नोट प्राप्त करता है और भुगतान का हकदार है।
• भुगतान करने का सशर्त वादा: विनिमय बिल के विपरीत, निर्माता भुगतान दायित्व को पूरा करने से पहले कुछ शर्तों के अधीन हो सकता है।
• विनिमय बिलों की तुलना में कम परक्राम्य: पीएन के स्वामित्व को स्थानांतरित करने के लिए विशिष्ट प्रक्रियाओं की आवश्यकता हो सकती है और इसे तीसरे पक्ष द्वारा आसानी से स्वीकार नहीं किया जा सकता है।
• लचीला प्रारूप: पीएन के प्रारूप को इसमें शामिल पक्षों की विशिष्ट आवश्यकताओं के अनुरूप अनुकूलित किया जा सकता है और इसके लिए बीओई जैसी कानूनी औपचारिकताओं के सख्त पालन की आवश्यकता नहीं हो सकती है।

वचन पत्र के प्रकार:

• मांग पत्र: भुगतानकर्ता की मांग पर देय.
• टर्म नोट: भुगतान के लिए भविष्य की तारीख निर्दिष्ट करता है।
• सुरक्षित नोट: संपार्श्विक द्वारा समर्थित, जैसे संपत्ति या संपत्ति।
• असुरक्षित नोट: संपार्श्विक द्वारा समर्थित नहीं है और केवल भुगतान करने के निर्माता के वादे पर निर्भर करता है।

प्रॉमिसरी नोट्स का उपयोग करने के लाभ:

• सरल और सीधा: इसमें शामिल दोनों पक्षों के लिए समझना और लागू करना आसान है।
• लचीला और अनुकूलनीय: विभिन्न ऋण शर्तों और पुनर्भुगतान कार्यक्रम के अनुसार अनुकूलित किया जा सकता है।
• प्रभावी लागत: औपचारिक ऋण समझौतों की तुलना में इसे तैयार करना और प्रबंधित करना कम खर्चीला है।
• निजी अंदाज़: व्यक्तियों या छोटे व्यवसायों के बीच ऋण समझौतों के लिए एक व्यक्तिगत दृष्टिकोण प्रदान करता है।

कुल मिलाकर, प्रॉमिसरी नोट्स एक महत्वपूर्ण भूमिका निभाते हैं

विनिमय बिल और प्रॉमिसरी नोट के बीच मुख्य अंतर

1. शामिल पक्ष:
   • एक्सचेंज का बिल: विनिमय के बिल में, तीन पक्ष शामिल होते हैं: आहर्ता (जो भुगतान का आदेश देता है), अदाकर्ता (जिसे भुगतान करने के लिए निर्देशित किया जाता है), और प्राप्तकर्ता (जो भुगतान प्राप्त करता है)।
   • वचन पत्र: एक वचन पत्र में, केवल दो पक्ष शामिल होते हैं: निर्माता (जो भुगतान करने का वादा करता है) और भुगतानकर्ता (जो भुगतान प्राप्त करता है)।
2. साधन की प्रकृति:
   • एक्सचेंज का बिल: विनिमय का बिल मुख्य रूप से भुगतान के लिए एक आदेश है और इसका उपयोग भुगतानकर्ता को भुगतान करने का अनुरोध करने के लिए व्यापार और व्यावसायिक लेनदेन में किया जाता है।
   • वचन पत्र: एक वचन पत्र निर्माता द्वारा प्राप्तकर्ता को एक निर्दिष्ट राशि का भुगतान करने का सीधा वादा है और इसका उपयोग विभिन्न प्रकार के ऋण, ऋण व्यवस्था या व्यक्तिगत समझौतों के लिए किया जाता है।
3. भुगतान दिशा:
   • एक्सचेंज का बिल: विनिमय के बिल में भुगतानकर्ता की ओर से भुगतानकर्ता को निर्दिष्ट भविष्य की तारीख पर या प्रस्तुतीकरण पर भुगतान करने का आदेश होता है।
   • वचन पत्र: वचन पत्र में निर्माता द्वारा निर्दिष्ट भविष्य की तारीख पर या मांग पर प्राप्तकर्ता को निर्दिष्ट राशि का भुगतान करने का सीधा वादा शामिल होता है।
4. स्वीकृति की आवश्यकता:
   • एक्सचेंज का बिल: विनिमय के बिलों को अदाकर्ता द्वारा स्वीकृति की आवश्यकता हो सकती है, जो निर्देशानुसार भुगतान करने की उनकी इच्छा को दर्शाता है।
   • वचन पत्र: प्रॉमिसरी नोट्स को स्वीकृति की आवश्यकता नहीं है क्योंकि वे पहले से ही निर्माता द्वारा भुगतान करने का सीधा वादा हैं।
5. उपयोग और संदर्भ:
   • एक्सचेंज का बिल: भुगतान और वित्तपोषण व्यवस्था को सुविधाजनक बनाने के लिए विनिमय के बिलों का उपयोग आमतौर पर वाणिज्यिक और अंतर्राष्ट्रीय व्यापार लेनदेन में किया जाता है।
   • वचन पत्र: प्रॉमिसरी नोट्स का उपयोग व्यक्तिगत ऋण, वित्तीय लेनदेन, या व्यक्तियों और व्यवसायों के लिए ऋण दायित्वों को औपचारिक बनाने के लिए किया जाता है।
6. लायक़ता:
   • एक्सचेंज का बिल: विनिमय के बिल परक्राम्य लिखत हैं, जिसका अर्थ है कि उन्हें तीसरे पक्ष को हस्तांतरित किया जा सकता है, जो तब भुगतान के हकदार बन जाते हैं।
   • वचन पत्र: प्रॉमिसरी नोट भी परक्राम्य हो सकते हैं, लेकिन उनकी परक्राम्यता विशिष्ट कानूनी आवश्यकताओं और नोट में निर्दिष्ट शर्तों पर निर्भर करती है।

संदर्भ

1. https://albertalawreview.com/index.php/ALR/article/download/1893/1882/
2. https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/ibl4&section=26

अंतिम अद्यतन: 11 दिसंबर, 2023